2006年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于http://www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。
1.2 董事孙军亮未出席董事会因公出差，委托孙显友董事出席董事会并行使相关权利
1.3 岳华会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
1.4 公司负责人王 军，主管会计工作负责人王桂淑，会计机构负责人（会计主管人员）徐英鹏声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
2.2 联系人和联系方式
§3 会计数据和财务指标摘要
3.1 主要会计数据
单位:元 币种:人民币
3.2 主要财务指标
单位:元
扣除非经常性损益项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
3.3 国内外会计准则差异
□适用 √不适用
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
单位:股
4.2 股东数量和持股情况
单位:股
4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
√适用□不适用
4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
(1)法人控股股东情况
控股股东名称：哈尔滨东安实业发展有限公司
法人代表：秦诚教
注册资本：25,000,000元
成立日期：1989年7月15日
主要经营业务或管理活动：生产销售：汽车零部件、橡胶制品、塑料制品、密封胶圈、汽车胶管、模具制造、机械设备制造、钣金、铆焊、铸造、机械加工（专项审批除外）
(2)自然人实际控制人情况
实际控制人姓名：以秦诚教为代表的一致行动人
4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位:股 币种:人民币
说明：报告期内孙军亮董事、孙显友董事持股数量增加系股权分置改革获得每10股送3股对价所致。
§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
一、报告期内公司经营情况的回顾
1、2006年度行业分析
2006年，党和国家扶持"三农"、建设社会主义新农村、城乡协调发展等一系列政策的实施，使得低速汽车走出低谷，全国低速货车总销量为459416辆，较上年同期增长9.51%。公司2006年全年共计销售整车28641辆，实现销售收入 5.67亿元，较2005年同比增长为9.86%和7.59%，但由于尚未形成一定的产销规模，成本摊薄数小；国家汽车对汽车产品尾气排放标准的提高，公司对部分不适应市场需求的车型产成品、在产品、原材料等存货提取跌价准备；对进一步确认为坏账的应收、预付账款进行相应会计处理；对存在减值迹象的资产提取减值准备，致使本报告期亏损6,166.74万元。
2、公司存在的主要优势和困难及公司经营和盈利能力的连续性和稳定性
"十一五"期间，中央支持农业和粮食生产的政策措施正在落实；对外贸易增势强劲；人均可支配收入稳步提高，城镇居民的购买力增强，社会主义新农村建设等宏观经济及外部环境的发展趋势，都给公司发展提供了良好的发展机遇。
通过服务力度的加大，紧紧把握良好的政策机遇，公司产品保持了良好的市场形象，主打产品微卡、小卡系列在细分市场上具有较强的竞争力，继续保持增长势头。遍布全国278处营销网点和276处服务网点，可及时反馈市场信息，满足用户需求。
同时，当地政府对公司的生产经营给予了高度重视和大力支持，公司已驶入了快速发展的轨道，但公司目前仍面临着整体规模较小、研发能力不足等困难，对此，公司将继续加快精益企业的发展步伐，加强与研发单位的合作，加速新产品开发、产品升级换代等，以保证公司盈利能力的连续性和稳定性。
3、主营业务及其经营情况
报告期内，公司主要产品包括：微卡、小卡、轻卡系列车。2006 年，全年实现销售28641辆，同比增长9.87%，其中：微卡销售11707辆，同比增长0.95%；小卡销售14994辆，同比增长24.76%。
4、主要供应商、客户情况
前五名供应商采购金额合计219,848,597.74 元，占采购总额比重44.31%；2006年度销售给前五名客户的收入为78,736,175.82元，占2006年度主营业务收入的比例为13.88%。
5、报告期末公司资产构成同比发生重大变动的原因
（1）其他应收款：2005年为2,529,568.82元,2006为42,317,020.79元，2006年较上年增加1572.89%，主要是2006年5月山东省文登市国土资源局收回公司位于文登市香山北路7号地和文登市河右路134号地的土地使用权及房屋建筑物等地上附着物，与公司签订《收回土地协议书》，承诺以不低于土地及地上建筑物账面净值40,054,510.70元给予公司补偿。截止报告日，公司尚未收到上述补偿款。
（2）存货：2006年较上年减少16.92%，主要原因系公司本期现款提货经销商的比例提高，减少了产成品库存；由于部分车型因国家排放标准限制等原因停产，公司2006年末对上述车型的材料储备、模具、在制品等存货视情况提取了减值准备。
（3）在建工程：2006年较上年增加529.94%，主要系公司本期实施经公司四届十六次董事会审议通过的卡车生产线技术改造项目及经公司五届董事会一次会议审议通过的冲压车间及涂装车间技术改造项目所致。
（4）无形资产：2006年较上年减少23.06%，主要系2006年5月山东省文登市国土资源局收回公司位于文登市香山北路7号地和文登市河右路134号地的土地使用权及房屋建筑物等地上附着物，与公司签订《收回土地协议书》，承诺以不低于土地及地上建筑物账面净值（40,054,510.70元）给予公司补偿，被收回土地账面摊余价值为35,444,015.95元。
（5）应付票据：2006年较上年增加38.45%，系在威海市商业银行开具的银行承兑汇票。
（6）应付账款：2006年较上年减少11.97%，主要系公司将与本公司多年无业务往来的无法支付的材料及工程款转入资本公积所致。
（7）预收账款：2006年较上年增加17.94%，主要原因系公司本期现款提货经销商的比例提高，货款已到车辆尚未发出所致。
（8）应交税金：2006年较上年增加47.76%，主要系增值税留抵282万元和上缴了上年末超过180天的发出商品的增值税234万元等影响所致。
6、报告期公司主要财务数据同比发生重大变动的原因
（1）主营业务税金及附加增加66.11%，主要系实现的增值税增加所致。
（2）营业费用发生额较上期增加26.13%，主要系本期随销售量上升且增加售后服务项目导致相应运输费用以及售后服务费用等增加所致。
（3）管理费用发生额2006年度比2005年度大幅度增加，主要系比较期间转销及提取的坏账准备、存货跌价准备的影响。
（4）财务费用发生额较上期增加360.19%，主要是本期增加9,600万元长期借款使利息支出增加所致。
7、报告期公司现金流量构成情况，同比发生重大变动情况
（1）2006年度公司经营活动产生的现金流量净额为-16,237,261.51 元，比2005年减少117.99%，主要系新产品开发和税金支出增加所致。
（2）2006年度公司筹资活动产生的现金流量净额为107,259,400.29 元，比2005年增加147.04%，主要系公司于2006年3月24日向中国建设银行股份有限公司文登支行申请专项贷款9,600万元。
二、对公司未来发展的展望
1、行业发展趋势及市场竞争格局
目前，随着国民经济的快速发展，汽车产业政策的不断变化，自主创新要求的不断深入和竞争态势的日趋白热化，特别是我国将"建设社会主义新农村"列为中国未来5年科学发展的首要方略后，汽车行业不断进军农村市场，使整个行业产品向经济、舒适、环保、节能、美观、实用的方向发展。虽然汽车行业进入了微利的竞争时代，但就低速汽车生产企业来说，竞争格局变化不大，其中本公司的主打产品继续保持增长势头。
2、发展机遇和战略规划
随着城乡贸易的日益活跃以及社会主义新农村建设、农村城镇化进程的逐渐加快，社会物流需求快速上升和道路建设的加速，按照国际惯例与发展趋势，将来对重卡和轻微卡产品的需求会越来越大，特别是微卡将是未来城乡物流行业最快捷便利的工具；已经实施或准备出台的针对低速汽车的优惠税费政策，产业层次不断提升等新形势，低速汽车的市场前景将更加广阔。但市场竞争的日趋激烈，能源紧张局面和环保意识的加强迫使汽车技术向节能、新型能源、低排放、低污染的方向发展，成本压力增大，对公司的稳步发展提出了更大的挑战。
公司战略规划坚持以微、小卡为基础，加强主打产品及新产品的推广、轻卡市场的拓展，并依靠品牌的知名度、质量的稳定性、完善的营销服务网络及产品的经济、实用性，不断拓展国内外市场，努力发展成为具有较强新产品研发能力，生产装备较为先进、具有现代化管理手段和能力的汽车制造企业。
3、新年度工作计划
根据汽车市场的发展趋势、竞争程度以及公司产品产销的增长幅度，结合公司发展战略，2007年公司将继续坚持走质量、服务、品牌、效益型道路，通过提高产品质量而不断提升产品的功能性品牌效应；通过提高服务质量而不断提升产品的情感性品牌效应；同时以提高经济效益和结构调整为中心，在生产、采购、设计研发、营销和服务等各领域全面贯彻精益管理思想，节能降耗，突出规模经济，突出产品升级，争取销售整车3.8万辆。
2007年度的主要工作重点是：
（1）以市场为先导，调整产品结构，逐步加大产业投入，不断提高规模效益。
（2）以市场需求为导向，培育并提高研发能力，加速新产品开发，提高产品品质，增强市场竞争能力。
（3）加强对销售、服务网络的战略重构、管理提升以及营销、服务的能力升级，确保公司与用户的和谐发展，提升企业市场形象。
（4）整合优化配套体系，加强集群式配套产业建设，采取比价采购、招标采购等方式降低采购成本。
（5）实施人才战略，加强人员培训，建立绩效考评机制，提升人力资源的主导能力，营造良好的企业文化。
（6）加强内部管理，提高质量意识，推进节能降耗，促进规模与效益的同步提升。
4、资金需求及使用计划
为完成2007年度的工作计划与经营目标，公司2007年的资金需求预计12亿元，资金主要来源于自有资金、商业银行贷款，资金主要投向技改项目、微、小卡、轻卡、皮卡新产品项目以及提升产品质量的技术改造等。
5、危险因素及采取的对策和措施
（1）经营风险：公司经营规模偏小，整体竞争实力有待进一步提高，面对行业产能过剩及激烈的市场竞争，具有一定的经营风险。公司将通过加大产业投入和营销力度，不断提高规模效益；同时，加强内部管理，通过不断的技术创新、管理创新、制度创新等措施，提升企业核心竞争力和抗风险能力。
（2）技术风险：公司研发能力不足，研发设施不高，研发队伍尚未成熟，可能存在研发能力不能满足公司未来发展的风险。对此，公司将不断完善设施，加强人员培训，消化、吸收先进的技术，实现公司核心技术的升级。目前，公司与哈尔滨工业大学汽车工程学院、吉林工业大学、上海同济同捷科技股份有限公司开展广泛的技术交流与合作，实现了产、学、研一体化。
6.1.1 执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况
√适用□不适用
1、投资性房地产：按照企业会计准则第3号－投资性房地产的规定，公司将目前出租的房地产从固定资产和无形资产中调整为投资性房地产进行核算，由于是采用历史成本计价，对当期经营成果无影响。
2、无形资产：按照企业会计准则第6号－无形资产的规定，公司如有新取得的土地使用权将不再随同房屋建筑物计入固定资产核算，而是单独作为无形资产核算（能区分的）。
公司发生的研究开发费用将由现行制度的全部费用化，变更为将符合资本化条件的开发阶段支出作为无形资产核算，研究阶段支出和不能资本化的开发阶段支出计入当期损益。这将增加公司当期利润和股东权益。
3、政府补助：按照企业会计准则第16号－政府补助的规定，公司从政府取得的补助，与资产相关的政府补助确认为递延收益并分期计入当期损益；与收益相关的政府补助将根据费用或损失的发生期间直接计入当期损益或确认为递延收益分期计入当期损益。这将减少公司当期利润和股东权益。
4、借款费用：按照企业会计准则第17号－借款费用的规定，公司可以资本化的资产范围将由现行制度下的固定资产、房地产开发企业的开发产品，变更为全部需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等，此政策的变化将会增加公司资本化的范围，增加公司当期利润和股东权益。
5、所得税：按照企业会计准则第18号－所得税的规定，所得税核算采用资产负债表债务法，因资产、负债的账面价值与计税基础不同形成的可抵扣暂时性差异或应纳税暂时性差异，如果确认递延所得税资产和递延所得税负债，将会影响当期的所得税费用，从而影响公司的经营成果和股东权益。
6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币
6.3 主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
6.4 募集资金使用情况
□适用√不适用
变更项目情况
□适用√不适用
6.5 非募集资金项目情况
□适用√不适用
6.6 董事会对会计师事务所"非标意见"的说明
□适用√不适用
6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案
本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因:公司实现净利润为负值。
公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案
□适用√不适用
§7 重要事项
7.1 收购资产
□适用√不适用
7.2 出售资产
□适用√不适用
7.3 重大担保
□适用√不适用
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
□适用√不适用
7.4.2 关联债权债务往来
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
7.4.3 2006年资金被占用情况及清欠进展情况
□适用√不适用
报告期内新增资金占用情况
□适用√不适用
截止2006年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□适用√不适用
7.5 委托理财
□适用√不适用
7.6 承诺事项履行情况
7.6.1 原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
√适用□不适用
(下转69版)