2006年度报告摘要

　　§1 重要提示

　　1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于http://www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。

　　1.2、董事叶国柱先生，因故不能出席公司二届二十一次董事会，委托陈树清董事长代行表决权。

　　董事徐明和先生，因故不能出席公司二届二十一次董事会，委托陈树清董事长代行表决权。

　　董事考林先生，因故不能出席公司二届二十一次董事会，委托贝利先生代行表决权。

　　1.3 北京立信会计师事务所有限公司为本公司出具了有强调事项的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。

　　1.4 公司负责人陈树清，主管会计工作负责人张勇，会计机构负责人（会计主管人员）常德明声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。

　　§2 公司基本情况简介

　　2.1 基本情况简介

　　2.2 联系人和联系方式

　　§3 会计数据和财务指标摘要

　　3.1 主要会计数据

　　单位:元 币种:人民币

　　3.2 主要财务指标

　　单位:元

　　扣除非经常性损益项目

　　√适用 □不适用

　　单位:元 币种:人民币

　　3.3 国内外会计准则差异

　　□适用 √不适用

　　§4 股本变动及股东情况

　　4.1 股份变动情况表单位:股

　　4.2 股东数量和持股情况

　　4.3 控股股东及实际控制人情况介绍

　　4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况

　　□适用√不适用

　　4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍

　　(1)法人控股股东情况

　　控股股东名称：内蒙古北方重工业集团有限公司

　　法人代表：徐明和

　　注册资本：146,776万元

　　成立日期：1999年6月8日

　　主要经营业务或管理活动：普通机械制造、钢铁冶炼、机电产品、仪器仪表、机械及成套设备、产品备件、技术、生产科研所需要的原辅材料、进出口、三来一补、公路运输设备及工矿车辆（不含小轿车）、人造水晶、钢材轧制、自行车、仪表制造、销售等；变压电器、钢材、建材、锻造产品、工量、磨具的销售；动力工程、供排水、电讯工程、采暖供热、维修技术服务、公路防护栏、护网（隔离栅）的制造及安装；工业用氧、用氮、医用氧气的生产（以上三项凭资质证经营）

　　(2)法人实际控制人情况

　　实际控制人名称：中国兵器工业集团公司

　　法人代表：马之庚

　　注册资本：2,535,991万元

　　成立日期：1999年6月29日

　　主要经营业务或管理活动：国有资产投资及经营管理等

　　4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

　　§5 董事、监事和高级管理人员

　　5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

　　单位:股 币种:人民币

　　§6 董事会报告

　　6.1 管理层讨论与分析

　　1、报告期内经营情况的回顾

　　（1）报告期内公司总体经营情况

　　2006年，公司按照“立足矿车、发展矿车、跨出矿车”的发展战略指导思想，与美国UNITRIG公司合资成立了特雷克斯北方采矿公司，生产载重120-360吨的电动轮矿车，公司在矿车持续发展的基础上，实现了旋挖钻机的批量销售，同时，完成了井下防爆矿车的试制。

　　报告期内，公司实现主营业务收入75,118万元，比上年同期增长20.74%；实现主营业务利润19,758万元，比上年同期增长16.57%。由于控股子公司阿特拉斯工程机械有限公司的亏损，实现净利润1,898万元，比上年同期降低35.79%。

　　（2）2006年度利润构成情况

　　说明：

　　①报告期内，由于期间费用增加，导致利润总额下降，从而使得各指标占利润总额的比例增大。

　　②具体期间费用增加的原因，请见下表主要费用情况说明。

　　③报告期内，取得财政扶持资金和企业开拓资金，增加补贴收入。

　　（3）2006年末资产构成情况

　　说明：报告期末，公司资产构成情况同比未发生重大变动。

　　（4）主要供应商、客户情况

　　报告期内，公司向前五名供应商采购合计为245,654,010.26元，占年度采购总额的47.97%。向前五名客户销售金额为229,171,648.19元，占年度主营业务收入金额的30.51%。

　　（5）主要费用情况

　　单位：元

　　说明：

　　①营业费用的增加主要是由于销售增加，从而运费、保修费用增加所致。

　　②管理费用的增加主要是由于按比例和个别认定法增加提取坏帐准备及提取存货跌价准备所致。

　　③财务费用的增加主要是由于贷款利息增加和汇兑收益的减少所致。

　　（6）现金流量构成及变动情况

　　单位：元

　　说明：经营活动现金流量净额增加主要是公司经营活动现金流量净额大大增加，以及控股子公司阿特拉斯公司于2006年度经营活动现金净流出减少所致。

　　（7）主要控股公司经营情况分析

　　①主要控股公司经营情况分析

　　单位：万元

　　②主要参股公司经营情况分析

　　无对公司净利润影响达到10%以上的来源于单个参股公司的投资收益。

　　2、公司未来发展的展望

　　（1）所处行业发展趋势及公司面临的市场竞争格局

　　①行业发展趋势

　　公司所处行业为工程机械制造业，主要经营范围：开发、制造各种型号的“特雷克斯”牌非公路（或工矿两用）自卸汽车，以及挖掘机、旋挖钻机等工程机械及相应的零部件，销售自产产品并提供售后服务，产品及零部件维修（包括大修）业务。

　　②市场竞争格局

　　公司矿用车产品在国内市场和国际市场上的竞争对手基本上是一样的，主要是世界级的跨国公司。公司挖掘机、旋挖钻机产品的竞争对手有国内厂商和国外厂商，竞争更加激烈。

　　（2）公司未来发展机遇、发展战略和新年度的经营计划

　　①发展机遇

　　2007年，随着宏观经济的持续向好，西部大开发战略的进一步实施，以及煤矿、冶金等行业经济收益的良好和规模化、集团化的快速发展，国内市场对矿用车产品的需求也逐步加大，并且世界各国对矿产、能源的加速开发也促使国际市场对矿用车产品的需求大幅度增加，对于公司矿用车产品是很好的机遇。

　　②发展战略

　　公司继续按照"立足矿车、发展矿车、跨出矿车"的发展战略指导思想，加快打造四大产业平台，增加适合市场的产品品种，扩大生产规模，为公司的可持续发展提供强有力的产业支撑，实现公司“国际化、集团化”的经营战略。

　　③新年度经营计划

　　继续强化、提升市场开拓能力，强化重点工程、重点市场开拓，强化精细服务用户意识；大力加强工艺创新体系建设，促进工艺技术与产品技术创新协调发展；提升精细化管理水平，促进生产效率和经济效益增长；推动公司产品向“专、精、特、新”的方向发展，向产业化、大型化、规模化、基地化、系列化、特色化方向发展。

　　（3）公司面临的风险因素的分析

　　a 竞争激烈

　　针对激烈的竞争，公司加强管理，使生产技术、工艺技术、产品质量、品种、规模等都达到国际水平，同时公司加大技术力量，公司的矿用车产品保持和TEREX的技术同步发展，液压挖掘机产品保持和德国ATLAS的技术同步发展，旋挖钻机产品继续与高校联合不断开发新的品种和升级换代，让公司的产品始终保持国内领先、国际先进的水平。另外，公司通过努力降低生产成本、增强售后服务等方面加强竞争优势。

　　b 产品相对单一，规模较小

　　公司现在主要产品是矿用车、挖掘机、旋挖钻机，产品相对比较单一，规模较小，抗风险能力较差。

　　对此，公司于2006年完成了井下防爆运输车的试制，该产品于2007年可以投入市场。同时适当引进TEREX适合中国市场的国际先进的工程机械产品，增加公司的产品品种。

　　c 原材料价格的不确定性

　　近几年，钢材价格的波动很大，对公司产品的成本造成一定影响，公司采取精益化生产，改变原来的钢材下料工艺，提高钢材利用率来消化钢材涨价因素。

　　d 汇率变动

　　近几年，英镑对人民币汇率的波动很大，对公司产品成本造成很大影响，因为矿用车产品许多关键的零部件是通过英国TEREX进口的。对此，公司与金融研究机构合作在必要的时候做一些调期外汇买卖和远期售汇业务。同时努力扩大出口业务，争取达到出口和进口相匹配，缩小外汇平衡差距，降低汇率风险。

　　e 公司产品配套难、配套价格高

　　公司矿用车产品产量少，品种多，造成配套困难和配套价格高。公司采取对各种车型的配套件尽量采用一致性和通用性，减少配套难度，培养精选配套厂商，将产品的配套件尽可能的集中在少量的配套厂商，降低产品配套价格。

　　6.1.1 执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况

　　√适用□不适用

　　（1）关于2007年1月1日新会计准则首次执行日现行会计准则和新会计准则股东权益的差异分析

　　按照财政部第33号和财政部财会[2006]3号文件的规定,公司于2007年1月1日起开始执行修订后的《企业会计准则》。按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136号，以下简称“通知”）等的相关规定，目前公司已经辨别认定的2007年1月1日首次执行日现行会计准则与新会计准则差异情况如下：

　　①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产

　　截至2006年12月31日，公允价值与账面价值的差额203,965.10元。增加了2007年1月1日留存收益203,965.10元，其中：归属于母公司股东权益增加152,973.82元,归属于少数股东权益增加50,991.28元。

　　②所得税

　　截至2006年12月31日，分别按母公司和纳入合并范围子公司所得税率计算：计提坏账准备减去税费允许抵扣的坏账准备后增加递延所得税资产5,584,683.57元；存货跌价准备增加递延所得税资产854,156.18元；长期投资减值准备增加递延所得税资产150,000.00元;预提保修费增加递延所得税资产1,819,693.73元。上述合计递延所得税资产8,408,533.48元。增加了2007年1月1日留存收益8,408,533.48元，其中：归属于母公司股东权益增加8,233,271.68元,归属于少数股东权益增加175,261.80元。

　　③其他

　　本公司2006年12月31日按现行会计准则编制的合并报表中少数股东享有的权益为35,052,072.56元，新会计准则下计入股东权益，由此增加2007年1月1日股东权益35,052,072.56元。此为，由于子公司基金投资,根据新会计准则划分为可供出售金融资产, 将其公用价值大于账面价值的差额调整留存收益。其中归属于少数股东权益50,991.28元。计提各项资产减值准备产生的递延所得税资产中归属于少数股东权益175,261.80元，新会计准则下少数股东权益为35,278,325.64元。

　　（2）执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司财务状况和经营成果的影响

　　执行新会计准则后，可能发生的会计政策、会计估计变更对公司财务状况和经营成果几乎没有影响。

　　6.2 主营业务分行业、产品情况表

　　单位:元 币种:人民币

　　6.3 主营业务分地区情况

　　单位:元 币种:人民币

　　6.4 募集资金使用情况

　　√适用□不适用

　　1、募集资金使用情况

　　公司于2000年通过首次发行募集资金42,563万元，其中本年度已使用842.3万元，尚未使用募集资金5,257.7万元以货币形式存放于银行。

　　2、承诺项目使用情况单位:万元 币种:人民币

　　公司于2000年6月30日通过首发募集资金42,563万元，主要用于建立中国重型非公路矿用汽车技术中心2,950万元、液压缸车间技术改造5,830万元、大型矿用汽车铲土运输机械综合系统技术改造25,950万元、LDC-6侧卸式混凝土运输车技术改造（以下简称LDC-6项目）6,100万元四个项目，其余1,733万元用于补充流动资金。截止2004年底，除LDC-6项目暂停外，其余三个项目均已投资完毕并形成一定的规模。

　　中国重型非公路矿用汽车技术中心的成立大大增强了公司产品的研发能力；大型矿用汽车铲土运输机械综合系统技术改造项目提高了公司的生产能力和产品质量，增加了公司产品的竞争力，有利于公司产品的国际销售，有利于公司的长远发展；液压缸车间技术改造项目主要是为公司的矿用汽车、液压挖掘机、旋挖钻机等工程机械产品配套服务的，保证缸体的质量和及时供应，同时部分缸体销往国外。

　　经公司二届十四次董事会、2005年临时股东大会决议LDC-6项目不再实施，并将原计划投资于该项目的募集资金6,100万元中的2,500万元用于与美国尤尼特瑞格共同投资成立合资公司，生产、销售120-360吨的大吨位矿用车，做强公司的矿用车系列产品，实现公司产业链和市场链的进一步延伸。报告期内，已完成投入842.3万元。

　　3、资金变更项目情况

　　由于市场变化的原因，经公司一届六次董事会、2000年度股东大会决议，将LDC-6项目暂停。经公司二届十四次董事会、2005年临时股东大会决议该项目不再实施，并将原计划投资于该项目的募集资金6,100万元中的2,500万元用于与美国尤尼特瑞格共同投资成立合资公司，生产、销售120-360吨的大吨位矿用车，做强公司的矿用车系列产品，实现公司产业链和市场链的进一步延伸。

　　6.5 非募集资金项目情况

　　□适用√不适用

　　6.6 董事会对会计师事务所"非标意见"的说明

　　√适用□不适用

　　公司2006年度报告经北京立信会计师事务所审计，由于公司控股子公司阿特拉斯公司营运资金为负数,持续经营能力存在重大不确定性,事务所为公司出具了带强调事项段无保留意见的审计报告，并表示，其目的是提醒财务报表使用人对此关注，并不影响已发表的审计意见。董事会认为该审计意见真实、客观、公允的反映了公司实际。针对审计意见中的强调事项，公司董事会做出如下说明：

　　阿特拉斯公司管理层对其持续经营能力作出了评估并提出：

　　（1）通过实施精细化管理来降低经营成本和管理成本，通过建立银行按揭销售等渠道，开拓销售市场并加大回款力度等措施加强内部管理，解决资金断流问题，保证阿特拉斯的可持续发展。

　　（2）通过盘活存货资产，扩大外方股东德国阿特拉斯的技术引进及零部件采购等措施积极争取外部财务支持。

　　董事会认为阿特拉斯管理层制订的这些措施是确定的、可行的，预期实施结果能够有效地解决阿特拉斯公司的上述持续经营能力不确定性问题。

　　6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案

　　公司2006年度实现净利润18,984,786.31元，按10%提取法定盈余公积金 2,399,329.29 元，按20%提取任意盈余公积金4,798,658.58元，加上年初未分配利润26,728,402.39，扣除已分配2005年度现金股利15,300,000.00,实际可供分配利润23,215,200.83元。

　　按照合并报表和母公司报表可供分配利润孰低的分配原则，以母公司可供分配利润为基础，董事会提议2006年度利润分配预案：以2006年总股本17000万股为基数，向全体股东按每10股派现金1.0元（含税），派发现金总额17,000,000.00元，剩余利润6,215,200.83元结转以后年度。

　　公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案

　　□适用√不适用

　　§7 重要事项

　　7.1 收购资产

　　□适用√不适用

　　7.2 出售资产

　　□适用√不适用

　　7.3 重大担保

　　（下转131版）