2006年度报告摘要

　　§1 重要提示

　　1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。

　　1.2 董事郭战武未出席董事会。因公出差，委托韩保平董事代为表决。

　　1.3 岳华会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

　　1.4 公司负责人黄四领，主管会计工作负责人李宁，会计机构负责人（会计主管人员）韩丹声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。

　　§2 公司基本情况简介

　　2.1 基本情况简介

　　2.2 联系人和联系方式

　　§3 会计数据和财务指标摘要

　　3.1 主要会计数据

　　单位:元 币种:人民币

　　3.2 主要财务指标

　　单位:元

　　扣除非经常性损益项目

　　√适用 □不适用

　　单位:元 币种:人民币

　　3.3 国内外会计准则差异

　　□适用 √不适用

　　§4 股本变动及股东情况

　　4.1 股份变动情况表

　　单位:股

　　4.2 股东数量和持股情况

　　单位:股

　　4.3 控股股东及实际控制人情况介绍

　　4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况

　　□适用√不适用

　　4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍

　　(1)法人控股股东情况

　　控股股东名称：陕西省耀县水泥厂

　　法人代表：黄四领

　　注册资本：21,023.30万元

　　成立日期：1956年10月1日

　　主要经营业务或管理活动：普通硅酸盐水泥、油井水泥

　　(2)法人实际控制人情况

　　实际控制人名称：陕西省铜川市国有资产监督管理委员会

　　4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

　　§5 董事、监事和高级管理人员

　　5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

　　单位:股 币种:人民币

　　§6 董事会报告

　　6.1 管理层讨论与分析

　　继2005年出现大额亏损后，2006年度随着国家宏观调控政策影响的逐步显现。固定资产投资增幅下降、房地产降温、区域水泥供大于求的不利状况在一定程度上影响了公司经营状况的有效改善。同时，公司自身管理方面缺陷及漏洞为2006年给公司生产经营也造成了巨大的阻力，公司原燃材料紧缺、流动资金几近枯竭、营销局面难以打开的困难局面仍未得到根本的扭转。

　　在公司新经理班子带领下，公司积极面对经营中遇到的各种困难，知难而进、迎难而上，使得市场失地得以逐步收复；基础管理和专业管理得到加强；正常的工作秩序得以恢复；社会公众对公司的信息正在重新建立。

　　一、2006年度公司运营及资产状况

　　1、报告期公司总体经营情况

　　继2005年出现大额亏损后，2006年度随着国家宏观调控政策影响的逐步显现。固定资产投资增幅下降、房地产降温、区域水泥供大于求的不利状况在一定程度上影响了公司经营状况的有效改善。同时，公司自身管理方面缺陷及漏洞为2006年给公司生产经营也造成了巨大的阻力，公司原燃材料紧缺、流动资金几近枯竭、营销局面难以打开的困难局面仍未得到根本的扭转。

　　在公司新经理班子带领下，公司积极面对经营中遇到的各种困难，知难而进、迎难而上，使得市场失地得以逐步收复；基础管理和专业管理得到加强；正常的工作秩序得以恢复；社会公众对公司的信息正在重新建立。

　　2006年度公司运营及资产状况

　　1、报告期公司总体经营情况

　　2006年公司水泥产量为218.59万吨，同比增加2.23万吨，增长1.03%；销售水泥221.26万吨，同比下降2.41万吨,减少1.08%；销售熟料59.39万吨，同比增加56.25万吨,增加1795.80%；实现工业总产值71755.2万元，同比增加17837.4万元增加33.08%；实现主营业务收入79963.3万元，同比增加45.36万元；

　　2006年度公司亏损-17669.4万元较2006年增加亏损3894.7万元，增减变动情况主要原因有以下两方面：

　　①管理费用增加6738万元，主要为应收款项坏账计提准备增加5600万元和子公司建设项目完工长期待摊费用进入当期损益。

　　②财务费用比上年同期增加757万元，主要原因是子公司铜川有限公司日产5000吨熟料项目本期建成转固定资产,停止利息资本化,借款利息相应增加。

　　③营业外支出增加410万元，增幅243.20%，主要原因为当期清理技术淘汰固定资产支出增加所致。

　　④补贴收入增加371万元，主要原因是取得增值税返还。

　　⑤成本下降和销售收入增加，主营业务利润增加3405万元。

　　2、报告期资产负债同比发生重大变化的情况                         单位：万元

　　资产类变动原因：

　　短期投资较年初增幅49.53%，主要是期末股票市场行情较好，子公司陕西秦岭投资咨询有限公司增加投资所致。

　　应收票据期末数较年初数减少66.67％，主要为银行承兑汇票背书转让所致；

　　其他应收款较年初减少55.95% ，主要是控股股东及其关联方非经营性占用资金是以 “以资抵债”的形式全部偿还。

　　预付帐款较去年减少46.47%，主要为子公司陕西秦岭水泥（集团）铜川有限公司、陕西佳居房地产开发有限公司预付工程款结转所致。

　　固定资产净值较年初数增加47.85%,主要原因为子公司陕西秦岭水泥(集团)铜川有限公司当期点火投产，在建项目预转固定资产；秦岭水泥宝鸡有限公司粉磨站项目建成转固定资产。

　　在建工程期末数较年初数减少79.12％，主要原因为子公司陕西秦岭水泥(集团)铜川有限公司于当期点火生产在建项目预转固定资产、秦岭水泥宝鸡有限公司粉末站项目建成转固定资产、 陕西佳居房地产开发有限公司建设项目转存货所致。

　　长期待摊费用期末数较年初数减少641.91%，主要是子公司陕西秦岭水泥(集团)铜川有限公司、秦岭水泥宝鸡有限公司开办费用摊销所致。

　　无形资产增加154%主要为铜川建厂项目完工转入，土地使用权和为控股股东陕西省耀县水泥厂以土地使用权抵偿占用本公司款项。

　　负债类变动原因：

　　短期借款增加14.87%，增加流动资金贷款。

　　应付帐款增加23.96%，原因为对供应商的欠款增加。

　　预收账款期末数较年初数减少29。35 %，主要为子公司陕西佳居房地产开发有限公司交付商品房结转收入所致。

　　应交税金期末数较年初数增加43.17%，主要原因为应缴未缴增值税所致。

　　其他应交款期末数较年初数增加46元，增幅67.28%，主要为当期欠缴防洪基金增加所致。

　　权益类变动原因；

　　法定公益金较年初减少100%，原因为根据财政部财企〔2006〕67号文件，《财政部关于<公司法>施行后有关企业财务处理问题的通知》，从2006年1月1日起，按照《公司法》组建的企业根据《公司法》第167条进行利润分配，不再提取公益金；同时为保持企业间财务政策的一致性，国有企业以及其他企业一并停止实行公益金制度。本公司对2005年12月31日的公益金结余，均转作盈余公积管理使用。

　　未分配利润较年初减少212.50%，主要是本期经营亏损增加所致。

　　3、报告期内利润表项目变化情况

　　报告期内利润表项目变化情况             单位：万元

　　变动原因：

　　主营业务收入增加45.36%，主要为子公司陕西佳居房地产开发有限责任公司本期实现商品房销售、陕西秦岭水泥（集团）铜川有限公司本年开始经营，熟料销售收入增加所致。

　　主营业务成本较上年同期增加42.91%，主要是营业收入增加相应结转成本所致。

　　管理费用增加66.76%，主要为应收款项坏账计提准备增加5600万元和子公司建设项目完工长期待摊费用进入当期损益。

　　财务费用比上年同期增加21.67%，主要原因是子公司铜川有限公司日产5000吨熟料项目本期建成转固定资产,停止利息资本化,借款利息相应增加。

　　营业外支出增加243.20%，主要原因为当期清理技术淘汰固定资产支出增加所致。

　　补贴收入增加530%，主要原因是取得增值税返还。

　　4、报告期公司现金流量情况                             单位：万元

　　变动原因：

　　报告期内公司经营活动产生的现金流量净额较上年增加。主要为子公司陕西佳居房地产开发有限责任公司本期实现商品房销售、陕西秦岭水泥（集团）铜川有限公司本年开始经营，熟料销售收入增加所致。

　　报告期内公司筹资活动产生的现金流量净额较上年减少，主要是收到的其它与筹资活动有关的借款减少所致。

　　报告期内公司现金及现金等价物净增加额较上年增加。主要是产品收入增加所致

　　5、主要控股公司的经营情况及业绩

　　单位:万元 币种:人民币

　　6、完成公司股权分置改革

　　从2006年6月份控股股东正式提出股权分置改革动议起，一个多月时间，在有关方面和公司全体股东的支持和协助下，在2006年7月4日召开的股权分置改革相关股东会议以流通股股东89.79%、全体股东98.75%较高的赞成率通过了公司的股权分置改革方案，7月13日，公司股票复牌，公司股权分置改革实施完毕，公司圆满的完成了股权分置改革。

　　公司股权分置改革的实施，从制度上保证了同股同权、同股同利的实现，使公司所有的股份处于平等的地位，夯实了公司治理的基石，将大力推进本公司治理的深化，对公司治理将产生积极深远的影响。

　　7、新年度业务计划

　　为实现扭亏为盈，为实现上述目标，公司将着重抓好以下工作：

　　①进一步规范运作，提高董事会的科学决策水平。一是加强董事会自身建设，发挥好董事会及其专门委员会的作用，提高决策的科学性。二是加强 董事会、监事会的监督作用，继续完善监督机制，做到诚信经营、规范运作。三是强化制度建设，把制度转化为具体的管理规定和经营制度，杜绝管理漏洞。

　　②抓好经营管理工作，努力提高公司盈利水平。把握好水泥行业结构调整的历史机遇，在区域市场的资源整合中，充分发挥公司的规模、品牌、技术、人力资源等优势。继续细化企业内部管理，强化资源管理与配置，转变营销观念，拓展市场，加大货款的回收力度。加强工艺技术和设备管理及技术改造等工作，加强产量的提升、台时的保证、运转效率的提高、降低消耗成本、合理成本结构，做大限度的消化各类原燃材料涨价的因素，提高公司的整体运行效率,严格控制各项费用支出，努力降低成本，在2006年基础上再下降10%.

　　③更加努力的服务用户，更加用心地灵活销售策略,改善服务将高于一切；重视资金的回笼与资金额配置使用，加强控股子公司的管理，抓住市场机遇，扩大市场份额。

　　④要努力实现5000t/d生产线年度达标；努力保证200万吨粉磨项目、皮带廊项目按期投运，构成公司新的利润增长点。

　　公司2007年度预计实现营业收入87915万元，预计营业成本、费用88075万元。

　　预计资金收入101223万元。其中销售水泥、熟料等收入95803万元、清收货款2000万元、贷款3000万元。

　　预计资金支出101223万元。主要为生产经营所需支付的工资、材料、费用、税金、利息、工程款等支出。

　　8、未来公司发展的机遇和挑战

　　公司面临的机遇：

　　（1）国家《水泥工业发展专向规划》和《水泥工业发展政策》等政策的颁布，加速对水泥工业结构调整，将会指导和促进水泥行业持续、稳定、健康发展。公司经过几年的快速发展，已建成了一批符合国家产业政策项目，随着水泥结构调整政策的进一步实施，公司的技术优势将逐步发挥作用，有利于公司盈利水平的提升。

　　（2）公司被列国家重点支持工业结构调整名单60户大型水泥企业（集团），公司今后将在开展项目投资、兼并重组、项目核准、土地审批、信贷投放等方面受到国家的优先支持。

　　（3）2007年陕西省境内一批重点工程将开工建设，区域市场的新农村建设等将成为公司水泥需求新的增长点，为公司提供一定的市场机遇。

　　公司面临的挑战：

　　（1）煤电油运等资源价格、资金成本、环境成本、人力成本的持续上涨，致使水泥的制造成本下降空间有限，成本上升趋势仍将继续。

　　针对煤电等资源价格，公司将加强工艺技术、设备管理、产品质量的管理和节能技术的改造力度，严格控制成本和费用支出，最大程度的消化原燃材料价格涨价等因素，提高生产运行质量。

　　（2）区域水泥市场供大于求矛盾突出，竞争日益激烈，以价格战为主的低层次竞争还会继续，水泥企业生存、发展压力加大。

　　针对市场竞争风险，公司将充分发挥在区域市场的规模优势、技术优势、品牌优势，细化各项管理工作，抓住市场机遇，努力扩大市场占有率。

　　6.1.1 执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况

　　√适用□不适用

　　1、长期股权投资差额

　　根据“对于按照《企业会计准则第20号———企业合并》规定，属于同一控制下企业合并产生的长期股权投资，尚未摊销完毕的股权投资差额全额冲销，并调整留存收益，以冲销股权投资差额后的长期股权投资账面价值作为首次执行日的认定成本。”的规定作如下处理：

　　对属于同一控制下企业合并产生的“长期投资－陕西秦岭水泥集团特种水泥有限责任公司”尚未摊销完毕的股权投资差额借方1,786,528.93元， “长期投资－陕西秦岭运输有限责任公司”尚未摊销完毕的股权投资差额借方394,738.61元， “长期投资－陕西佳居房地产开发公司”尚未摊销完毕的股权投资差额借方1,170,925.18元， “长期投资－陕西秦岭水泥集团铜川有限公司”尚未摊销完毕的股权投资差额借方144,826.79元，期末尚未摊销完毕的股权投资差额共计3,497,019.51元全额冲销，并调整留存收益。

　　其中：子公司陕西秦岭水泥集团特种水泥有限责任公司持有“长期投资－陕西秦岭水泥集团铜川有限公司”尚未摊销完毕的股权投资差额53,539.11元冲销并调整子公司陕西秦岭水泥集团特种水泥有限责任公司的留存收益，其中减少归属于母公司股东的权益35,985.62 元、减少归属于子公司少数股 东的权益17,553.49元。

　　以上长期股权投资差额调整减少归属于母公司股东的权益3,479,466.02元、减少归属于子公司少数股东的权益17,553.49元。

　　2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产

　　根据“划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益或可供出售金融资产的，应当在首次执行日将其调整为按公允价值计量，公允价值与账面价值的差额，调整留存收益。” 的规定作如下处理：

　　子公司陕西秦岭投资咨询有限公司期末持有股票投资，其公允价值与账面价值的差额13,077.90元，调整留存收益。

　　3、所得税

　　根据“在首次执行日，企业应当按照《企业会计准则第1 8号———所得税》的规定，对资产、负债的账面价值与计税基础不同形成的暂时性差异进行追溯调整，并将影响金额调整留存收益。” 的规定作如下处理：

　　因母公司及除以下表述外子公司的亏损金额较大，没有确凿证据表明公司未来期间很可能满足获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异，所以未确认母公司及除以下表述外子公司的递延所得税资产。

　　确认以下子公司的递延所得税资产，其中：

　　陕西佳居房地产开发公司因计提资产减值准备产生的可抵扣暂时性差异134,155.00元，按33%所得税率计算的递延所得税资产44,271.15元；其中归属于母公司股东的权益41,836.24 元、归属于子公司少数股东的权益2,434.91元。

　　陕西秦岭投资咨询有限公司因其公允价值与账面价值以及股票投资提取的减值准备产生的应纳税暂时性差异8,834.81元，按33%所得税率计算的递延所得税负债2,915.49元；

　　陕西秦岭水泥集团铜川有限公司因长期待摊费用的摊销和预提费用产生的可抵扣暂时性差异1,266,172.80元，按33%所得税率计算的递延所得税资产417,837.02元；

　　对以上递延所得税资产和递延所得税负债的调整增加2007年初股东权益459,192.69元。其中增加归属于母公司股东的权益456,757.78元、归属于子公司少数股东的权益2,434.91元。

　　4、少数股东权益

　　按现行会计准则编制的公司2006 年12 月31 日合并财务报表中少数股东权益为5,665,289.70元，新会计准则下将其计入股东权益。此外，由于计提减值准备产生的递延所得税资产中归属于少数股东的权益15,118.59元，新会计准则下少数股东权益为5,650,171.11元。

　　6.2 主营业务分行业、产品情况表

　　单位:元 币种:人民币

　　6.3 主营业务分地区情况

　　单位:元 币种:人民币

　　6.4 募集资金使用情况

　　□适用√不适用

　　变更项目情况

　　□适用√不适用

　　6.5 非募集资金项目情况

　　√适用□不适用

　　单位:万元 币种:人民币

　　6.6 董事会对会计师事务所"非标意见"的说明

　　□适用√不适用

　　6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案

　　2006年度母公司实现净利润-177104609.66元，加年初未分配利润-82,268,361.47元，可供股东分配的利润为-259372971.13元，因此2006年度不进行现金分配股利，亦不进行送股。

　　公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案

　　□适用√不适用

　　§7 重要事项

　　7.1 收购资产

　　√适用□不适用

　　单位:元 币种:人民币

　　7.2 出售资产

　　√适用□不适用

　　单位:元 币种:人民币

　　完成

　　7.3 重大担保

　　√适用□不适用

　　单位:元 币种:人民币

　　7.4 重大关联交易

　　7.4.1 与日常经营相关的关联交易

　　√适用□不适用

　　单位:元 币种:人民币

　　(下转95版)