2007年1-6月
编制单位: 天津海泰科技发展股份有限公司 单位:元 币种:人民币
单位:元 币种:人民币
公司法定代表人:杨川 主管会计工作负责人:杨川 会计机构负责人:倪琴溪
母公司所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位: 天津海泰科技发展股份有限公司 单位:元 币种:人民币
单位:元 币种:人民币
公司法定代表人:杨川 主管会计工作负责人:杨川 会计机构负责人:倪琴溪
7.3 报表附注
7.3.1 如果出现会计政策、会计估计变更或会计差错更正的，说明有关内容、原因及影响数。
√ 适用 □不适用
会计政策变更：
本公司自2007年1月1日起执行财政部2006年2月份颁布的《企业会计准则—基本准则》和38项具体准则，以及有关补充规定。调整事项如下：
1．以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产
本公司2006年12月31日持有账面价值为30,221,849.58元的国债及股票投资，根据持有目的，公司将其归类为可供出售金融资产。2006年12月31日，本公司该金融资产的公允价值大于其账面价值的差额为1,711,536.42元，扣除所得税的影响564,807.02元后，于2007年1月1日增加1,146,729.40元留存收益，该差额净额应属于母公司的所有者权益增加。
2．所得税
本公司按照原会计准则的规定，计提了应收款项坏账准备，存货跌价准备和长期投资减值准备。根据《企业会计准则第18 号———所得税》的规定，形成了资产账面价值小于资产计税基础的差异，产生了递延所得税资产，增加了2007年1月1日留存收益2,063,456.94元，其中归属于母公司的所有者权益增加1,810,645.02元，扣除可供出售金融资产的所得税影响数564,807.02元后，实际增加母公司的所有者权益1,245,838.00元；归属于少数股东的权益增加252,811.92元。
3．少数股东权益
本公司2006年12月31日按原会计准则编制的合并报表中子公司少数股东权益为28,061,908.29元，新会计准则下计入股东权益，由此增加2007年1月1日股东权益28,061,908.29元。此外，由于子公司计提坏账准备等各项减值中产生的递延所得税资产中归属于少数股东权益252,811.92元，新会计准则下少数股东权益为28,314,720.21元。
4．未确认投资损失
根据《企业会计准则第33 号———合并财务报表》的规定，本公司将对子公司的子公司—天津市海泰拓思科技发展有限公司和天津海泰企业家俱乐部有限公司期末资不抵债而形成的370,242.31元未确认的投资损失,直接计入本公司未分配利润。
本报告期内无会计估计及重大会计差错的更正。
7.3.2 如果财务报表合并范围发生重大变化的，说明原因及影响数。
√ 适用 □不适用
本报告期内，公司投资成立了天津海泰方成投资有限公司、天津海泰方圆投资有限公司，本期将其纳入合并会计报表范围。
7.3.3 如果被出具非标准无保留意见，列示涉及事项的有关附注。
□ 适用 √不适用
天津海泰科技发展股份有限公司
法定代表人：杨川
二○○七年七月二十七日
(上接D19版)
母公司现金流量表
2007年1-6月
编制单位: 天津海泰科技发展股份有限公司 单位:元 币种:人民币
公司法定代表人:杨川 主管会计工作负责人:杨川 会计机构负责人:倪琴溪
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 84,153,429.00 108,088,473.81
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 57,975,962.10 26,490,919.21
经营活动现金流入小计 142,129,391.10 134,579,393.02
购买商品、接受劳务支付的现金 120,518,567.41 102,907,656.68
支付给职工以及为职工支付的现金 4,559,281.13 3,757,650.29
支付的各项税费 31,002,565.35 26,503,091.62
支付其他与经营活动有关的现金 62,956,135.05 28,982,080.15
经营活动现金流出小计 219,036,548.94 162,150,478.74
经营活动产生的现金流量净额 -76,907,157.84 -27,571,085.72
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 3,335,130.00
取得投资收益收到的现金 2,663,440.43
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 500.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 679,523.00
投资活动现金流入小计 5,998,570.43 680,023.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 125,987.00 174,556.00
投资支付的现金 24,112,695.01 3,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 24,238,682.01 3,174,556.00
投资活动产生的现金流量净额 -18,240,111.58 -2,494,533.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 100,000,000.00 125,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 100,000,000.00 125,000,000.00
偿还债务支付的现金 55,000,000.00 40,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 20,878,126.00 7,948,349.81
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 75,878,126.00 47,948,349.81
筹资活动产生的现金流量净额 24,121,874.00 77,051,650.19
项目 附注 本期金额 上期金额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -71,025,395.42 46,986,031.47
加：期初现金及现金等价物余额 156,891,934.88 137,326,336.84
六、期末现金及现金等价物余额 85,866,539.46 184,312,368.31
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 25,431,864.25 25,391,908.21
加：资产减值准备 1,000,544.89 1,374,953.77
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,894,743.28 1,716,159.86
无形资产摊销 1,102,297.86 1,017,547.84
长期待摊费用摊销 63,632.06 88,749.12
处置固定、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 646.00
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 4,869,812.50 645,762.50
投资损失（收益以“－”号填列） -2,663,440.43 8,115.00
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -248,227.60
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 41,632,914.11 60,488,854.29
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -111,893,915.98 -16,685,683.57
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -38,097,382.78 -101,618,098.74
其他
经营活动产生的现金流量净额 -76,907,157.84 -27,571,085.72
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 85,866,539.46 184,312,368.31
减：现金的期初余额 156,891,934.88 137,326,336.84
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -71,025,395.42 46,986,031.47