山东东方海洋科技股份有限公司
2007年第三季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 公司全体董事以通讯表决的方式参加了本次董事会。
1.4 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司法定代表人车轼先生、财务总监战淑萍女士及会计机构负责人纪铁真女士声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
| 2007.9.30 | 2006.12.31 | 增减幅度（％） | ||||
| 总资产 | 818,806,341.30 | 671,272,832.13 | 21.98% | |||
| 股东权益 | 406,219,185.09 | 392,616,872.12 | 3.46% | |||
| 股本 | 86,300,000.00 | 86,300,000.00 | 0.00% | |||
| 每股净资产 | 4.71 | 4.55 | 3.52% | |||
| 2007年7-9月 | 比上年同期增减（％） | 2007年1-9月 | 比上年同期增减（％） | |||
| 营业总收入 | 134,328,540.51 | 87.87% | 311,970,009.76 | 68.07% | ||
| 净利润 | 9,741,778.00 | 24.93% | 22,232,312.97 | 20.41% | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | - | - | -109,274,938.62 | -419.06% | ||
| 每股经营活动产生的现金流量净额 | - | - | -1.27 | -292.42% | ||
| 基本每股收益 | 0.11 | -26.67% | 0.26 | -27.78% | ||
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益 | - | - | 0.26 | -27.78% | ||
| 稀释每股收益 | 0.11 | -26.67% | 0.26 | -27.78% | ||
| 净资产收益率 | 2.40% | 5.79% | 5.47% | -8.24% | ||
| 扣除非经常性损益后的净资产收益率 | 2.41% | 5.79% | 5.51% | -8.20% | ||
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
| 非经常性损益项目 | 2007年1-9月金额 |
| 扣除公司日常计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 | -158,547.52 |
| 合计 | -158,547.52 |
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
| 股东总数 | 10,839 | |
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||
| 股东名称 | 持有无限售条件股份数量 | 股份种类 |
| 陈琦 | 345,863 | 人民币普通股 |
| 王会星 | 332,350 | 人民币普通股 |
| 黄顺宁 | 309,112 | 人民币普通股 |
| 罗仁俊 | 252,000 | 人民币普通股 |
| 杜顺如 | 180,000 | 人民币普通股 |
| 王子标 | 167,000 | 人民币普通股 |
| 张霆 | 150,000 | 人民币普通股 |
| 洪亮 | 142,169 | 人民币普通股 |
| 于建惠 | 139,275 | 人民币普通股 |
| 冷斌 | 135,900 | 人民币普通股 |
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
| 经营活动产生的现金流量净额及每股经营活动产生的现金流量净额同比降低幅度较大，主要原因是公司原材料储存量增加，经营活动的现金支付增加所致。 |
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
| 公司募集资金投资的水产品加工贸易基地建设项目计划投入25,800万元。截至报告期末，公司募集资金已全部使用完毕，项目基本竣工。目前，公司聘请的会计师事务所已针对公司本次募集资金使用情况开始进行专项审核。 |
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
| （二）公司控股股东山东东方海洋集团有限公司及实际控制人车轼先生出具了《承诺函》，承诺内容：自该公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本公司已持有该公司的股份，也不接受该公司收购该部分股份。 截至报告期末，上述承诺事项正在履行中。 |
3.4 对2007年度经营业绩的预计
单位：（人民币）元
| 对2007年度经营业绩的预计 | 净利润比上年增长幅度小于30% | |
| 无 | ||
| 2006年度经营业绩 | 净利润（已按新会计准则调整） | 31,796,600.28 |
| 业绩变动的原因说明 | 无 | |
3.5 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
证券代码：002086 证券简称：东方海洋 公告编号：临2007-023
山东东方海洋科技股份有限公司
第二届董事会第十八次会议决议公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
公司第二届董事会第十八次会议于2007年10月24日以通讯方式召开。会议应参加审议董事9人，实际参加审议表决董事9人，符合《公司法》和《公司章程》规定。会议以通讯表决方式审议通过以下议案：
一、审议通过《公司2007年第三季度报告》
表决结果：同意票9票，反对票0票，弃权票0票，通过《公司2007年第三季度报告》。
二、审议通过《公司治理专项活动整改报告》
表决结果：同意票9票，反对票0票，弃权票0票，通过《公司治理专项活动整改报告》。
本次会议相关内容详见巨潮资讯网www.cninfo.com.cn。
特此公告。
山东东方海洋科技股份有限公司
董事会
2007年10月25日
山东东方海洋科技股份有限公司
治理专项活动整改报告
根据中国证监会证监公司字[2007]28号文《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》和山东证监局《关于切实做好加强上市公司治理专项活动自查工作的通知》精神，山东东方海洋科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）本着严谨务实、长效求真的原则，严格对照《公司法》、《证券法》、《上市规则》等有关法律、法规以及《公司章程》、三会一层议事规则等内部规章制度，针对本公司的实际情况，认真开展了上市公司治理专项活动。目前，公司已完成了公司治理情况自查、接受公众评议、整改提高三个阶段的工作。
一、自查阶段工作的开展情况
1、公司治理自查部署情况
公司接到山东证监局《关于切实做好加强上市公司治理专项活动自查工作的通知》（以下简称“通知”）后，立即组织召开了公司在职董事、监事、和高级管理人员非正式联席会议，传达了《通知》精神。要求严格按照《通知》精神，针对《通知》自查事项的100个问题，对照相关法律法规和公司治理有关规定进行检查，找出在执行过程中存在的问题和不足。明确本次治理自查工作由董事长作为第一责任人，对公司自查工作进行严密组织，统一协调，合理安排；由公司财务总监作为主要责任人，以公司在职的董事会专门委员会委员、审计部负责人、财务部负责人组成自查小组，对公司财务规范运作方面进行专项自查；由公司董事会秘书作为主要责任人，以证券事务代表、证券部负责人和部分监事组成自查小组，对公司信息披露方面进行专项自查。并责成公司证券部将《通知》和会议自查布署发送和转达给埠外独立董事。
2、全面自查情况
公司专项治理自查活动历时两个多月，期间，公司各主要负责人多次组织相关人员召开工作会议，深入、细致、全面、客观的展开自查，责任到位，明确分工，经过自查，公司发现在治理方面存在以下几方面有待改进的问题：
（1）公司尚未制定印章管理制度
公司的印章管理虽有专人负责，印章使用执行签批登记制，但无严格的管理制度。
（2）公司董事会各专门委员由于成立时间较短，没有充分发挥其职能作用。
（3）公司内部审计人员与财务人员存在交叉兼职情况，内部审计制度尚待完善，审计部门未充分发挥内部审计作用。
（4）需持续加强对公司董事、监事及高级管理人员的培训力度，深入学习各种法律、法规及公司内部各项制度，尤其是加强新出台的法律法规和公司新修订的《信息披露事务管理制度》的学习和理解，增强执行制度的自觉性。
3、制定整改措施、规定整改时间及相关责任人
（1）关于制定《公司印章管理制度》
整改措施：公司的公章、印鉴由公司综合管理部保管，专人负责，印章的使用执行签批、登记制度，经办人在“公章签批单”上详细填列使用公章名称、签批内容等相关内容，部门负责人审签后，交主管领导签批，将公章签批单送交综合管理部印鉴专管员后方可使用。公司未出现越权审批使用印鉴的情形。公司目前尚未建立健全制度，为此，公司要求制定公章、印鉴管理制度，使公司在使用公章、印鉴方面有章可循。
整改责任人：公司总经理李存明先生
整改完成时间：7月31日前
（2）关于加强董事会各专门委员会职能
整改措施：公司将严格按照各专门委员会的工作细则，在今后经营管理中充分发挥其专业作用，为公司的生产经营起到良好的促进作用，并要求公司董事、监事和高级管理人员认真学习《独立董事工作制度》和各专门委员会工作细则。
整改责任人：公司董事长车轼先生
整改完成时间：7月31日前
（3）关于配备专职审计人员，完善内部审计制度
整改责任人：公司副总经理兼财务总监战淑萍女士
整改措施：调整内部审计人员，解决审计人员交叉兼职的问题，完善公司内部审计制度并要求进行董事会审议通过。
整改完成时间：7月31日前
（4）关于组织董事、监事及高管人员学习新出台的法律、法规和《公司信息披露事务管理制度》
整改措施：公司将加强董事、监事和高管人员的培训力度，积极参加上级管理部门组织的各项法律、法规、规章制度的学习，在整改期至少组织一次法律、法规和规章学习。
整改责任人：公司董事会秘书于德海先生
整改完成时间：8月31日前
二、公众评议阶段工作的开展情况
1、为加强同广大投资者和社会公众的沟通与交流，听取投资者对公司治理的意见与建议，进一步提高公司治理水平，公司董事会于2007年7月18日披露了《关于举行公司治理网上交流会的公告》，对公司治理自查报告进行了网上公示，并于2007年7月20日采用网络远程方式举行了公司治理网上交流会，就公司治理现状、目前存在的不足及整改措施等问题同广大投资者进行交流，投资者通过登陆投资者互动平台http://irm.p5w.net参与沟通交流，取得较好的效果。
2、2007年10月15日，山东证监局对公司进行了公司治理的现场专项检查。公司先后接收到山东证监局下发的《关于对山东东方海洋科技股份有限公司治理状况的综合评价及整改建议的函》和深圳证券交易所发审监管部《关于对山东东方海洋科技股份有限公司治理状况的综合意见》。
三、整改提高阶段的开展情况
公司目前已完成了对公司治理存在问题的整改、具体情况如下：
1、公司自查中发现问题的整改情况
问题一：公司尚未制定印章管理制度
整改情况：
公司制定了《公司印章管理制度》，并于2007年8月26日经第二届董事会第十七次会议审议批准。目前，公司已按规定进行管理和使用，使公司印章管理有章可循。
完成时间：2007年8月26日
问题二：公司董事会各专门委员会由于成立时间较短，没有充分发挥其职能作用。
整改情况：
为了提高董事会决策的科学性、合理性，公司第二届董事会第十三次会议审议通过了战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会工作细则，使公司董事会在原有决策基础上，保证了董事会专门委员会作用充分发挥。
公司于2007年7月23日组织董事、监事和高级管理人员认真学习《独立董事工作制度》和各专门委员会工作细则，做到对需要各专门委员会审议的事项必须经相关专门委员会审议后再提交董事会审议，充分发挥了各专门委员会的职能作用。
完成时间：2007年7月23日
问题三：公司内部审计人员与财务人员存在交叉兼职情况，内部审计制度尚待完善，审计部门未充分发挥内部审计作用。
整改情况：
公司调整了内部审计人员，解决了审计人员交叉兼职的问题，完善了公司内部审计制度，并于2007年8月26日经公司第二届董事会第十七次会议审议批准。
本次整改完善了公司内部审计制度，强化了内部审计的独立性。
完成时间：2007年8月26日
问题四：需持续加强对公司董事、监事及高级管理人员的培训力度，深入学习各种法律、法规及公司内部各项制度，尤其是加强新出台的法律、法规和公司新修订的《信息披露事务管理制度》的学习和理解，增强执行制度的自觉性。
整改情况：
公司除积极组织董事、监事及高管人员参加上级监管部门组织的专门培训外，还分别于2007年7月12日和7月26日组织上述人员系统学习了《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司信息披露事务管理制度》和《公司章程》，使上述人员的法律法规意识和执行意识初步有所加强，执行的有效性有所提高。
完成时间：2007年7月26日
2、公众评议阶段监管部门提出的问题及整改情况
问题一：董事会会议记录不完整，未记录出席会议董事的发言要点。公司应按《公司章程》的要求做好董事会会议记录，确保会议记录内容完整。
整改情况：
为了提高公司规范运作意识，达到规范运作要求，公司将严格按照《公司章程》的要求做好董事会会议记录，详细记录与会董事的发言要点，确保会议记录内容完整。
公司承诺将从下一次会议开始执行。
问题二：公司募集资金项目部分已投入生产，投入使用的厂房、机器设备未及时转入固定资产核算。公司应根据相关企业会计准则的规定，进一步加强财务核算工作。
为进一步加强公司财务核算工作，公司将根据山东证监局的意见，结合公司的实际情况，按照相关企业会计准则的规定，做好募集资金投入项目在建工程的结转。增强公司的规范性和透明性。
公司承诺在建工程结转从10月份开始进行。
通过开展公司治理专项活动，促进了公司的规范运作，提高了公司的治理水平。公司今后将持续强化公司治理工作，在治理方面，不仅达到形似，还要做到神至，建立公司治理的长效机制，完善内控制度建设，加强执行力度，为公司持续、健康、稳步发展夯实基础。