2007年第三季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4 公司负责人马兴田,主管会计工作负责人许冬瑾及会计机构负责人（会计主管人员）庄义清声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
| 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减(%) | |
| 总资产(元) | 3,220,013,953.51 | 1,923,772,046.12 | 67.38 |
| 股东权益(不含少数股东权益)(元) | 2,272,813,261.56 | 1,157,475,553.54 | 96.36 |
| 每股净资产(元) | 4.460 | 5.278 | -15.50 |
| 年初至报告期期末（1-9月） | 比上年同期增减(%) | ||
| 经营活动产生的现金流量净额(元) | 133,592,846.85 | 229.32 | |
| 每股经营活动产生的现金流量净额(元) | 0.262 | 41.62 | |
| 报告期（7-9月） | 年初至报告期期末（1-9月） | 本报告期比上年同期增减(%) | |
| 净利润(元) | 36,716,294.60 | 99,782,608.02 | 33.11 |
| 基本每股收益(元) | 0.072 | 0.196 | -42.86 |
| 扣除非经常性损益后基本每股收益(元) | - | 0.195 | - |
| 稀释每股收益(元) | 0.072 | 0.196 | -42.86 |
| 净资产收益率(%) | 1.62 | 4.39 | 减少0.82个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的净资产收益率(%) | 1.62 | 4.37 | 减少0.83个百分点 |
| 非经常性损益项目 | 年初至报告期期末金额（1-9月）（元） |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 | 2,800,000.00 |
| 除上述各项之外的其他营业外收支净额 | -1,459,298.00 |
| 企业所得税影响数 | -925,818.30 |
| 合计 | 414,883.70 |
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件流通股股东持股表
单位：股
| 报告期末股东总数（户） | 70,121 | |
| 前十名无限售条件流通股股东持股情况 | ||
| 股东名称(全称) | 期末持有无限售条件流通股的数量 | 种类 |
| 普宁市康美实业有限公司 | 15,930,000 | 人民币普通股 |
| 中国银行－嘉实主题精选混合型证券投资基金 | 15,420,778 | 人民币普通股 |
| 普宁市金信典当行有限公司 | 11,937,784 | 人民币普通股 |
| 许燕君 | 11,937,784 | 人民币普通股 |
| 普宁市国际信息咨询服务有限公司 | 11,937,782 | 人民币普通股 |
| 许冬瑾 | 11,937,782 | 人民币普通股 |
| 中国银行－泰信优质生活股票型证券投资基金 | 11,448,162 | 人民币普通股 |
| 中信证券股份有限公司 | 10,759,124 | 人民币普通股 |
| 博时价值增长证券投资基金 | 6,538,000 | 人民币普通股 |
| 中国银行股份有限公司－友邦华泰盛世中国股票型开放式证券投资基金 | 6,007,162 | 人民币普通股 |
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
1、货币资金比上年末增加144.43%原因：主要系增发新股募集资金；
2、长期股权投资比上年末增加7,656.00万元原因：系股权投资“广发基金管理有限公司”；
3、无形资产比上年末增加73.14%原因：主要系在建工程的土地成本转入无形资产科目核算；
4、应付短期债券比上年末增加95.89%原因：主要系增加发行短期债券；
5、应交税费比上年末增加88.52%原因：主要系应交增值税和所得税的增加；
6、专项应付款比上年末增加1,780.00万元原因：系中药饮片技术改造项目专项资金780.00万元和中药饮片高技术产业化示范工程项目研究开发资金1,000.00万元；
7、股本比上年末增加132.38%原因：主要系增发新股和实施2006年度送股及转增股本；
8、资本公积比上年末增加133.57%原因：主要系增发新股股本溢价所致；
9、营业收入同比增加60.78%原因：主要系中药材及中药饮片增加销售收入；
10、销售费用同比增加45.85%原因：主要系营业收入增加，销售费用相应增加；
11、财务费用同比增加103.69%原因：主要系发行短期债券比上年同期增加，利息支出相应增加；
12、净利润同比增加33.48%原因：主要系营业收入较大幅度增加；
13、经营活动产生的现金流量净额同比增加229.32%原因：主要系营业收入增加，收到货款相应增加；
14、投资活动产生的现金流量净额同比减少96.31%原因：主要系投入中药饮片扩产项目工程和股权投资“广发基金管理有限公司”；
15、筹资活动产生的现金流量净额同比增加41.37%原因：主要系增发新股募资金和发行短期债券比上年同期增加。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
1、本公司对广发基金管理有限公司（以下简称广发基金）的股权转让在2007年9月份完成。对广发基金的股权投资已在财务报告中确认；
2、2007年8月7日召开公司第四届董事会2007年度第五次临时会议审议通过了《关于在四川省成都市设立全资子公司的议案》（详见刊登于2007年8月8日上海证券报的《第四届董事会2007年度第五次临时会议决议公告》和上海证券交易所网站www.sse.com.cn）。2007年9月28日成都康美药业有限公司成立，注册资本3000万元。
3、2007年8月31日，公司公开增发股票的申请获中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]260号文核准。公司于2007年9月3日刊登A股增发招股意向书，发行价格为14.76元/股。截止至2007年9月11日止，公司已收到扣除发行费用后的实际募集资金净额1,023,230,600.00元。本次增发完成后，公司总股本由43860万股增至50960万股。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 其他需要说明的重大事项
3.5.1 公司持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
3.5.2 公司持有非上市金融企业、拟上市公司股权的情况
√适用 □不适用
| 持有对象名称 | 初始投资金额（万元） | 持股数量(股) | 占该公司股权比例(%) | 期末账面价值（万元） |
| 广发基金管理有限公司 | 7,656 | 12,000,000 | 10 | 7,656 |
| 小计 | 7,656 | 12,000,000 | － | 7,656 |
广东康美药业股份有限公司
法定代表人：马兴田
2007年10月24日
股票简称：康美药业 证券代码：600518 编号：临2007—028
广东康美药业股份有限公司第四届董事会
2007年度第六次临时会议决议公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。
广东康美药业股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）于2007年10月19日以书面形式和传真方式向公司各位董事及列席会议人员发出召开公司第四届董事会2007年度第六次临时会议的通知，并于2007年10月24日在公司五楼小会议室召开了此次会议。会议应出席董事9人，实际出席9人，符合《公司法》、《证券法》和《公司章程》的有关规定。会议由董事长马兴田先生主持，公司监事和高管列席了会议。会议通过逐项审议，通过了以下议案：
1、审议通过了《关于修改公司章程的议案》
此项议案尚须提交公司股东大会批准。
赞成票9票，反对票0票，弃权票0票。
2、审议通过了《关于增加公司经营范围的议案》
为了适应公司发展的需要，公司董事会决定对经营范围进行增项：“蛋白同化制剂、肽类激素”，具体变更范围以工商局核准的内容为准。董事会提请股东大会授权董事会根据公司经营范围变更的实际情况修改公司章程相关条款并办理工商变更登记手续。
此项议案尚须提交公司股东大会批准。
赞成票9票，反对票0票，弃权票0票。
3、审议通过了《关于设立募集资金专用账户的议案》
为进一步规范募集资金的管理和使用，根据《广东康美药业股份有限公司募集资金使用管理办法》的有关规定和募集资金运用项目的实际情况，公司董事会同意设立4个募集资金专用账户（分别为：交通银行普宁支行、普宁市农村信用合作社联合社、上海浦东发展银行广州分行、深圳发展银行广州分行中华广场支行）。
董事会授权经营层在满足募集资金安全、专户存储与专项使用等制度规定的前提下，可选择不同的资金银行存储方式，以提高银行存款利息收入。
赞成票9票，反对票0票，弃权票0票。
4、审议通过了《广东康美药业股份有限公司对外投资管理制度的议案》
赞成票9票，反对票0票，弃权票0票。
5、审议通过了《广东康美药业股份有限公司关联交易管理制度的议案》
赞成票9票，反对票0票，弃权票0票。
6、审议通过了《关于设立公司内部审计部门的议案》
随着公司规模和经营范围的扩大，面临的竞争愈加激烈，竞争带来了机遇和挑战，同时也带来了风险。为了更好地控制和降低公司经营风险，促使公司实现价值的最大化，公司决定设立内部审计部门，加强公司内部审计工作。
赞成票9票，反对票0票，弃权票0票。
7、审议通过了《关于公司治理专项活动整改报告的议案》
赞成票9票，反对票0票，弃权票0票。
8、审议通过了《公司2007年度第三季度报告》
赞成票9票，反对票0票，弃权票0票。
上述第1、4、5项议案内容详见上海证券交易所网站：www.sse.com.cn。股东大会召开时间另行通知。
特此公告
广东康美药业股份有限公司董事会
二○○七年十月二十六日
股票简称：康美药业 证券代码：600518 编号：临2007—029
广东康美药业股份有限公司
关于公司治理专项活动整改报告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。
根据中国证监会（证监公司字[2007]28号）《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》和广东证监局（广东证监[2007]48号）《关于做好上市公司治理专项活动有关工作的通知》文件的要求，本公司按时启动了公司治理专项活动。
本次公司治理专项活动于7月份已完成自查阶段的全部工作。在这一阶段中，公司明确了总体工作目标，组织力量，确定了各项工作的时间点，并按照时间点进行了具体工作安排。成立了以董事长马兴田先生牵头的专项工作小组负责本次活动具体方案的设立，公司相关部门的负责人亲自参加治理工作，确保了活动的顺利开展。
一、公司在自查中发现的问题的整改情况：
公司在组织董事、监事和高管人员认真学习《通知》、《公司法》、《证券法》以及相关法规后，在对照有关法律法规相关条款的规定，深刻领会和把握《通知》精神的基础上，按照公司专项活动自查事项的要求，就本公司治理实际情况进行认真检查对照，找出了以下本公司存在的有待改进的问题并提出了整改计划，落实了整改期限和责任人：
1、进一步加强公司信息披露管理事务工作；
公司信息披露管理事务制度修订后，公司组织董事、监事、高级人员及相关人员对新修订的信息披露管理事务制度进行后续培训，在公司各部门提高对外信息披露的认识，做到信息披露及时、准确、完整。
2、公司应采取多种方式加强与投资者的沟通，增强公司经营管理的透明度；
公司不断深入研究全流通时代资本市场中优秀企业的投资者关系管理经验，结合公司实际情况，通过电话专线、传真、网站平台、电子信箱、接待来访等多种方式与投资者沟通，通过充分的信息披露加强与投资者的沟通，促进投资者对公司的了解与认同，维护与投资者良好的关系，树立公司良好的市场形象。
3、进一步发挥董事会各专业委员会的作用。
为保证公司健康有序的发展，进一步发挥专业人员的专业特长，公司将组织各专业委员会定期针对公司重大决策事项、战略规划以及内部控制体系等方面进行研究，从而提高公司决策水平，提升公司价值，为加强公司治理做出贡献。
二、对广东证监局提出的关于通报加强公司治理专项活动检查情况的函的整改情况
广东证监局于9月17至19日对公司进行了现场检查并出具了《关于通报加强公司治理专项活动检查情况的函》广东证监函〔2007〕645号，认为公司能够按照中国证监会和广东证监局有关通知的要求，认真开展加强公司治理专项活动自查工作。公司治理自查报告能实事求是地分析公司治理的现状和存在的问题，提出的整改计划措施到位、责任明确，有一定的针对性和可操作性。公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面实现了“五分开”，拥有独立完整的业务经营系统；董事会、监事会、经理层职责明确，运作规范；各项治理制度和内控制度基本建立健全，信息披露与投资者关系管理工作得到重视。同时也提出了存在的问题：
1、通报函指出：公司章程未按照中国证监会《关于进一步加快推进清欠工作的通知》（证监公司字[2006]92号）的要求制定制止股东或实际控制人侵占上市公司资产的具体措施及对相关责任人的追究制度，未建立对大股东所持股份“占用即冻结”的机制。
公司已对《公司章程》进行了修订，章程修改议案已经公司第四届董事会2007年度第六次临时会议审议，并提请下一次股东大会审议。
2、通报函指出：公司章程132条规定“公司在章程中应当规定副经理的任免程序、副经理与经理的关系”，但章程中对该部分内容未予以明确。
公司已对《公司章程》进行了修订，章程修改议案已经公司第四届董事会2007年度第六次临时会议审议，并提请下一次股东大会审议。
3、通报函指出：公司尚未设立专门的审计部门，审计工作有待进一步加强。
结合公司的实际情况，决定设立公司内部审计部门，负责公司内部审计工作。
4、通报函指出：公司尚未制定《关联交易管理制度》和《对外投资管理制度》。
结合公司的实际情况，公司制定了《关联交易管理制度》和《对外投资管理制度》。
以上是公司在治理专项活动中的整改情况汇报，公司将以此为契机，严格按照《关于做好加强上市公司治理专项活动有关工作的通知》、《上市公司治理准则》等有关文件要求，继续认真做好公司治理专项活动工作，使公司能够在规范运作的前提下健康稳定持续地发展，以更优异的业绩来回报广大股东。
广东康美药业股份有限公司董事会
二○○七年十月二十六日