2007年第三季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 独立董事王兟，出差请假未出席董事会。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4 公司负责人顾有根,主管会计工作负责人顾有根及会计机构负责人（会计主管人员）刘德珏声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
| 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减(%) | |
| 总资产(元) | 1,740,213,718.39 | 1,875,481,651.00 | -7.21 |
| 股东权益(不含少数股东权益)(元) | 804,204,328.21 | 759,540,058.23 | 5.88 |
| 每股净资产(元) | 1.436 | 1.492 | -3.75 |
| 年初至报告期期末 （1-9月） | 比上年同期增减(%) | ||
| 经营活动产生的现金流量净额(元) | 59,326,191.82 | 318.58 | |
| 每股经营活动产生的现金流量净额(元) | 0.11 | 280.53 | |
| 报告期 （7-9月） | 年初至报告期期末 （1-9月） | 本报告期比上年同期增减(%) | |
| 净利润(元) | 14,710,996.28 | 45,816,237.88 | 41.69 |
| 基本每股收益(元) | 0.028 | 0.087 | 32.23 |
| 扣除非经常性损益后基本每股收益(元) | - | -0.03 | - |
| 稀释每股收益(元) | 0.028 | 0.087 | 32.23 |
| 净资产收益率(%) | 1.83 | 5.70 | 增加0.436个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的净资产收益率(%) | -1.65 | -2.06 | 减少5.28个百分点 |
| 非经常性损益项目 | （1-9月） （元） |
| 非流动资产处置损益 | 73,763,927.79 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费，但经国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机构对非金融企业收取的资金占用费除外 | 610,438.86 |
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | -12,907,154.57 |
| 除上述各项之外的其他营业外收支净额 | 11,018.59 |
| 合计 | 61,478,230.67 |
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件流通股股东持股表
单位：股
| 报告期末股东总数（户） | 81,471 | |
| 前十名无限售条件流通股股东持股情况 | ||
| 股东名称(全称) | 期末持有无限售条件流通股的数量 | 种类 |
| 上海仪电控股(集团)公司 | 34,773,735 | 人民币普通股 |
| 深圳市盛金创业投资发展有限公司 | 29,700,000 | 人民币普通股 |
| 深圳力合创业投资有限公司 | 17,250,090 | 人民币普通股 |
| 爱建证券有限责任公司 | 13,048,974 | 人民币普通股 |
| 骆凌涛 | 2,499,868 | 人民币普通股 |
| 黄忠 | 1,862,385 | 人民币普通股 |
| 禇艳玲 | 1,815,460 | 人民币普通股 |
| 李伟 | 1,448,150 | 人民币普通股 |
| 林美凤 | 1,300,811 | 人民币普通股 |
| 陈星和 | 1,240,322 | 人民币普通股 |
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
| 项目 | 2007年1-9月份 | 2006年1-9月份 | 增减幅度 | ||
| 金额 | 占利润总额比例 | 金额 | 占利润总额比例 | ||
| 资产减值损失 | 58,688,564.12 | 120.07% | -7,683,342.83 | -0.18% | 863.84% |
| 投资净收益 | 98,973,318.74 | 204.18% | 16,241,031.65 | 33.35% | 509.40% |
变动原因说明：
资产减值损失较去年同期有大幅上升，其原因是公司出售盛昌天华电子有限公司股权计提减值准备，并对公司部分无法收回的应收款进行了减值准备的计提。共计提了6894.68万元的资产减值（跌价）准备，其中计提存货跌价准备1489.04万元，计提应收账款坏帐准备2082.23万元，长期投资减值准备290.72万元，固定资产减值准备3032.70万元（反映在母公司帐面上为长期投资减值准备）。
投资净收益较去年同期有大幅增长，其主要原因是公司持有的交大南洋7,815,458股限售流通股自2007年2月14日起流通上市，截至本报告期末公司已抛售完毕，获得了较好的投资收益。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 其他需要说明的重大事项
3.5.1 公司持有其他上市公司股权情况
√适用 □不适用
| 序号 | 股票代码 | 简称 | 持股数量(股) | 占该公司股权比例(%) | 初始投资成本 （元） | 会计核算科目 |
| 1 | 601328 | 交通银行 | 240,420 | 〈1 | 228,224.00 | 可供出售的金融资产 |
| 合计 | -- | -- | -- | |||
3.5.2 公司持有非上市金融企业、拟上市公司股权的情况
√适用 □不适用
| 持有对象名称 | 初始投资金额 （元） | 持股数量(股) | 占该公司股权比例(%) | 期末账面价值 （元） |
| 申银万国证券股份有限公司 | 1,350,000.00 | 1,350,000 | 0.04 | 1,350,000.00 |
| 华鑫证券有限责任公司 | 40,000,000.00 | 40,000,000 | 4 | 40,000,000.00 |
| 上海银行 | 169,848.00 | 169,848 | 〈1 | 169,848.00 |
| 小计 | － |
上海飞乐音响股份有限公司
法定代表人：顾有根
2007年10月27日
证券代码 ：600651 证券简称 ：飞乐音响 编号：临2007-024
上海飞乐音响股份有限公司
七届十五次董事会决议公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。
上海飞乐音响股份有限公司第七届董事会第十五次会议通知于2007年10月19日以传真、电子邮件方式发出，会议于2007年10月25日以通讯方式召开，本次会议应参与表决董事9名，实际参与表决董事8名，独立董事王兟先生因公出差未能参加本次会议。会议出席董事人数及召开会议程序符合相关法律法规及公司章程的规定。会议审议并一致通过以下决议：
1、审议通过《公司2007年度第三季度报告及正文》；
2、审议通过《上海飞乐音响股份有限公司治理专项活动整改报告》；
3、审议通过《上海飞乐音响股份有限公司募集资金管理办法》。
特此公告
上海飞乐音响股份有限公司董事会
2007年10月27日
上海飞乐音响股份有限公司
公司治理专项活动整改报告
根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》（证监公司字[2007]28号）、《关于做好加强上市公司治理专项活动有关工作的通知》（证监公司字[2007]29号）和中国证监会上海证监局（以下简称：上海证监局）《关于开展上海辖区上市公司治理专项活动的通知》（沪证监公司字[2007]39号）的要求和部署，公司自2007年4月下旬起有步骤开展了上市公司治理专项活动。
一、公司治理专项活动期间完成的主要工作
1、4月26日前，公司对本次公司治理专项活动高度重视，设立了公司治理专项活动领导小组和工作小组，由公司董事长顾有根负总责，董事会负全责，由董事会秘书叶盼负责安排与落实，明确了各阶段的工作重点与时间节点。制定并向上海证监局上报了《关于上海飞乐音响股份有限公司开展公司治理专项活动的工作计划》。
2、4月26日至6月30日，公司在组织董事、监事、高管人员学习中国证监会及上海证监局关于开展此次公司治理专项活动的通知精神，以及《关于提高上市公司质量的意见》、《上市公司治理准则》、《公司法》和《证券法》等法律法规和规范性文件的基础上，通过对照公司治理相关规定以及“加强上市公司治理专项活动”自查事项的具体要求，认真查找本公司治理方面存在的问题和不足，深入分析这些问题和不足产生的原因，并于2007年6月召开的公司七届十一次董事会会议，专门审议通过了《上海飞乐音响股份有限公司治理专项活动自查报告和整改计划》。
6月30日公司在上海证券交易所网站和《中国证券报》、《上海证券报》上公告了《上海飞乐音响股份有限公司治理专项活动自查报告和整改计划》，并设立“上市公司治理专项活动”互动平台，听取投资者和社会公众对本公司治理情况的意见和建议。
3、10月22日，上海证监局向本公司出具了《关于上海飞乐音响股份有限公司公司治理状况整改通知书》；
4、10月25日，公司收到上海证券交易所出具的《关于上海飞乐音响股份有限公司治理状况评价意见》。
二、对上海证监局检查发现问题的整改
2007年8月，上海证监局对我公司治理情况进行了现场检查，重点查阅了公司的各项管理制度、近三年的“三会”会议资料以及部分财务资料，并就公司治理方面尚存的一些问题提出了整改建议。针对现场检查中发现的问题，公司逐项进行了认真分析，并制定了相应的整改措施，以进一步提高治理水平，切实提高公司运行质量。
问题一、公司尚未制订《总经理工作细则》
整改情况：公司已完成《总经理议事规则》的制定，并报经2007年8月23日召开的公司七届十四次董事会审议通过。
整改完成时间：2007年8月23日
整改责任人：董事会秘书叶盼
问题二、公司资金管理等财务控制制度有待强化
整改情况：公司董事会专门审议了公司资金审批额度，对公司资金审批额度进行了授权，同时公司按照董事会的要求制定了《资金使用管理办法》。
为了确保制度的配套性、制度的统一性、授权的明晰性、制度的遵循性和制度的严肃性，公司内部专门开展了“大额度资金调度和使用”专项检查工作。通过检查，规范了日常操作的工作流程，更好地整合公司的基本管理制度，使其更加精细、规范和系统；进一步加大对了公司“大额资金调度和使用”事项的监管力度，使企业在减少风险、防范风险上更有成效。
整改完成时间：今后日常工作中
整改责任人：公司副总会计师刘德珏
问题三、公司会计核算有待进一步规范
整改情况：我公司就会计核算情况进行了专项整顿，对有关帐务处理进行了规范。同时，公司要求财务部门严格按照《会计法》的规定进行记账。确保认真执行公司规章制度，明确资金使用审批权限。
整改完成时间：今后日常工作中
整改责任人：公司副总会计师刘德珏
问题四、公司信息披露质量有待进一步提高。
整改情况：公司对相关人员进行了业务培训，并将严格按照公司《信息披露管理办法》的要求执行定期报告的制订、审议、披露程序，杜绝再次出现由于工作疏忽而“打补丁”的情况的发生。进一步提高公司的信息披露质量。
整改完成时间：今后日常工作中
整改责任人：董事会秘书叶盼
三、对公众评议发现问题的整改
公司未收到来自投资者和社会公众的评议意见。公司将继续做好投资者关系管理，通过信息披露与交流，加强与投资者及潜在投资者的沟通，增进投资者对公司的了解与认同，提升公司治理水平，以实现公司整体利益最大化和保护投资者合法权益。
四、对上海证券交易所提出的治理状况评价的意见
针对上海证券交易所出具的评价意见，公司将以此次专项治理活动为契机，进一步按照《公司法》、《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《股票上市规则》等法律法规、规章及相关规范性文件的要求，切实加强公司内部的信息披露事务管理制度建设和内控制度建设，积极推进公司治理水平的提高。
公司治理是公司发展的基石和保障，本公司将以此次公司治理专项活动为契机，进一步提高和完善公司的治理水平，提高公司竞争力，从而以更好的公司业绩回报公司广大股东。
上海飞乐音响股份有限公司
2007年10月25日