2007年第三季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4 董事长刘天金先生,总经理徐宗明先生、财务总监张嘉玲女士及财务部经理郭俊卿先生声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 主要会计数据及财务指标 币种:人民币
| 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减(%) | ||
| 总资产(元) | 2,617,111,838.60 | 2,461,025,871.46 | 6.34 | |
| 股东权益(不含少数股东权益)(元) | 1,678,519,377.00 | 1,639,936,058.60 | 2.35 | |
| 每股净资产(元) | 1.58 | 1.54 | 2.60 | |
| 年初至报告期期末 （1-9月） | 比上年同期增减(%) | |||
| 经营活动产生的现金流量净额(元) | 75,183,879.77 | 891.81 | ||
| 每股经营活动产生的现金流量净额(元) | 0.071 | 891.81 | ||
| 报告期 （7-9月） | 年初至报告期期末 （1-9月） | 本报告期比上年同期增减(%) | ||
| 净利润(元) | 13,863,318.45 | 34,265,246.02 | 28.80 | |
| 基本每股收益(元) | 0.0131 | 0.0323 | 28.80 | |
| 扣除非经常性损益后基本每股收益(元) | - | 0.0317 | - | |
| 稀释每股收益(元) | 0.0131 | 0.0323 | 28.80 | |
| 净资产收益率(%) | 0.83 | 2.04 | 增加0.18个百分点 | |
| 扣除非经常性损益后的净资产收益率(%) | 0.78 | 2.00 | 增加0.11个百分点 | |
| 非经常性损益项目 | 年初至报告期期末金额 （1-9月）（元） | |||
| 非流动资产处置损益 | -385,976.59 | |||
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | 0.00 | |||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 | -696,000.00 | |||
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费，但经国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机构对非金融企业收取的资金占用费除外 | 0.00 | |||
| 企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允价值产生的损益 | 0.00 | |||
| 非货币性资产交换损益 | 0.00 | |||
| 委托投资损益 | 0.00 | |||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | 0.00 | |||
| 债务重组损益 | 0.00 | |||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | 0.00 | |||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | 0.00 | |||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | 0.00 | |||
| 与公司主营业务无关的预计负债产生的损益 | 0.00 | |||
| 除上述各项之外的其他营业外收支净额 | 262,795.79 | |||
| 其他非经常性损益项目(以前年度减值准备转回) | -86,352.52 | |||
| 所得税影响 | 270,329.66 | |||
| 合计 | -635,203.66 | |||
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件流通股股东持股表 单位：股
| 报告期末股东总数（户） | 217,600 | |
| 前十名无限售条件流通股股东持股情况 | ||
| 股东名称(全称) | 期末持有无限售条件流通股的数量 | 种类 |
| 周再明 | 2,373,791 | 人民币普通股 |
| 长立信息 | 1,800,000 | 人民币普通股 |
| 吴建新 | 1,580,000 | 人民币普通股 |
| 深圳市旭业贸易发展有限公司 | 1,500,000 | 人民币普通股 |
| 胡英弟 | 1,300,935 | 人民币普通股 |
| 林成苑 | 1,120,900 | 人民币普通股 |
| 梁洁生 | 1,108,400 | 人民币普通股 |
| 何庆英 | 1,099,900 | 人民币普通股 |
| 赖汝 | 1,084,317 | 人民币普通股 |
| 胡云全 | 1,063,014 | 人民币普通股 |
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
3.1.1 公司资产负债项目大幅变动情况及原因
| 项目 | 期末余额 | 上年末余额 | 增减（-）额 | 增减（-）率% |
| 货币资金 | 86,775,283.80 | 151,239,359.04 | -64,464,075.24 | -42.62 |
| 应收账款 | 338,807,209.68 | 253,507,241.95 | 85,299,967.73 | 33.65 |
| 预付账款 | 138,106,443.35 | 57,068,857.33 | 81,037,586.02 | 142.00 |
| 可供出售金融资产 | 9,019,773.84 | 4,561,241.74 | 4,458,532.10 | 97.75 |
| 工程物资 | 3,103,477.94 | 497,465.65 | 2,606,012.29 | 523.86 |
| 长期待摊费用 | 396,675.53 | 684,004.20 | -287,328.67 | -42.01 |
| 短期借款 | 136,294,810.00 | 68,731,010.00 | 67,563,800.00 | 98.30 |
| 应付票据 | 6,123,300.00 | 2,700,000.00 | 3,423,300.00 | 126.79 |
| 预收账款 | 51,352,669.51 | 24,413,502.96 | 26,939,166.55 | 110.35 |
| 应付股利 | 3,921,606.57 | 2,713,569.56 | 1,208,037.01 | 44.52 |
| 一年内到期的非流动负债 | 49,000,000.00 | 35,000,000.00 | 14,000,000.00 | 40.00 |
| 资本公积 | 16,118,423.97 | 188,773,951.59 | -172,655,527.62 | -91.46 |
原因分析：
（1）货币资金较年初减少42.63％，主要原因系本期公司资产性投资现金支付增加。
（2）应收账款较年初增长33.65％，原因主要系主营业务收入增长相应增加应收账款，以及适当延长产品销售回款期限。
（3）预付账款较年初增长142％，主要系因为①原材料－木材、废纸市场供应紧张，而增加原材料预付货款；②公司在深圳新购置的厂房因单证未齐全尚未从预付款账转出。③预付工程款、设备款增加。
（4）可供出售金融资产较年初增长97.75％，系公允价变动所致。
（5）工程物资较年初增加523.86％，系增加技改技措所需设备物资。
（6）长期待摊费用较年初减少42.01％，系按制度摊销本期费用。
（7）短期借款较年初增加98.30％，主要是①公司新建年产20万吨高强瓦楞纸生产线完工投入试生产，而增加部分流动资金借款。②调整贷款结构适当提高短期贷款比例。
（8）应付票据较年初增加126.79％，系公司因随着产量的加大，原材料采购增加，而适当增加银行承兑汇票的办理业务。
（9）应付股利较年初增加44.52％，系子公司漳州水仙药业有限公司应付未付2006年度的股利分配。
（10）一年内到期的非流动负债增加40％，系长期借款转入所致。
（11）资本公积较年初减少91.46％，系2007年1月17日公司实施2006年第三次临时股东大会决议通过的“关于公司利用公积金转增股本的议案”即以公司股改后总股本为基数向全体股东实施每10股转增2股的方案。
3.1.2 利润表项目大幅变动的情况及原因
| 项目 | 2007年1-9月数 | 2006年1-9月数 | 增减（-）额 | 增减（-）率% |
| 财务费用 | 14,899,318.43 | 8,594,148.21 | 6,305,170.22 | 73.37 |
| 投资收益 | 1,362,920.89 | -544,704.31 | 1,907,625.20 | 350.21 |
| 营业外收入 | 1,677,694.61 | 1,064,991.09 | 612,703.52 | 57.53 |
| 营业外支出 | 858,513.81 | 3,371,392.49 | -2,512,878.68 | -74.54 |
| 利润总额 | 49,232,404.54 | 37,589,184.31 | 11,643,220.23 | 30.97 |
原因分析：
(1)财务费用较上年同期增加73.37％，主要是①部分技改工程项目完工投产，项目贷款利息计入当期损益。②银行借款基准利率上调。③银行承兑汇票贴现数量增加且贴现率提高。
（2）本期投资收益136万元较上年同期-54万元增长350.21％，主要是本期收到兴业银行股利182万元，上年同期无此项收入。
（3）营业外收入较上年同期增长57.53％，系本期增加子公司深圳恒宝通光电子有限公司收到的市财政研发经费补助款。
（4）营业外支出较上年同期减少74.54％，系因为上年同期发生处置抵债房产损失220万元，本期无此项影响。
（5）利润总额较上年同期增长30.97％，主要原因是①公司主要产品销售总量增加，营业收入同比增长8.65％，销售毛利总额同比增加7.23％。②投资收益同比增加191万元。③营业外收入同比增加61万元且营业外支出同比减少251万元。
3.1.3 现金流量表项目大幅变动的情况及原因
| 项目 | 2007年1-9月数 | 2006年1-9月数 | 增减（-）额 | 增减（-）率% |
| 经营活动产生的现金净流量 | 75,183,879.77 | 7,580,442.89 | 67,603,436.88 | 891.81 |
| 筹资活动产生的现金净流量 | 12,656,642.50 | 115,416,415.09 | -102,759,772.59 | -89.03% |
原因分析：
（1）经营活动产生的现金净流量较上年同期增加891.81％，主要原因系公司主要产品销售量增加，营业收入增长且货款回笼正常，以及本期银行承兑汇票贴现额增加。
（2）筹资活动产生的现金净流量较上年同期下降89.03％，原因主要系上年同期公司重点技改项目即：年产20万元吨高强瓦楞纸、2.5万KW热电站、洗选改造等均在建设期，而新增项目贷款较本期增加1.02亿元。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
| 公司第二大股东——福建省南纸股份有限公司于2001年8月20日向本公司出具了《关于避免同业竞争的承诺函》,承诺：在该公司持有本公司股份期间,该公司将不在中国境内外以任何形式从事与本公司主营业务或者主要产品相竞争或者构成竞争威胁的业务活动。 |
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况：
| 股东名称 | 承诺事项 | 承诺履行情况 |
| 福建省青州造纸有限责任公司 | A、持有青山纸业的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在12月内不上市交易或转让。 B、在前项承诺期届满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占青山纸业股份总数的比例在12个月内不超过5%，在24个月内不超过10%。 | 没有违背承诺事项 |
| 福建省南纸股份有限公司 | A、持有青山纸业的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在12月内不上市交易或转让。 B、在前项承诺期届满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占青山纸业股份总数的比例在12个月内不超过5%，在24个月内不超过10%。 | 没有违背承诺事项 |
| 国投机轻有限公司 | A、持有青山纸业的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在12月内不上市交易或转让。 B、在前项承诺期届满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占青山纸业股份总数的比例在12个月内不超过5%，在24个月内不超过10%。 | 没有违背承诺事项 |
| 福建省金皇贸易公司 | 持有青山纸业的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在12月内不上市交易或转让。 | 没有违背承诺事项 |
| 福建省轻纺（控股）有限责任公司 | 持有青山纸业的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在12月内不上市交易或转让。 | 没有违背承诺事项 |
| 福建省盐业公司 | 持有青山纸业的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在12月内不上市交易或转让。 | 没有违背承诺事项 |
| 福建省永安林业（集团）股份有限公司 | 持有青山纸业的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在12月内不上市交易或转让。 | 没有违背承诺事项 |
| 厦门铁路正丰工程公司 | 持有青山纸业的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在12月内不上市交易或转让。 | 没有违背承诺事项 |
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用√不适用
3.5 其他需要说明的重大事项
3.5.1 公司持有其他上市公司股权情况
√适用 □不适用
| 序号 | 股票代码 | 简称 | 持股数量(股) | 占该公司股权比例(%) | 初始投资成本（元） | 会计核算科目 |
| 1 | 600573 | 惠泉啤酒 | 8,827,888 | 3.53 | 35,930,000.00 | 长期股权投资 |
| 2 | 601166 | 兴业银行 | 6,987,635 | 0.14 | 12,268,321.00 | 长期股权投资 |
| 3 | 000663 | 永安林业 | 11,700,000 | 5.77 | 8,000,000.00 | 长期股权投资 |
| 4 | 600802 | 福建水泥 | 698,500 | 0.18 | 1,711,250.00 | 长期股权投资 |
3.5.2 公司持有非上市金融企业、拟上市公司股权的情况
√适用 □不适用
| 持有对象名称 | 最初投资成本（元） | 持股数量(股) | 占该公司股权比例(%) | 期末账面价值（元） |
| 兴业证券股份有限公司 | 924,626.61 | 0.06 | 924,626.61 | |
| 小计 | 924,626.61 | － | 924,626.61 |
福建省青山纸业股份有限公司
法人代表:刘天金
2007年10月26日
股票代码：600103 股票简称：青山纸业 编号：临2007-023
福建省青山纸业股份有限公司
五届十七次董事会决议公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或重大遗漏承担连带责任。
福建省青山纸业股份有限公司五届十七次董事会会议于2007年10月26日以通讯表决方式召开。本次会议应参加表决董事11人，实际参加表决董事11人。会议由公司董事长刘天金先生主持，经全体到会董事认真审议，表决通过了以下决议：
一、审议通过了《2007年度第三季度报告》
赞成票11票，反对票0 票，弃权票0 票。
二、审议通过了《关于出资设立沙县青阳再生资源利用有限公司的议案》
根据公司废纸原料收购业务的实际需要，同意出资100万元，设立沙县青阳再生资源利用有限公司，专门从事国内废纸收购业务。新注册公司为本公司的全资子公司，主营范围：废纸物资购销（不含危险物资、废旧汽车）。住所为福建沙县青州镇公司综合办公楼七楼。
赞成票11票，反对票0 票，弃权票0 票。
三、审议通过了《关于申请将公司化工原料库固定资产按报废损失处理的议案》
因公司改扩建4#碱炉选址在公司化工原料库，同意公司对该仓库进行拆除并将该资产按报废损失处理。该化工原料库资产原值10,478,610.13元，已提折旧2,532,505.42元，净值7,946,104.71元，该资产未计提减值准备，本次报废损失为7,946,104.71元。
赞成票11票，反对票0 票，弃权票0 票。
四、审议通过了《关于对单项金额重大的应收款项计提坏帐准备的议案》。
公司出资6552万元受让的中国科技国际信托投资有限公司股权及认股权案已经胜诉，但案件执行目前未有实质性结果，公司该投资应享有的股权及认股权能否最后落实尚无法确定。基于谨慎性考虑，同意公司2007年第三季度在原有坏账计提的基础上将其作为单项金额重大的应收款项再计提５％坏账准备（327.60万元），即累计计提比例达95％，累计计提金额为6224.40万元。
董事会认为，公司该项计提坏账计提事项符合财务稳健性原则，是必要的和合理的。同时，要求公司经营班子继续跟踪落实案件执行情况，尽快解决上述股权确认或应收款回收事宜。
赞成票11票，反对票0 票，弃权票0 票。
五、审议通过了《关于授权公司向厦门国际银行福州分行申请2007年度综合授信额度的议案》。
同意并授权公司向厦门国际银行福州分行申请综合授信额度美元400万元整，用于操作汇利通业务，在办理每笔美元借款时应由我司用相应金额的人民币存款作为质押物，且公司在授信额度内可随时向厦门国际银行福州分行申请美元借款，期限一年。
赞成票11票，反对票0 票，弃权票0 票。
特此公告
福建省青山纸业股份有限公司
董 事 会
二〇〇七年十月二十六日
股票代码：600103 股票简称：青山纸业 编号：临2007-024
福建省青山纸业股份有限公司
五届十二次监事会决议公告
本公司及监事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或重大遗漏承担连带责任。
福建省青山纸业股份有限公司五届十二次监事会会议于2007年10月26日以通讯表决方式召开。本次会议应参加表决监事5人，实际参加表决监事5人。会议由公司监事会主席郑震先生主持，经全体到会监事认真审议，表决通过了以下两项决议：
一、审议通过了《2007年度第三季度报告》
公司监事会认为：
报告期内，公司运作规范，决策程序合法，建立了较为完善的内部控制制度，董事会认真执行了股东大会决议。公司董事及高管人员在执行过程中没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益和股东利益的行为。
公司2007年第三季度报告编制和审议程序符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的各项规定，第三季度报告的内容与格式符合中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第13号<季度报告内容与格式特别规定>》（2007年修订）以及其他相关通知的要求，所包含的信息能各方面客观、真实地反映公司财务状况和经营成果。在第三季度报告披露前，未发现参与报编制和审议人员违反保密规定的行为。
赞成票5票，反对票0票，弃权票0票。
二、审议通过了《关于对单项金额重大的应收款项计提坏帐准备的议案》。
公司出资6552万元受让的中国科技国际信托投资有限公司股权及认股权案已经胜诉，但案件执行目前未有实质性结果，公司该投资应享有的股权及认股权能否最后落实尚无法确定。基于谨慎性考虑，同意公司2007年第三季度在原有坏账计提的基础上将其作为单项金额重大的应收款项再计提５％坏账准备（327.60万元），即累计计提比例达95％，累计计提金额为6224.40万元。
监事会认为，公司该项计提坏账计提事项符合财务稳健性原则，是必要的和合理的。
赞成票5票，反对票0票，弃权票0票。
特此公告
福建省青山纸业股份有限公司
监 事 会
二〇〇七年十月二十六日