2007年第三季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4 公司负责人王军,主管会计工作负责人王桂淑及会计机构负责人（会计主管人员）徐英鹏声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
| 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减(%) | |
| 总资产(元) | 831,829,144.66 | 788,491,942.56 | 5.50 |
| 股东权益(不含少数股东权益)(元) | 429,648,518.07 | 430,585,220.72 | -0.22 |
| 每股净资产(元) | 1.57 | 1.58 | -0.63 |
| 年初至报告期期末（1-9月） | 比上年同期增减(%) | ||
| 经营活动产生的现金流量净额(元) | 7,878,292.13 | 143.58 | |
| 每股经营活动产生的现金流量净额(元) | 0.03 | 142.86 | |
| 报告期 （7-9月） | 年初至报告期期末（1-9月） | 本报告期比上年同期增减(%) | |
| 净利润(元) | 119,060.52 | -866,702.65 | 101.67 |
| 基本每股收益(元) | 0.0004 | -0.0032 | 101.53 |
| 扣除非经常性损益后基本每股收益(元) | - | -0.0046 | - |
| 净资产收益率(%) | 0.0277 | -0.2015 | 增加0.2292个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的净资产收益率(%) | -0.0085 | -0.2948 | 增加0.2863个百分点 |
| 非经常性损益项目 | 年初至报告期期末金额 （1-9月）（元） |
| 非流动资产处置损益 | 141,646.32 |
| 债务重组损益 | 30,061.52 |
| 除上述各项之外的其他营业外收支净额 | 229,696.53 |
| 合计 | 401,404.37 |
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件流通股股东持股表
单位：股
| 报告期末股东总数（户） | 44,995 | |
| 前十名无限售条件流通股股东持股情况 | ||
| 股东名称(全称) | 期末持有无限售条件流通股的数量 | 种类 |
| 张美秀 | 3,538,300 | 人民币普通股 |
| 罗予频 | 1,500,000 | |
| 何少伟 | 1,430,227 | |
| 汪勇 | 1,274,517 | |
| 刘广辉 | 980,000 | |
| 兰佳和 | 865,000 | |
| 辛福 | 836,715 | |
| 刘冬春 | 708,000 | |
| 上海顺朝企业发展有限公司 | 696,900 | |
| 田素兰 | 680,000 | |
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
1、年初至报告期末，公司资产负债项目大幅变动原因分析
项目 2007年（1-9月） 2006年（1-9月） 增减额 增减比例
应收账款 6,324,571.13 1,733,391.67 4,591,179.46 264.87%
其他应收款 10,993,178.00 42,317,020.79 -31,323,842.79 -74.02%
在建工程 190,718,526.91 105,117,580.45 85,600,946.46 81.43%
应付账款 160,085,757.76 121,883,088.10 38,202,669.66 31.34%
一年内到期的
长期负债 35,960,000.00 8,000,000.00 27,960,000.00 349.50%
长期借款 52,040,000.00 88,000,000.00 -35,960,000.00 -40.86%
（1）年初至报告期末，应收账款比期初增加459万元，增长264.87%，主要系本期销量增加，车款尚未收到。
（2）年初至报告期末，其他应收款比期初减少3132万元，降低74.02%，主要系本期收到文登市国土资源局土地补偿款。
（3）年初至报告期末，在建工程比期初增加8560万元，增长81.43%，主要系技术改造支出增加所致。
（4）年初至报告期末，应付账款比期初增加3820万元，系合理利用商业信用，调整向供应商付款期限所致。
（5）年初至报告期末，一年内到期的长期负债比期初增加2796万元，系本期归还了长期借款800万元，以及长期借款中有2012万元和1584万元将分别于2008年3月24日和2008年9月24日到期。
（6）年初至报告期末，长期借款比期初减少3596万元，系将长期借款中分别于2008年3月24日和2008年9月24日到期的2012万元和1584万元在“一年内到期的长期负债”中列示。
2、年初至报告期期末，公司利润表项目大幅变动原因分析
项目 2007年（1-9月） 2006年（1-9月） 增减额 增减比例
利润总额 -866,702.65 -17,738,096.12 16,871,393.47 95.11%
年初至报告期期末，利润总额比上年同期增加1687万元，增长95.11%，主要系本期主营业务收入增加和管理费用减少所致。
3、年初至报告期期末，公司现金流量项目大幅变动原因分析
项目 2007年（1-9月） 2006年（1-9月） 增减额 增减比例
经营活动产生的
现金流量净额 7,878,292.13 -18,075,853.03 25,954,145.16 462.82%
投资活动产生的
现金流量净额 -31,664,171.48 -66,057,791.93 34,393,620.45 52.07%
筹资活动产生的
现金流量净额 1,750,408.00 95,106,361.29 -93,355,953.29 -98.16%
（1）年初至报告期期末，经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加2595万元，增长462.82%，主要系公司销量增加和利用良好的商业信用，调整向供应商付款期限所致。
（2）年初至报告期期末，投资活动产生的现金流量净额比上年同期增加3439万元，增长52.07%，主要系本期收到文登市国土资源局土地补偿款。
（3）年初至报告期期末，筹资活动产生的现金流量净额比上年同期减少9336万元，减少98.16%，系本期新增借款较少。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
哈尔滨东安实业发展有限公司做出如下特别承诺：持有的ST黑豹非流通股股份自股权分置改革方案实施之日起，在三十六个月内不上市交易或者转让；在上述流通锁定期期满后，通过上海证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占该公司股份总数的比例在十二个月内不得超过百分之五，在二十四个月内不得超过百分之十； 承诺人将为表示反对或者未明确表示同意进行股权分置改革的非流通股股东垫付其持有的非流通股份获得上市流通权所需执行的对价安排，代为垫付后，表示反对或者未明确表示同意的非流通股股东所持股份如上市流通，应当向承诺人偿还代为垫付的对价，或者取得承诺人的同意。
山东黑豹集团有限公司做出如下特别承诺：持有的ST黑豹非流通股股份自股权分置改革方案实施之日起，在三十六个月内不上市交易或者转让；在上述流通锁定期期满后，通过上海证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占该公司股份总数的比例在十二个月内不得超过百分之五，在二十四个月内不得超过百分之十。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 其他需要说明的重大事项
3.5.1 公司持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
3.5.2 公司持有非上市金融企业、拟上市公司股权的情况
□适用 √不适用
东安黑豹股份有限公司
法定代表人：王军
2007年10月29日
证券代码：600760 证券简称：ST 黑豹 公告编号：临2007－42
东安黑豹股份有限公司
第五届董事会第十一次会议决议公告
本公司董事会及全体董事保证公告内容真实、准确和完整，并对公告中的任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担个别及连带责任。
东安黑豹股份有限公司第五届董事会第十一次会议于2007年10月19日通过电话等方式发出会议通知，会议于2007年10月29日上午9时在公司综合楼二楼会议室以通讯方式召开。公司董事会成员共9名，亲自出席本次会议的董事9名；监事、高管人员列席会议。会议召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议由董事长王军先生主持，经过充分讨论，审议通过了：
1、《2007年第三季度报告全文及其正文》（9票赞成，0票反对，0票弃权）
公司的董事、高级管理人员在全面了解和审核公司2007年第三季度报告后,认为：公司严格按照股份制公司财务制度规范运作，公司2007年第三季度报告公允地反映了公司本季度的财务状况和经营成果。
2、《东安黑豹股份有限公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理办法》（9票赞成，0票反对，0票弃权），具体内容见上海证券交易所网站：http：//www.sse.com.cn。
3、《东安黑豹股份有限公司治理专项活动整改报告》（9票赞成，0票反对，0票弃权）
东安黑豹股份有限公司董事会
2007年10月29日
证券代码：600760 证券简称：ST 黑豹 公告编号：临2007－43
东安黑豹股份有限公司
治理专项活动整改报告
本公司董事会及全体董事保证公告内容真实、准确和完整，并对公告中的任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担个别及连带责任。
根据上市公司治理专项活动的要求和统一部署，以规范运作、 提高公司治理水平为总体目标，公司本着实事求是的原则，对照《公司法》、《证券法》等有关法律、行政法规，以及《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》等内部规章制度，认真开展了上市公司治理专项活动。目前，公司已完成了公司治理情况自查、接受公众评议、整改提高三个阶段的工作。
一、公司治理专项活动期间完成的主要工作
1、公司成立了以董事长为组长、其他高级管理人员为成员的公司治理专项活动领导小组。领导小组成立后，制定了《东安黑豹股份有限公司关于开展加强上市公司治理专项活动的方案》，董事会办公室、监事会办公室、经理办公室、公司各部门作为公司治理专项活动的主要参与部门。
2、公司治理专项活动领导小组后，按照公司治理专项活动方案，各部门按部就班，逐条逐项，有步骤地开展公司治理专项活动。
5月至7月中旬，公司组织董事、监事、高管人员学习中国证监会及山东证监局展开此次公司治理专项活动文件精神，参加山东证监局组织的上市公司治理专项活动座谈会，逐条对照“加强上市公司治理专项活动自查事项”，认真查找了本公司治理结构方面存在的问题和不足，深入分析产生问题的深层次原因。6月29日，五届六次董事会会议审议通过了《关于修订<东安黑豹股份有限公司信息披露事务管理制度>的议案》；7月17日召开公司五届七次董事会会议，审议通过了经山东证监局审查通过的《东安黑豹股份有限公司关于加强上市公司治理专项活动自查报告及整改计划》。
7月18日，公司在上海证券交易所网站、《上海证券报》上公告了上述《自查报告和整改计划》，并公布了听取投资者和社会公众意见及建议的电话、电子邮件地址。请投资者和社会公众对公司的治理情况和整改计划进行分析评议，做好迎接山东证监局对公司治理情况进行全面检查的准备工作。
3、根据自查工作的进展情况，公司主要开展了以下具体工作：
1）有针对性地加强对公司治理相关法律法规的学习，提高规范运作意识。对照《证券法》、《公司法》、《上海证券交易所上市规则》等法律法规认真进行了学习，将有关法律法规材料发放给公司董事、监事及高级管理人员，增强公司董事、监事及高级管理人员对法律法规政策的理解与认识，提高公司规范运作意识 。
2）分解任务，落实责任，全面进行自查。根据中国证监会百题问卷的要求，公司治理专项活动领导小组制定了《东安黑豹股份有限公司关于开展加强上市公司治理专项活动的方案》，对照上市公司专项治理工作的自查要求，把工作任务分解落实到各部门，使各部门有针对性地开展了公司治理专项活动的自查工作，分别对三会运作、内控管理、规范运作、风险防范等方面进行了自查，发现了公司治理方面存在的不足，并提出了相应的整改建议。
3）加强内控管理，防范经营管理风险。在公司治理专项活动中，公司把完善内控管理制度作为公司治理工作的重点之一。按照”高效、规范”的管理理念，各部门对三会运作、信息披露、内部审计等各个方面的制度进行梳理，并结合公司治理的要求，分别制定和修改了《东安黑豹股份有限公司信息披露事务管理制度》和《东安黑豹股份有限公司关于制定董事会专门委员会工作细则的议案》。
4）广纳谏言，强化公司治理专项活动。结合公司实际情况，公司积极采纳投资者、员工、中介机构等为公司内控体系的完善提出的意见和建议。有针对性的对公司内部控制体系、治理结构及规范运作等方面进行全面的审核和完善。
二、对公司自查发现问题的整改情况
公司通过自查对照，认为公司已依据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理规则》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上市公司章程指引》等法律法规文件的要求建立了较为完善的法人治理结构，总体上运作比较规范，不存在重大问题或失误。
公司在自查过程中发现的几个问题整改情况如下：
问题1：董事会下设的四个专门委员会成员在2006年董事会换届后未进行重新调整。
整改情况：8月29日，公司第五届董事会第八次会议审议通过了《关于制定董事会专门委员会工作细则的议案》及《关于选举第五届董事会四个专门委员会成员的议案》。制定了董事会专门委员会工作内容、程序等方面的制度，选举了第五届董事会战略、提名、审计、薪酬与考核四个专门委员会成员。各专门委员会对董事会负责，各专门委员会的提案应提交董事会审查决定，以确保董事会能够进行富有成效的讨论，作出科学、迅速和谨慎的决策。
整改责任人：董事长、总经理
问题2：随着上市公司治理水平要求的不断提高，公司部分内部控制制度方面需要进一步健全和完善，同时还应继续加强内控制度的执行力。
整改情况：由董事长直接领导，董事会办公室组织，参照《上海证券交易所上市公司内部控制指引》的有关规定，进一步自查内部控制制度的建设情况。根据相关法规要求，结合公司实际情况，有针对性地制定、修订相关管理和控制制度，不断完善和规范内部控制制度。
为了加强内部管理，公司首先进行了制度规划和设计，建立健全了一系列的内部控制制度。公司制订的内部管理与控制制度以公司的基本控制制度为基础，涵盖了行政管理、人力资源管理、财务审计管理、生产管理、物资采购、产品销售、质量保证等整个生产经营过程，确保各项工作都有章可循，形成了规范的管理体系。从制度、程序、内容、职责方面为进一步加强内控制度的执行力度，保证已有的内控制度行之有效，从而为更加有效地保护公司和股东权益，防止其受到侵害奠定坚实的基础；同时使公司独立董事、监事会和公司内部审计部门的监督作用更能充分发挥。
整改责任人：董事长、总经理
问题3：投资者关系管理工作需进一步深入，尽可能通过多种方式与投资者及时、深入和广泛地沟通，提高沟通效率，加强公司信息披露透明度,提升公司治理水平。
整改情况：7月，公司按照《东安黑豹股份有限公司章程》、《东安黑豹股份有限公司投资者关系管理制度》及新修订的《东安黑豹股份有限公司信息披露事务管理制度》等规定与要求，我们完善了《投资者来电记录表》，指定专人详细记录投资者提出的问题并按照规定进行热情、细致、耐心的一一作答，将投资者关心的热点问题及时汇报上级领导，必要时做出临时公告，以避免引起股票价格的异常波动；另外，我们还充分利用公告、股东大会、电话、信件、来访等手段，实现与投资者的及时互动，促进公司与投资者之间的良性关系发展,增进投资者对公司的进一步了解和熟悉，加强公司信息披露透明度,广泛听取广大投资者的意见和建议，不断提升公司治理水平。
整改责任人：董事长、董事会秘书
问题4：加强公司董事、监事及其他高管人员各项法律法规、规章制度的学习和培训力度。
整改情况：由董事长直接领导，董事会秘书具体组织实施，重点加强对证监会、交易所的规定与要求及时事热点问题的培训与学习。
为加强了对公司董事、监事及其他高管人员的培训，积极参加监管部门组织的各项法律法规、规章制度的学习。8月23日-24日，公司组织董事、监事参加了山东证监局举办的培训，培训过程中，公司董事、监事认真学习了《全流通下的上市公司治理与投资者关系管理》、《上市公司内部控制及有关要求》、《董事监事高管人员的权利、义务和责任》等，通过培训增强其责任感，忠实、勤勉地履行职责，保证公司高层管理人员的稳定性，使得各位高管能在公司的运作过程中真正发挥作用；此外还要加强公司高管的信息披露制度的学习，进一步提高信息披露质量。
整改责任人：董事长、董事会秘书
三、公众评议发现问题的整改情况
在公司治理专项活动中，公司设置了专门电话和信箱，接受广大投资者和社会公众对公司治理的意见和建议。在活动期间，公司未收到来自投资者和社会公众对公司治理状况提出的意见和建议。
四、山东证监局现场检查发现问题的整改情况
2007年10月15日，山东证监局对公司治理专项活动进行了现场检查，进一步指出了公司在规范运作方面存在的问题：
（一）进一步发挥监事会作用
整改措施：公司制定了《监事会议事规则》，监事会成员比较认真负责，发挥了较好的监督作用。公司将进一步加强监事会的制度建设，加强监事会成员对法律法规及专业知识的学习，充分保障监事会按照《公司法》、《公司章程》等行使职权，加强监督作用，确保公司持续、规范运作。
（二）进一步完善内部控制制度
整改措施：公司将进一步对内部控制制度进行梳理，对于其中个别条款不完善之处将在最近一次股东大会上进行修改完善。
通过开展公司治理专项活动，公司认识到上市公司治理专项活动是促进上市公司规范运作、提高公司治理水平的重要举措。本次公司治理专项活动促进了公司的规范运作，提高了公司的治理水平。为此，公司将会把公司治理专项活动长期不懈的坚持下去，把公司治理活动中形成的管理制度和好的做法固化到公司的管理中，切实构建好公司治理长效机制，进一步提高公司核心竞争力，为区域经济和资本市场发展做出更大贡献。
东安黑豹股份有限公司
2007年10月29日