2007年第三季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4 公司负责人何国华,主管会计工作负责人杜远洋及会计机构负责人（会计主管人员）寇红旭声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
| 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减(%) | |
| 总资产(元) | 4,167,912,024.89 | 3,801,814,344.27 | 9.63 |
| 股东权益(不含少数股东权益)(元) | 673,857,769.65 | 641,271,965.40 | 5.08 |
| 每股净资产(元) | 0.617 | 0.587 | 5.08 |
| 年初至报告期期末 （1-9月） | 比上年同期增减(%) | ||
| 经营活动产生的现金流量净额(元) | 158,563,823.61 | 255.79 | |
| 每股经营活动产生的现金流量净额(元) | 0.15 | 255.79 | |
| 报告期 （7-9月） | 年初至报告期期末 （1-9月） | 本报告期比上年同期增减(%) | |
| 净利润(元) | 2,240,384.82 | 32,585,804.25 | 不适用 |
| 基本每股收益(元) | 0.002 | 0.030 | 不适用 |
| 扣除非经常性损益后基本每股收益(元) | - | 0.025 | - |
| 稀释每股收益(元) | 0.002 | 0.030 | 不适用 |
| 净资产收益率(%) | 0.33 | 4.84 | 不适用 |
| 扣除非经常性损益后的净资产收益率(%) | 0.31 | 4.12 | 不适用 |
| 非经常性损益项目 | （1-9月） （元） |
| 营业外收支净额 | 4,844,989.65 |
| 合计 | 4,844,989.65 |
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件流通股股东持股表
单位：股
| 报告期末股东总数（户） | 126,122 | |
| 前十名无限售条件流通股股东持股情况 | ||
| 股东名称(全称) | 期末持有无限售条件流通股的数量 | 种类 |
| 吴蓉 | 1,890,000 | 人民币普通股 |
| 张伟 | 1,714,906 | 人民币普通股 |
| 黄英 | 1,249,051 | 人民币普通股 |
| 丁春林 | 1,172,100 | 人民币普通股 |
| 周波 | 1,162,507 | 人民币普通股 |
| 杜辉英 | 1,005,500 | 人民币普通股 |
| 大连真龙贸易发展有限公司 | 950,000 | 人民币普通股 |
| 刘晓华 | 900,000 | 人民币普通股 |
| 张浙萍 | 823,300 | 人民币普通股 |
| 吴海军 | 702,570 | 人民币普通股 |
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
资产负债表项目
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 | 增减额 | 增减比率(%) |
| 应收帐款 | 376,831,910.61 | 282,402,000.07 | 94,429,910.54 | 33.44 |
| 在建工程 | 28,447,832.29 | 9,779,025.77 | 18,668,806.52 | 190.91 |
| 工程物资 | 15,000.00 | 2,350,378.47 | -2,335,378.47 | -99.36 |
| 应付票据 | 662,555,586.25 | 426,096,397.95 | 236,459,188.30 | 55.49 |
| 应付帐款 | 686,291,377.32 | 527,456,728.71 | 158,834,648.61 | 30.11 |
| 应交税费 | -211,058.95 | 13,484,305.79 | -13,695,364.74 | - |
| 其他应付款 | 506,153,315.12 | 380,203,556.75 | 125,949,758.37 | 33.13 |
| 一年内到期的长期负债 | 166,770,000.00 | 238,270,000.00 | -71,500,000.00 | -30.01 |
| 预计负债 | 12,417,539.45 | 4,513,044.95 | 7,904,494.50 | 175.15 |
1、报告期末，应收帐款变动较大。主要原因是由于公司产品销售收入增长幅度达55.78%而引发的相应增长；以及配套企业受整车企业回款期限增加所致。
2、报告期末，在建工程变动较大。主要是由于下属企业增加生产线所致。
3、报告期末，工程物资变动较大。主要是由于工程物资转为在建工程所致。
4、报告期末，应付票据变动较大。主要原因是公司产品产量增长资金占用增加，公司的融资方式集中于开具应付票据，而非利用短期借款。
5、报告期末，应付帐款变动较大。主要原因是由于产能增大，采购材料增加所致。
6、报告期末，应交税费变动较大。主要是由于待抵扣税金增加所致。
7、报告期末，其他应付款变动较大。主要是由于工商银行辽宁省分行营业部将逾期贷款停息挂帐部分的不良资产转入中国华融资产管理公司沈阳办事处，本公司相应将短期借款转入其他应付款所致。
8、报告期末，一年内到期的长期负债变动较大。主要是由于一年内到期的长期负债转入短期借款所致。
9、报告期末，预计负债变动较大。原因是预计负债按照销售收入的一定比例提取，销售收入增长致使预计负债相应增加。
利润表项目
| 项目 | 2007年1--9月份 | 2006年1--9月份 | 增减额 | 增减比率(%) |
| 销售收入 | 2,501,680,239.34 | 1,605,896,335.28 | 895,783,904.06 | 55.78 |
| 营业成本 | 2,268,462,653.02 | 1,443,314,903.21 | 825,147,749.81 | 57.17 |
| 营业税金及附加 | 6,393,826.51 | 2,418,790.10 | 3,975,036.41 | 164.34 |
| 销售费用 | 99,505,755.22 | 66,271,692.13 | 33,234,063.09 | 50.15 |
| 财务费用 | 49,467,204.83 | 32,275,899.36 | 17,191,305.47 | 53.26 |
| 投资收益 | 36,522,898.78 | -186,729,831.35 | 223,252,730.13 | -119.56 |
| 营业外支出 | 1,023,826.32 | 637,096.92 | 386,729.40 | 60.70 |
| 所得税费用 | 9,071,609.72 | 2,824,421.75 | 6,247,187.97 | 221.18 |
| 归属母公司的净利润 | 32,585,084.25 | -200,747,249.59 | 233,332,333.84 | -116.23 |
1、报告期末，销售收入变动较大。主要原因是公司产品销量比上年同期大幅增长，增长幅度20%。同时，零部件企业产品销售收入均比上年同期有大幅增长。
2、报告期末，营业成本变动较大。主要原因是由于销售收入增长所致。
3、报告期末，营业税金及附加变动较大。主要是由于销售收入较大影响税金相应增加。
4、报告期末，销售费用增加较多。主要是公司产品销量大幅增加所致。
5、报告期末，财务费用变动较大。主要是由于上年同期收到财政贷款贴息以及今年贷款利率上调所致。
6、报告期末，投资收益变动较大。主要是公司投资企业当年经济状况好转，效益增加所致。
7、报告期末，营业外支出变动较大。主要是当期处理固定资产所致。
8、报告期末，所得税费用增加较大。主要是零部件企业效益比上年大幅增长所致。
9、报告期末，归属母公司的净利润增加较大。主要是公司所属企业当期效益较好，投资收益增加所致。
现金流量表项目
| 项目 | 期末余额 | 上年同期 | 增减额 | 增减比率(%) |
| 销售商品、提供劳务费收到的现金 | 1,830,370,919.70 | 1,176,821,762.13 | 653,549,157.57 | 55.54 |
| 收到的与其他经营活动有关的现金 | 69,615,215.75 | 297,397,672.06 | -227,782,456.31 | -76.59 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 132,973,659.50 | 98,382,099.36 | 34,591,560.14 | 35.16 |
| 支付的各项税费 | 88,814,983.93 | 37,624,366.58 | 51,190,617.35 | 136.06 |
| 支付的其他与经营有关的现金 | 86,036,919.78 | 166,323,117.92 | -80,286,198.14 | -48.27 |
| 收回投资所收到的现金 | 65,000,000.00 | 3,632,905.42 | 61,367,094.58 | 1,689.20 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收到的现金 | 4,745,069.19 | 8,980,275.45 | -4,235,206.26 | -47.16 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所收到的现金 | 38,329,346.19 | 22,761,089.91 | 15,568,256.28 | 68.40 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 202,586,313.33 | 202,586,313.33 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 105,000,000.00 | 105,000,000.00 | ||
| 偿还债务所支付的现金 | 258,756,874.14 | 198,539,996.00 | 60,216,878.14 | 30.33 |
1、报告期末，销售商品、提供劳务收到的现金变动较大。主要是由于销售收入大幅增长所致。
2、报告期末，收到的其他与经营活动有关的现金变动较大。主要是所属企业收到往来款减少所致。
3、报告期末，支付给职工以及为职工支付的现金变动较大。主要是由于员工工资增加所致。
4、报告期末，支付的各项税费变动较大。主要是由于本报告期销售收入大幅增长，致使税金相应大幅度增长。
5、报告期末，支付的其他与经营活动有关的现金变动较大。主要是企业往来减少所致。
6、报告期末，收回投资所收到的现金。主要是收到2006年11月转让华晨金杯公司股权余款。
7、报告期末，处置固定资产、无形资产和其他资产所收到的现金较大。主要是由于本报告期处置资产较少所致。
8、报告期末，购建固定资产、无形资产和其他资产所支付的现金较大。主要是由于购置固定资产所致。
9、报告期末，收到其他与筹资活动有关的现金变动较大。主要是子公司金杯车辆公司收到以应付票据贴现融资款。
10、报告期末，支付其他与筹资活动有关的现金变动较大。主要是子公司金杯车辆公司支付融资用应付票到期款。
11、报告期末，偿还债务所支付的现金变动较大。主要是由于偿还银行借款所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
部分逾期贷款停息挂账及相关情况
由于历史原因，公司存在一定数额的逾期贷款，其中工商银行逾期贷款有66,608万元（公司及子公司）。这些贷款均发生在1998年之前。2001年8月经工商银行辽宁省分行营业部研究同意，将其中的10,967万元转为停息挂账的待处理信托资产；2005年5月该行又将此项资产转入中国华融资产管理公司沈阳办事处。对于上述不良债务，今年以来公司与债权人多次商议债务重组事宜。目前公司与工商银行辽宁省分行沈阳市南站支行就公司偿还贷款事宜正在积极磋商之中。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
公司原非流通股东在股权分置改革过程中做出如下承诺：沈阳市汽车工业资产经营有限公司承诺持有的公司非流通股股份自股权分置改革方案实施之日起36个月之内不上市交易或转让；上海申华控股股份有限公司、沈阳新金杯投资有限公司、沈阳工业国有资产经营有限公司交易承诺持有的公司非流通股股份自股权分置改革方案实施之日起12个月之内不上市交易或转让，在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在12个月内不超过百分之五，在24个月内不超过百分之十；中国第一汽车集团公司（第一汽车制造厂）、沈阳市国有资产经营有限公司、上海陶陶娱乐有限公司和沈阳汽车工业股权投资有限公司承诺持有的公司非流通股股份自股权分置改革方案实施之日起12个月之内不上市交易或转让。上述承诺均严格履行，无违反承诺事项的情况。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 其他需要说明的重大事项
3.5.1 公司持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
3.5.2 公司持有非上市金融企业、拟上市公司股权的情况
√适用 □不适用
| 持有对象名称 | 初始投资金额 （元） | 持股数量(股) | 占该公司股权比例(%) | 期末账面价值 （元） |
| 民生投资信用担保有限公司 | 440,000,000.00 | 440,000,000.00 | 44.00 | 363,481,220.83 |
| 小计 | 440,000,000.00 | 440,000,000.00 | － | 363,481,220.83 |
金杯汽车股份有限公司
法定代表人：何国华
2007年10月30日