2007年第三季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4 公司负责人陈玲,主管会计工作负责人黄泽森及会计机构负责人苏晓文声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
| 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减(%) | ||
| 总资产(元) | 3,691,339,662.85 | 2,680,559,606.55 | 37.71 | |
| 股东权益(不含少数股东权益)(元) | 1,102,631,491.83 | 1,009,834,957.71 | 9.19 | |
| 每股净资产(元) | 2.04 | 1.87 | 9.09 | |
| 年初至报告期期末 （1-9月） | 比上年同期增减(%) | |||
| 经营活动产生的现金流量净额(元) | -5,002,661.52 | 不适用 | ||
| 每股经营活动产生的现金流量净额(元) | -0.01 | 不适用 | ||
| 报告期 （7-9月） | 年初至报告期期末 （1-9月） | 本报告期比上年同期增减(%) | ||
| 净利润(元) | 60,345,959.19 | 162,794,560.23 | 325.11 | |
| 基本每股收益(元) | 0.1119 | 0.3019 | 263.31 | |
| 扣除非经常性损益后基本每股收益(元) | - | 0.293 | - | |
| 稀释每股收益(元) | 0.1119 | 0.3019 | 263.31 | |
| 净资产收益率(%) | 5.47 | 14.76 | 增加4.01个百分点 | |
| 扣除非经常性损益后的净资产收益率(%) | 5.49 | 14.33 | 增加4.65个百分点 | |
| 非经常性损益项目 | 年初至报告期期末金额 （1-9月）（元） |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 | 495,000 |
| 除上述各项之外的其他营业外收支净额 | 5,149,285.64 |
| 所得税影响数 | -846,642.85 |
| 合计 | 4,797,642.79 |
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件流通股股东持股表
单位：股
| 报告期末股东总数（户） | 54,910 | |
| 前十名无限售条件流通股股东持股情况 | ||
| 股东名称(全称) | 期末持有无限售条件流通股的数量 | 种类 |
| 诺安平衡 | 1,233,400 | 人民币普通股 |
| 建信优化 | 1,190,618 | 人民币普通股 |
| 保险产品 | 1,168,050 | 人民币普通股 |
| 无锡益鹏 | 786,600 | 人民币普通股 |
| 梁道扬 | 758,610 | 人民币普通股 |
| 周琦 | 580,000 | 人民币普通股 |
| 林凌云 | 500,000 | 人民币普通股 |
| 杨(廷) | 467,600 | 人民币普通股 |
| 彭建发 | 450,000 | 人民币普通股 |
| 朱一凡 | 391,950 | 人民币普通股 |
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
一、资产负债表
| （1）应收票据比年初增长99.43%，系营业收入规模扩大，期末票据未到期所致。 |
| （2）应收账款比年初增加232.46%,系营业收入规模扩大及部份采用分期收款销售增加应收款。 |
| （3）应收股利比年初减少100%，系收到应收股利款所致。 |
| （4）其他应收款比年初增加829.05%,系公司与其他单位往来款增加所致。 |
| （5）其他流动资产比年初增加197.59%主要为期末未抵扣的进项税较年初增加所致。 |
| （6）在建工程比年初增加146.14%，主要为本期增加机器设备的投资。 |
| （7）递延所得税资产比年初增加120.50%，主要为根据新会计准则的要求，于年初计提资产减值准备影响以后期间折旧额、坏帐准备、预提三包修理费、存货跌价准备等，并确认递延所得税资产。 |
| （8）应付职工薪酬比年初增加486.19%，系由于计提本期职工薪酬，递延下期支付所增加。 |
| （9）其他流动负债比年初增加563.72%，主要系按本公司销售政策2007年1月1日起整机产品三包期由半年延长到一年，提取三包维修、服务费用等。 |
| （10）未分配利润比年初增加529.06%，主要系报告期内净利润增加所致。 |
二、利润表
| （1）销售费用比去年同比增长56.21%，主要原因是今年公司销售量的增长运费增加以及公司三包政策的改变导致三包费用的大幅增长。 |
| （2）财务费用比去年同比增长53.69%，主要原因是本年产量增长，资金需求增大，相应的公司的短期借款增大引起的财务费用增长。 |
| （3）本年营业利润比去年同比增长236.94%，主要原因是公司销售收入的大幅增长及单位成本的下降所致。 |
| （4）营业外支出比去年同比增长119.52%，主要原因是今年公司资产报废损失所致。 |
| （5）少数股东损益比去年同比下降96.76%，主要原因是今年我公司合并报表的合并范围发生了变化。 |
三、现金流量表
| (1)收到的税费返还比去年增加905.18%，系本期出口业务扩大，收到的出口退税增加所致； |
| (2)取得投资收益所收到的现金比去年增加156.73%，系收到的投资收益较上年同期增加所致； |
| (3)购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金比去年增加307.30%，系本期技改投入增加机器等设备投入所致； |
| (4)投资活动产生的现金流量净额比去年增加4169.22%，主要系扩大对外投资及增加固定资产投资所致 |
| (5)期末现金及现金等价物余额同比增加139.63%，主要系银行借款增加及货款回笼增加所致。 |
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
同中期相比，合并会计报表范围发生变更的情况
(1)本公司报告期内因购买股权而增加的子公司情况如下：
| 新增企业名称 | 购买日 | 确定依据 | 报表合并期间 | 备注 |
| 厦门齿轮厂 | 2007年08月 | （2）股权转让款项已经支付50 %以上 （3）营业执照已经办理变更 | 2007年01月份至09月份 | 1 |
| 厦门叉车厂 | 2007年08月 | （2）股权转让款项已经支付50%以上 （3）营业执照已经办理变更 | 2007年01月至09月份 | 2 |
| 厦门海翼物流有限公司 | 2007年08月 | （2）股权款项已经支付 （3） 营业执照已经办理 | 2007年08月至09月份 | 3 |
注1：公司2007年6月23日与厦工集团签订的《股权转让协议书》，并于6月25日召开五届八次董事会审议通过股权收购：即厦门工程机械股份有限公司收购厦门厦工集团有限公司持有的厦门齿轮厂100%股权。根据福州联合资产评估有限责任公司（2007）榕联评字第130号《厦门齿轮厂企业价值评估报告书》：以6545.35万元的价格受让厦门厦工集团有限公司拥有该公司的100%的股权。该议案已经2007年7月11日公司2007年第一次临时股东大会通过。截至2007年9月30日，该公司已变更为本公司全资企业，注册资本仍为人民币1950万元，法定代表人：周希强 。该公司主要经营范围为齿轮、装卸机械、工程机械、推土机装载机零部件、锻件制造、机械传动制造加工、机械零配件加工、机械设备安装维修等
注2：公司2007年6月23日与厦工集团签订的《股权转让协议书》，并于6月25日召开五届八次董事会审议通过股权收购：即厦门工程机械股份有限公司收购厦门厦工集团有限公司持有的厦门叉车总厂100%股权。根据福州联合资产评估有限责任公司（2007）榕联评字第129号《厦门叉车总厂企业价值评估报告书》：以455.50万元的价格转让厦门厦工集团有限公司拥有该公司的100%的股权。该议案已经2007年7月11日公司2007年第一次临时股东大会通过。截至2007年9月30日，该公司已变更为本公司全资企业，注册资本仍为人民币2244万元，法定代表人：金奇辉。该公司主要经营范围为:叉车、起重运输设备及起配件加工、制造。
注3: 公司于2007年6月23日召开董事会临时会议，审议通过《关于设立厦门海翼物流有限公司的议案》：公司与厦门海翼国际贸易有限公司共同对厦门油漆化工厂进行改制，设立厦门海翼物流发展有限公司。注册资本为165万元，本公司占51%股权；厦门海翼国际贸易公司占49%股权。
公司于2007年7月25日第五届董事会第九次会议审议通过《关于对厦门海翼物流发展有限公司增资的议案》: 公司与厦门海翼国际贸易公司拟对厦门海翼物流发展有限公司进行增资,将该公司注册资金由165万元增加到1500万元，双方股东仍保持股权比例不变，本公司需追加投资680.85万元，股权比例51%；增资股东均以现金方式出资。厦门海翼物流发展有限公司于2007年8月20日取得厦门市工商行政管理局核发的350200100001034号<<企业法人营业执照，注册资本1500万元，法定代表人：詹泽兰。该公司主要经营范围：国内货运代理，仓库租赁、管理、服务，经营各类商品和技术进出口等
(2)根据新会计准则，由于合并报表范围发生变化，使合并资产负债表的年初数发生变化。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√适用 □不适用
由于主营业务大幅增长及主营产品毛利率提高，经公司财务部门初步测算,预计公司2007年累计实现净利润与上年同期相比增长200%以上；具体数据将在公司2007年年度报告中予以详细披露。
3.5 其他需要说明的重大事项
3.5.1 公司持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
3.5.2 公司持有非上市金融企业、拟上市公司股权的情况
√适用 □不适用
| 持有对象名称 | 初始投资金额 （元） | 持股数量(股) | 占该公司股权比例(%) | 期末账面价值 （元） |
| 兴业证券股份有限公司 | 37,500,000 | 25,000,000 | 2.75 | 79,250,000 |
| 小计 | 37,500,000 | 25,000,000 | － | 79,250,000 |
注：公司2007年5月参与认购兴业证券股份有限公司2007年增发股份750万股，每股价格1.5元；兴业证券股份有限公司2007年增资扩股近期已经获得中国证监会的批复。截止目前，本公司持有兴业证券股份有限公司3250万股股份。
厦门工程机械股份有限公司
法定代表人：
2007年10月31日
证券代码：600815 证券简称：厦工股份 公告编号：临2007-029
厦门工程机械股份有限公司
董事会五届十一次会议决议公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整,没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
厦门工程机械股份有限公司于2007年10月29日以通讯方式召开董事会五届十一次会议，会前公司董事会秘书处以电邮传真或专人送达的方式通知了全体董事，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定，会议的召开合法有效。会议纪要如下：
1、审议通过了《公司2007年第三季度报告全文及其正文》；
表决结果：全体董事一致赞成。
2、审议通过了《公司关于资产转让暨关联交易的议案》：公司将持有厦门厦工机械施工有限公司30.77%的股权以经评估值作价395.82万元,转让给厦门厦工集团有限公司;将持有的厦门厦工运输有限公司37.5%的股权以经评估值作价64.78万元转让给厦门厦工集团有限公司。
表决结果：有表决权的五名董事一致赞成；关联董事王昆东、牟建勇回避表决。
3、审议通过了《公司关于收购兴业证券有限公司股份的议案》：公司收购厦门厦工集团有限公司所持500万股兴业证券有限公司股份, 以兴业证券2007年8月31日的净资产为基准，经双方协商，每股作价2.39元/股,转让总价为1195万元。转让完成后本公司合计持有兴业证券公司股份3750万股。
表决结果：有表决权的五名董事一致赞成；关联董事王昆东、牟建勇回避表决。
4、审议通过了《关于公司部分高级管理人员变动的议案》：因工作实际需要，公司聘任林娜女士为公司副总裁；王功尤先生因工作调动，免去其公司副总裁职务。
表决结果：全体董事一致赞成。
厦门工程机械股份有限公司
董 事 会
2007年10月29日
附：林娜女士个人简历
林娜，女，中共党员，大学本科学历，1963年6月出生，高级经济师。曾任中外合资厦门正成纸箱有限公司董事、总经理，厦门包装印刷集团有限公司副总经理，厦门机电集团人力资源部经理。
股票简称：厦工股份 股票代码：600815 公告编号：临2007-030
厦门工程机械股份有限公司
关于资产转让、收购暨关联交易的公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。
释义
除非另有说明,以下简称在公告中的含义如下：
本公司、厦工股份 指厦门工程机械股份有限公司
厦工集团 指厦门厦工集团有限公司
厦工施工公司 指厦门厦工机械施工有限公司
厦工运输公司 指厦门厦工运输有限公司
兴业证券 指兴业证券股份有限公司
本次交易/本次关联交易 指公司拟将厦工施工公司和厦工运输公司股权转让给厦工集团；同时收购厦门厦工集团有限公司所持500万股兴业证券股份。
本次交易协议 指2007年10月25日厦工股份与厦工集团签订《厦门厦工机械施工有限公司股权转让协议书》、《厦门厦工运输有限公司股权转让协议书》、《兴业证券公司股份转让协议书》
元、万元 指人民币元、万元
重要内容提示：
●交易内容：公司拟将持有的厦工施工公司30.77%股权和厦工运输公司37.5%股权按评估值转让给厦工集团；同时收购厦工集团有限公司所持500万股兴业证券股份。
●关联人回避事宜：鉴于厦工集团与厦工股份属于关联法人,所以本次交易双方之间的交易行为属于关联交易。为保证董事会所形成的涉及此次关联交易议案决议的合规性,按有关规定,对此次关联交易表决时,本公司关联董事回避了对此事项的表决。
●关联交易对本公司的影响：转让施工公司和运输公司股权，主辅分离，公司集中力量做强做大工程机械主业，提高公司资产质量，增强公司持续经营能力；收购兴业证券股份后，本公司合计持兴业证券股份3750万股，形成公司利润增长点。
一、交易概述
1、本公司将持有的厦工施工公司30.77%的股权和厦工运输公司37.5%的股权转让给厦工集团；按照2007年10月29日厦工股份与厦工集团签订的《厦门厦工机械施工有限公司股权转让协议书》、《厦门厦工运输有限公司股权转让协议书》，本次交易以资产评估机构的评估净值为定价基准，评估基准日为2007年8月31日。
2、本公司收购厦工集团所持500万股兴业证券股份；按照2007年10月29日厦工股份与厦工集团签订的《兴业证券公司股份转让协议书》，经与厦工集团协商,双方确定上述500万股股权转让总价为1195万元。
本次转让与收购所涉及的金额在公司股东大会授权范围之内,根据公司《章程》规定,不需公司股东大会批准。
二、关联方介绍
关联方名称：厦门厦工集团有限公司
注册地址：厦门市禾祥东路11号奔马新村5楼
法定代表人：王昆东
企业性质：有限责任公司(国有独资)
主要经营业务或管理活动：工程机械及其配件制造、加工、修理；房地产开发与经营；房地产管理；工程机械租赁；批发、零售金属材料、机械电子设备、汽车零配件、五金交电化工、加工贸易等。
厦工集团成立于1995年12月15日,注册资金70,169万元人民币。截至2007年9月底厦工集团总资产50.32亿元,净资产9.17亿元,实现营业收入43.99亿元,净利润10273.6万元。
厦工集团系本公司控股股东,本次转让构成关联交易。
三、交易标的基本情况
1、厦门厦工机械施工有限公司30.77%股权。
企业名称：厦门厦工机械施工有限公司
企业性质：有限公司
注册地址：灌口镇政府大院内
注册资本：1300万元
法定代表人：张义龙
主营业务：土石方挖填及平整；施工设备租赁、销售和园林绿化。
资产及经营情况：2006年12月31日厦工施工公司经审计后的总资产2607.69万元，净资产1695.76万元；2006年度主营业务收入 1846.90 万元,净利润216.10 万元。截止2007年8月31日，经福建中浩会计师事务所有限公司出具的《资产清查专项审计报告》[福中浩专审字（2007）第ZS120号]审计，厦工施工公司的账面总资产为1813.22万元，净资产为1235.86万元
2、厦门厦工运输有限公司37.5%股权。
企业名称：厦门厦工运输有限公司
企业性质：有限公司
注册地址：思明区厦禾路668号办公大楼202室、204室
注册资本：400万元
法定代表人：杨汉文
主营业务：普通货运
资产及经营情况：2006年12月31日厦工运输公司经审计后的总资产620.40万元，净资产161.81万元；2006年度主营业务收入1027.38万元,净利润-84.68万元。截止2007年8月31日，经福建中浩会计师事务所有限公司出具的《资产清查专项审计报告》[福中浩专审字（2007）第ZS119号]审计，厦工运输公司经审计的账面总资产为612.30万元，净资产为164.43万元。
3、兴业证券股份有限公司500万股股份（占兴业证券扩股后股权比例0.31%）。
企业名称：兴业证券股份有限公司
企业性质：股份有限公司
注册资本：9.08亿（2007年5月增资扩股后, 实收资本为14.90亿元）
法定代表人：兰荣
注册地址：福州市湖东路99号标力大厦
经营范围:证券经纪业务、投资银行业务、资产管理、证券投资、基金管理等。
资产及经营情况：2006年12月31日, 兴业证券经审计后的总资产715，535万元，净资产78，314万元；2006年度主营业务收入92,188万元,净利润30,693万元。根据兴业证券2007年8月未经审计的财务报表简表：截止2007年8月31日，兴业证券的总资产2,469,821万元，净资产270,711万元(不含2007年增资扩股股东投入款人民币9亿元)；2007年1月--8月主营业务收入332,408万元,净利润182,414万元。
四、交易合同的主要内容及定价政策
《厦门厦工机械施工有限公司股权转让协议书》、《厦门厦工运输有限公司股权转让协议书》、《兴业证券公司股份转让协议书》的主要条款：
1、协议方：厦门工程机械股份有限公司和厦门厦工集团有限公司
2、协议签署日期：2007年10月25日。
3、交易标的：(详见本公告“三、关联交易标的基本情况”)
4、交易价格及定价依据：
（1）根据厦门金科信资产评估公司为厦工施工公司出具的<<金科信评报字（2007）第Z0106号评估报告>>:截止2007年8月31日,厦工施工公司净资产评估值为1286.39万元。交易双方确定本公司所持厦工施工公司30.77%股权价格为395.82万元。
（2）根据厦门金科信资产评估公司为厦工运输公司出具的<<金科信评报字（2007）第Z0105号评估报告>>:截止2007年8月31日,按收益法评估,运输公司净资产评估值为172.76万元；交易双方确定本公司所持厦工运输公司37.5%股权价格为64.78万元。
（3）以兴业证券2007年8月31日的净资产为基准，经与厦工集团协商,双方确定上述500万股股权转让价格确定为2.39元/股,转让总价为1195万元。
5、价款支付：协议签订生效之日起二十个工作日内付款。
6、协议生效：经双方签字盖章后，并经厦门市国有资产管理监督委员会审批同意上述转让价格的作价方式及协议转让的转让方式后生效。
五、本次转让的目的和对公司的影响
本次交易剥离施工公司和运输公司股权，主辅分离，公司集中力量做强做大工程机械主业，提高公司资产质量，增强公司持续经营能力。本公司收购厦工集团所持的兴业证券股份后，合计持兴业证券股份3750万股，兴业证券经营业绩优良，公司可分享证券市场高速发展的成果，形成公司利润增长点。
六、独立董事意见
本次资产的转让与收购，有利于集中力量做强做大工程机械主业，提高公司资产质量，增强公司持续经营能力；收购兴业证券股份，有利于培育股份公司未来利润增长点。
本次关联交易不存在损害公司及股东利益的情形，并且有利于公司长远发展，符合公司及全体股东的利益，。
董事会对两项议案进行表决时，公司关联董事予以回避。董事会的表决程序符合相关法律、法规和规范性文件以及《公司章程》的有关规定，合法有效。
七、备查文件目录
1、董事会决议及董事签字；
2、厦门工程机械股份有限公司与厦门厦工集团有限公司签订的《厦门厦工机械施工有限公司股权转让协议书》、《厦门厦工运输有限公司股权转让协议书》、《兴业证券公司股份转让协议书》；
3.、独立董事意见；
4、福建中浩会计师事务所有限公司出具的《资产清查专项审计报告》[福中浩专审字（2007）第ZS119号]；
5、福建中浩会计师事务所有限公司出具的《资产清查专项审计报告》[福中浩专审字（2007）第ZS120号]
6、厦门金科信资产评估公司出具的《金科信评报字（2007）第Z0106号评估报告》。
7、厦门金科信资产评估公司出具的《金科信评报字（2007）第Z0105号评估报告》。
特此公告。
厦门工程机械股份有限公司
董 事 会
2007年10月29日
股票简称：厦工股份 股票代码：600815 公告编号：临2007-031
厦门工程机械股份有限公司
监事会五届七次会议决议公告
公司第五届监事会第七次会议于2007年10月29日召开，应到监事五名，实到监事五名，会议由公司监事会主席林文俊先生主持，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定，所作决议合法有效。
一、根据《证券法》第68条的规定和上海证券交易所有关规定的要求，全体监事在了解和审核公司2007年第三季度报告后，对公司2007年第三季度报告发表如下书面审核意见：
1、2007年第三季度报告的编制和审议程序符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的各项规定,并提交公司五届十一次董事会审议通过，全体董事、高级管理人员书面确认；
2、第三季度报告的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，所包含的信息能真实、全面地反映公司2007年第三季度报告的经营成果和财务状况；
3、在提出本意见前，未发现参与季报编制和审核人员有违反保密规定的行为。
二、全体监事认真审议了《关于资产转让暨关联交易的议案》：公司将厦门厦工机械施工有限公司30.77%股权和厦门厦工运输有限公司37.5%股权转让给厦门厦工集团有限公司；认真审议了《关于收购兴业证券股份有限公司股份的议案》：公司拟收购厦门厦工集团有限公司所持500万股兴业证券股份有限公司股份。
基于独立立场判断，监事会发表如下意见：
1、本次资产的转让与收购，有利于集中力量做强做大工程机械主业，提高公司资产质量，增强公司持续经营能力；并形成公司利润增长点。
2、本次关联交易事项表决程序合法，符合《公司法》、《证券法》和《上海证券交易所股票上市规则》等相关法律、法规的规定；表决时与关联方有利害关系的董事回避表决。
监事会认为：本次交易公平合理，不存在损害中小股东利益的情形；并且有利于公司长远发展，符合公司及全体股东的利益，一致同意本次交易。
厦门工程机械股份有限公司
监 事 会
2007年10月29日
股票简称：厦工股份 股票代码：600815 公告编号：临2007-032
厦门工程机械股份有限公司
2007年年度业绩预增公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整,对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。
一、预计的本期业绩情况
1、业绩预告期间：2007年1月1日至2007年12月31日
2、业绩预告情况： □ 亏损 √□ 同向大幅上升
2007年，由于主营业务大幅增长及主营产品毛利率提高，经公司财务部门初步测算,预计公司2007年累计实现净利润与上年同期相比增长200%以上；具体数据将在公司2007年年度报告中予以详细披露。
3、本次所预计的业绩是否经过注册会计师预审计：□ 是 √□ 否
二、上年同期业绩
1、净利润：53,421,564.08元
2、每股收益：0.099元
特此公告。
厦门工程机械股份有限公司
董 事 会
2007年10月31日