美克国际家具股份有限公司
第三届董事会第十七次会议决议公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。
美克国际家具股份有限公司（以下简称“美克股份”或“公司”）第三届董事会第十七次会议于2007年12月26日以通讯方式召开，会议通知已于2007年12月16日以书面形式发出。公司董事共9人，参会董事9人，会议召开符合《公司法》和公司《章程》的规定。与会董事以传真表决方式一致通过了如下决议:
审议通过了《美克国际家具股份有限公司关于公司巡检的整改报告》。
具体内容详见刊登在2007年12月28日《上海证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站：www.sse.com.cn的《美克国际家具股份有限公司关于公司巡检的整改报告》。
同意9票、反对0票、弃权0票
特此公告
美克国际家具股份有限公司董事会
二OO七年十二月二十六日
美克国际家具股份有限公司
关于公司巡检的整改报告
中国证监会新疆证监局于2007年10月17日至11月21日对本公司进行了巡回检查，并于12月11日下发了新证监局函[2007]112号《限期整改通知书》（以下检查“通知书”）。接到通知书后，公司董事会高度重视，及时向全体董事、监事和高级管理人员传达了通知书的内容，组织学习了通知书中的整改要求。本着严格自律、认真整改、规范运作的精神，依据相关法律法规，公司针对所存在的问题，认真进行了逐项检查，制定了相关整改措施并进行了集中整改。现将整改情况报告如下：
一、规范运作方面
1、“三会”运作方面
监事会部分会议记录内容过于简单，未记录议案的主要内容、发言要点。如2006年召开的四次监事会中三次均以通讯方式进行，各监事未充分发表个人意见。
整改措施：公司将严格按照《公司章程》、《监事会议事规则》的有关规定，提高会议记录人员的责任心，在今后运作过程中完善“三会”有关会议记录，严格按照议事规则履行各项议事程序，认真记录参会人员的发言要点及会议情况，确保会议记录的完整性，同时将进一步发挥监事会的监督职能，有效促进公司的规范运作和发展。
2、内部控制方面
内部管理制度建设需进一步加强，有关投资、担保及风险防范等方面的制度需进一步完善。
整改措施：公司《章程》中对有关投资、担保及风险防范等方面已做了相关规定，但还有待于进一步完善。公司目前已建立了较为完善的法人治理结构,根据产业情况、经营特点、资产结构等情况，制定了较为健全有效的内部控制体系，涵盖了公司采购、销售、财务、人力资源管理等公司内部经营各个环节。今后公司将根据实际发展情况，进一步完善与加强内部控制建设，继续对各项内控制度进行细化，在今后的工作中制定更为科学、严密的内部控制制度，建立系统、高效的内部管理机制，保证公司各项业务活动的有效进行。
3、资产完整性方面
固定资产的安全完整性需进一步加强。部分房屋尚未取得产权证，如公司本部所在的美克大厦房产至今未办理产权证。
整改措施：公司对此高度重视，已对固定资产进行了全面的认真清理和核对，对部分房屋尚未取得产权证的情况，现已提交相关主管部门办理，并已敦促公司有关部门抓紧跟踪相关手续的办理情况，争取在2008年上半年完成相关产权证的办理工作，确保公司资产的安全完整。
二、财务管理及会计核算方面
1、公司固定资产实物管理及财务核算工作还需进一步加强
固定资产台账所列示的资产名称与产权证的资产名称存在不一致的情况，不利于对实物资产进行管理；公司对大型工程项目核算的准确性不够，美克研发大厦完工转固定资产后，资产原值还出现多次补计及冲回，影响各期财务报表中固定资产原值及累计折旧项目的准确性。
整改措施：
1）公司按照生产工艺流程布局，在同一房屋产权范围内布局不同的生产工段，为满足公司预算管理需要准确核算各工段的折旧费用，财务核算按照各工段所占的建筑面积分配资产价值并分别建立固定资产台帐，形成了固定资产台帐所列资产名称与产权证不一致的情况。今后公司将加强固定资产实物管理，在结转固定资产台帐时将记录房屋的产权证号做为备注信息，以保证帐实信息一致。
2）公司所属的美克研发大厦完工时部分项目未与施工单位进行决算，按照暂估价预计结转固定资产，转固后与施工单位根据工程签证情况进行决算，依决算价调整固定资产原值，所以原值出现补计和冲回的现象。今后公司将严格要求基建部门认真核算，缩小暂估价与决算价之间的差异，确保各期财务报表中固定资产原值和累计折旧项目的准确性。
2、公司费用核算存在小额跨期现象
美克美家重庆分店将2005年度的广告费用44.07万元入2006年度费用账；重庆分店在2006年度与客户签订有关店面租赁费的补充协议，导致2006年度多确认两个月的房屋租赁费。
整改措施：公司今后将加强对各子、分公司财务会计人员会计核算知识的培训和内部财务检查，提升业务水平，提高会计核算的准确性。
3、公司会计核算的记账凭证存在与原始单据不相符的情形
美克美家北京丽泽店2007年5月194号记账凭证反映支取银行存款56.96万元，但后面所附银行支票金额为45.50万元，账证不符。
整改措施：由于会计人员做帐失误出现记帐凭证存在与原始单据不相符的情况，目前此业务已纠正。今后公司将加强对会计核算的审核和稽核，加强对各子、分公司《会计准则》等会计方面的培训，提高工作责任心，确保所有的会计核算业务合规、合法性。
新疆证监局此次对本公司的巡检以及公司按照《通知书》所作的整改，促进了公司进一步提高规范运作水平,对公司持续稳定发展发挥了重要作用。公司今后将严格按照《公司法》、《证券法》、上海证券交易所《股票上市规则》等法律法规的有关规定，进一步加强政策法规的学习，完善相关内控制度建设，不断提高法人治理的有效性。
美克国际家具股份有限公司董事会
二OO七年十二月二十六日