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      2008 年 1 月 28 日
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    A12版:信息披露
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    山东东方海洋科技股份有限公司2007年度报告摘要
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    山东东方海洋科技股份有限公司2007年度报告摘要
    2008年01月28日      来源:上海证券报      作者:
    (上接A11版)

    公司主营业务主要分为海水养殖和水产品加工,行业外部经营环境的发展现状及趋势对公司经营具有一定的优势,同时也存在一些困难:

    (1)行业政策环境

    《全国海洋经济发展规划纲要》确立的海洋渔业发展方向为:积极推进渔业和渔区经济结构的战略性调整,推动传统渔业向现代渔业转变,实现数量型渔业向质量型渔业转变。加快发展养殖业,养护和合理利用近海渔业资源,积极发展远洋渔业,发展水产品深加工及配套服务产业,努力增加渔民收入,实现海洋渔业可持续发展。行业宏观政策为公司发展海水养殖业务和水产品加工业务提供了良好的外部环境。

    (2)行业市场环境

    国家确定海洋渔业发展的战略重点为海水养殖和水产品精深加工,制订了“压缩近海捕捞,大力发展养殖,拓展水产加工”的渔业产业结构调整思路。

    与世界先进渔业国家相比,我国现代海水养殖业起步较晚,养殖企业多为传统的个体经营方式,集约经营的规模化企业较少。但随着我国海水养殖行业进入快速成长阶段,我国海水养殖业正向专业化、技术化、集约化转变,行业资源趋于集中,培育和出现了一批较具规模的海水养殖企业,这些企业在其产品所处细分市场中开始占据竞争优势地位,并开始其全国性的产业扩张,推动和领导着海水养殖行业的转变、提升和发展。2004年至2006年,我国海水养殖产量平均复合增长率为4.8%,保持平稳增长。

    相对于海水养殖业而言,我国的水产品加工企业比较集中,基本上形成了一系列出口加工园区,大多数集中在沿海地区,这些地区水产品加工产品的产量、产值以及出口贸易额占到全国的80%左右。但我国大部分加工企业规模较小,目前我国海产品加工产业主要以初加工为主,加工附加值较低,精深加工产品少,加工技术水平低,因此市场竞争仍较为激烈。随着行业内部竞争的加剧,一批有实力的企业逐步走上了品牌战略的轨道。预计未来几年,随着水产品加工技术的推广和突破,更多的生物、食品等加工技术将应用于水产品加工产业,大宗水产加工品中被品牌产品占有的市场份额也将越来越大。2004年至2006年,我国水产品加工产量平均复合增长率为13.6%,保持着高速增长态势。行业市场环境为公司产品提供了较为广阔的市场空间。

    (3)货币政策环境

    国家为控制货币流通量,抑制固定资产投资过快增长,采取适度从紧的货币政策,提高了贷款利率。本公司流动资金大量依靠银行贷款解决,此举无疑加大了公司的经营成本。另外,公司水产品加工业务是“两头在外”,人民币加速升值,也增加了公司的经营压力。

    (4)公司发展优势

    公司主要从事海水养殖及海洋水产品加工出口业务,是集科研、技术咨询和推广服务、生产加工和国际贸易于一体的农业产业化国家重点龙头企业、国家火炬计划重点高新技术企业,具有资源、技术、质量控制和规模等核心竞争优势。

    ① 海域资源优势

    海水的质量和养殖环境影响海珍品的品质和营养价值,随着海洋污染的蔓延,我国很多海域已缺乏适宜海珍品生长的清洁条件,市场资源将向拥有无污染的优质养殖海域的养殖企业集中,对优质海域资源的争夺将更加激烈。

    公司所处胶东半岛海岸线虽很长,但很多海域已缺乏适应海珍品生长的清洁条件。尤其海参的生产环境对水温、水质、水深等要求很高,随着城市化的进展,部分海域出现了环境污染或被用于其它项目开发,适应养殖海参的海域已经非常有限。公司目前已拥有适合海参养殖国家一类水质标准的海域面积41,400亩,为公司未来大规模养殖奠定了基础。

    ② 技术优势

    公司为国家火炬计划重点高新技术企业、国家认定企业技术中心、国家星火计划龙头企业技术创新中心,在育苗、养殖、采捕和病虫害的防治等方面有着先进的专业技术。

    公司与中国科学院海洋研究所合作建立了“海洋科技示范基地”,主要从事海洋鱼类良种繁育、海水工厂化养殖工程技术示范及海藻良种种质的研究。

    在海带育苗方面,公司为“国家海藻工程技术研究中心”的组建单位,在海藻工程技术研究方面已具备了较强的科研实力。

    在海参养殖方面,公司以每一年为一个周期,取该周期每天水温的最高点和最低点,分别进行底层水的温度、盐度、PH值、溶解氧等指标的测量,通过连续几个周期的测量建立了数据库,并总结不同水质环境对海参的生长影响,从而可针对不同的水质环境采取有效的应对措施。

    在鲆鲽鱼养殖方面,公司采用以色列制造的水光学杀菌系统进行水质的净化,同时,公司与国家农业信息化工程技术中心协作,引进水质在线监测系统,对水位、水温、盐度、溶解氧、氨氮等5个参数进行实时监控,技术水平达到国内、国际先进水平。

    ③ 安全卫生和质量控制优势

    公司被出入境检验检疫部门认定为良好生产企业,在源头管理、质量体系运行以及企业自检自控能力等方面均达行业领先水平,先后通过了欧盟卫生注册、美国HACCP质量体系认证、ISO9001质量管理体系认证、ISO14001环境管理体系认证、英国BRC认证、IFS标准认证、ETI认证。

    公司积极推行标准化生产和管理,建立并实施了从原料到成品的食品安全保证体系。公司海水养殖基地获山东省无公害水产品产地认定,大菱鲆、海参(刺参)获无公害农产品认证。

    ④ 规模优势

    公司目前拥有藻类育苗室10,000m2、海珍品育苗水体2,000m2、鱼类工厂化育苗和养殖面积49,500m2、围堰养殖面积836.7亩,随着水产品加工贸易基地的达产,公司水产品加工能力将达58,000吨/年,现代化冷藏加工厂的冷藏能力达80,000吨/次,大规模的工厂化养殖和加工能力使公司可根据市场需求的季节性变化主动调整销售策略,提升公司的市场竞争力。

    公司主营业务相关的外部政策环境、经营环境及公司的竞争优势,可以保证公司经营和盈利能力的连续性和可持续发展的稳定性。

    (5)公司所面临的主要困难

    虽然公司具备上述主要经营优势,但流动资金短缺的困难制约了公司实现发展规划的步伐。近年来,公司经营规模持续扩张,公司发展资金基本上通过自有资金和银行贷款解决,前次募集资金到位后虽暂时有所缓解,但目前募投项目已基本全部建成,募集资金已全部用于募投项目建设,经营规模的进一步扩张,流动资金不足,流动负债较高。

    目前,国家贷款利率逐步提高,人民币升值加速,将会对公司经营业绩的提升带来一定压力。

    2、公司主营业务及其经营情况

    (1)报告期内公司主营业务收入、主营业务利润、净利润与上年的同比变动情况

    单位:人民币元

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

    项 目上年数本期数同比增减(%)
    主营业务收入265,729,030.12454,904,924.9971.19
    主营业务利润59,358,359.0975,232,979,9626.74
    净利润31,796,600.2838,328,927.5720.54

    注:报告期内公司主营业务收入有较大幅度增长,主要原因是出口产品销售订单增加,出口销售增长所致。

    (2)报告期内按行业划分,公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况

    单位:人民币元

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

    行 业主营业务收入占本期比例(%)主营业务利润占本期比例(%)
    海水养殖业65,424,830.9114.3837,777,515.7750.21
    水产加工业389,480,094.0885.6237,455,464.1949.79
    合计454,904,924.99100.0075,232,979,96100.00

    (3)报告期内占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上所属行业的主营业务收入、主营业务成本、主营业务利润率构成情况

    单位:人民币元

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

    行业主营业务收入主营业务成本主营业务利润率(%)
    2007年2006年同比增减(%)2007年2006年同比增减(%)2007年2006年同比增减(%)
    海水养殖业65,424,830.9153,504,462.0322.2827,647,315.1425,331,167.959.1457.7452.669.65
    水产品加工业389,480,094.08212,224,568.0983.52352,024,629.89180,894,358.7394.609.6214.76-34.82

    注:报告期内水产品加工业毛利率降低的主要原因是人民币升值,经营成本升高的共同作用,使出口产品毛利率有所下降。

    (4)报告期内按地区划分,公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况

    单位:人民币元

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

    地区主营业务收入占本期比例(%)主营业务利润占本期比例(%)
    中国大陆71,798,040.6015.7838,056,780.3050.59
    欧洲233,240,422.1951.2722,624,320.9530.07
    亚洲其他地区87,193,875.4919.178,457,805.9211.24
    美国62,672,586.7113.786,094,072.798.10
    合计454,904,924.99100.0075,232,979.96100.00

    (5)报告期内按产品或服务划分,公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况

    单位:人民币元

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

    产品或服务主营业务收入占本期比例(%)主营业务利润占本期比例(%)
    海带苗9,067,018.001.996,849,665.299.10
    大菱鲆26,711,006.205.8710,405,165.1213.83
    海参25,721,353.885.6517,800,119.1323.66
    水产品进料加工353,115,716.6677.6219,269,616.9725.61
    水产品来料加工26,547,447.565.8417,375,185.5323.10
    其他13,742,382.693.033,533,227.924.70
    合计454,904,924.99100.0075,232,979.96100.00

    (6)报告期内占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的产品主营业务收入、主营业务成本、主营业务利润率构成情况

    单位:人民币元

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

    产品名称主营业务收入主营业务成本主营业务利润率(%)
    2007年2006年同比增减(%)2007年2006年同比增减(%)2007年2006年同比增减(%)
    水产品进料加工353,115,716.66179,503,647.6696.72333,846,099.69168,982,922.7097.565.465.86-6.83
    水产品来料加工26,547,447.5628,872,539.73-8.059,172,262.039,201,358.23-0.3265.4568.13-3.93
    海参25,721,353.8818,440,175.0039.497,921,234.757,579,241.464.5169.2058.9017.49
    大菱鲆26,711,006.2021,720,464.3022.9816,305,841.0812,425,782.3131.2338.9542.79-8.97

    (7)报告期内主要供应商、客户情况

    单位:人民币元

        

        

        

        

        

        

        

        

    向前五名供应商采购金额合计123,483,539.93占年度采购总额比重(%)39.01
    向前五名客户销售金额合计209,372,771.31占年度销售总额比重(%)45.13

    (8)报告期内公司资产构成情况

    公司2007年、2006年总资产分别为844,629,451.49元和671,272,832.13元。下列资产占本期资产的比重列示如下:

    单位:人民币元

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

    资产项目2007年2006年同比增减(%)
    金 额占本期总资产比重(%)金 额占本期总资产比重(%)
    应收账款58,917,924.916.9818,198,699.902.71223.75
    预付款项2,143,932.620.252,814,744.030.42-23.83
    其他应收款2,456,250.100.2911,883,653.461.77-79.33
    存货199,387,705.1223.6194,442,122.5414.07111.12
    固定资产373,914,042.6444.27213,548,274.7531.8175.10
    在建工程76,112,930.189.01110,656,232.7416.48-31.22
    短期借款308,434,900.4436.52155,500,000.0023.1698.35
    长期借款-- --  

    注:

    ① 报告期内应收账款金额同比增长223.75%,主要是公司出口收入大幅度增加所致。

    ② 报告期内其他应收款金额同比降低79.33%,主要原因是收回对外往来款所致。

    ③ 报告期内存货金额同增长111.12%,主要原因是公司采购的原材料增加所致。

    ④ 报告期内固定资产净值同比增长75.10%,主要原因是:公司购建增加固定资产原值,在建工程完工转入固定资产,烟台市芝罘区水产养殖公司以固定资产作为出资增加子公司烟台得沣海珍品有限公司固定资产。

    ⑤ 报告期内在建工程金额同比降低31.22%,主要原因是前次募集资金投资项目完工转入固定资产所致。

    ⑥ 报告期内短期借款同比增加98.35%,主要原因是公司增加贷款补充流动资金所致。

    (9)报告期内公司经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量构成情况

    单位:人民币元

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

    项 目2007年2006年同比增减(%)
    经营活动产生的现金流量净额-99,027,376.2444,140,034.18-324.35
    投资活动产生的现金流量净额-163,083,000.92-127,522,551.19-27.89
    筹资活动产生的现金流量净额149,463,623.44238,758,334.37-37.40

    注:报告期内经营活动产生的现金流量净额降低主要是由于购买原材料支付的现金增加所致;投资活动产生的现金流量净额为负是由于公司对外投资增加、购建固定资产支付现金增加所致;筹资活动产生的现金流净额构成主要是短期借款,较去年降低的主要原因是公司2006年首次公开发行股票增加现金流入所致。

    (10)报告期内公司营业费用、管理费用、财务费用及所得税情况

    单位:人民币元

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

    项目2007年2006年同比增减(%)
    销售费用8,022,249.305,988,275.9233.97
    管理费用14,128,824.949,760,331.5544.76
    财务费用17,826,673.7411,488,420.3555.17
    企业所得税---- 

    注:销售费用增长是由于产品产销量增加所致;管理费用增长是由于管理人员工资、信息披露及待摊费用增加所致;财务费用增长是由于短期借款及贷款利率同时增加所致。

    (11)报告期内公司设备利用、订单获取、产品销售或积压、核心技术人员等情况未发生重大变动。

    (12)报告期内公司主要控股子公司及参股公司的资产情况及经营业绩

    公司下设三家控股子公司:烟台山海食品有限公司、海阳市东山海珍品有限公司和烟台得沣海珍品有限公司。其中烟台得沣海珍品有限公司于2007年12月3日设立,截至报告期末分别实现营业收入0.50万元和营业利润-12.16万元。

    公司控股子公司烟台山海食品有限公司、海阳市东山海珍品有限公司2006年分别实现主营业务收入5,400.63万元和1,411.17万元;主营业务利润667.79万元和963.92万元;净利润16.40万元和951.93万元。两公司2007年的主要资产及经营业绩列示如下:

    单位:人民币万元

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

    控股子公司名称主要经营产品及服务注册

    资本

    总资产净资产主营业务收入主营业务利润净利润
    金额占母公司合并比重(%)金额占母公司合并比重(%)金额占母公司合并比重(%)
    烟台山海食品有限公司水产品、肉禽蛋、果蔬产品冷藏加工1,000.009,095.55349.824,729.5310.40917.7512.20184.084.80
    海阳市东山海珍品有限公司海水养殖、育种、育苗、水产品冷藏300.003,205.392.829.111,848.584.061,320.1717.551,283.7533.49

    注:报告期内公司控股子公司烟台山海食品有限公司主营业务收入金额同比降低12.43%,主要原因是该公司加工业务中来料加工比重同比增加,使主营业务收入同比相对降低。净利润金额同比增长1,022.44%,主要原因是产能逐步发挥及工人技术熟练程度提高使产品出成率高,导致经营成本下降所致。

    报告期内公司控股子公司海阳市东山海珍品有限公司主营业务收入金额同比增长31.00%,净利润金额同比增长34.86%。主要原因是该公司主导产品海参2007年价格较2006年上涨及海参产销量增加所致。

    公司无对外参股企业。

    (13)公司控制的特殊目的主体情况

    报告期内,公司不存在控制的特殊目的主体,不存在因此而需要纳入合并报表的情形。

    (二)对公司未来发展的展望

    1、公司所处行业的发展趋势

    公司主要从事海水养殖和海洋水产品冷藏加工业务。

    从行业发展趋势看,在人类物质需求飞速增长、陆地资源日益枯竭的今天,濒海国家和地区普遍把开发海洋列为基本政策,海洋产业成为各国国民经济的支柱产业,并把海洋渔业开发和利用列为实施可持续发展战略的重点领域。

    我国非常重视对海洋资源的开发和利用。2003年国务院印发了《全国海洋经济发展规划纲要》,确定我国海洋经济增长目标是:到2010年海洋产业增加值占国内生产总值的5%以上。在海洋渔业方面,我国是海洋渔业大国,海洋渔业产量多年保持世界第一。

    所以,从世界海洋渔业的发展趋势和我国海洋经济发展纲要看,都为公司稳健发展海水养殖和海洋水产品加工业务提供了良好的发展环境。

    2、公司所面临的市场竞争格局

    (1)海水养殖业竞争状况

    公司海水养殖的主要产品是海带苗、海参及鲆鲽鱼。

    ① 海带苗

    目前,我国北方有海带育苗企业16家,南方有海带育苗企业1家,国内育苗能力约100亿株,2007年公司海带苗产销量达到11.8亿株,是全国大型的海带生产企业之一。公司在北方的最大竞争对手是荣成市俚岛海带育苗有限公司,育苗能力大约在9亿株左右。

    ② 海参

    2004年至2006年全国海参养殖产量分别为53,315吨、65,283吨和75,725吨。国内大型的海参养殖企业有好当家、獐子岛,2006年产销量分别为1,000吨和400吨。2007年公司海参产销量135.5吨。

    ③ 鲆鲽鱼

    2006年全国鲆鲽鱼的养殖规模为68,000吨,本公司产能为500吨。公司主要竞争对手为好当家和烟台开发区天源水产品有限公司,生产能力分别为1,000吨和260吨。受2006年11月17日药物残留抽检超标事件的影响,2007年大菱鲆需求锐减,导致市场价格一度下跌至18元/公斤,使许多规模小的、不规范的养殖企业退出市场,整个市场更加规范,经国家有关部门和业内人士近一年的不懈努力,目前大菱鲆市场呈现逐步复苏态势。

    (2)水产品加工业竞争状况

    公司的加工产品主要为(冻)鱼片,绝大部分销往国际市场。目前,我国水产品出口总额约占世界水产品出口总额的10%,从2002年起出口额已跃居世界第一位。据统计,2006年,我国水产品出口数量达到301.5万吨,出口金额93.6亿美元,同比分别增长17.4%和18.7%,约占我国农产品出口总额的30%,继续位居大宗农产品出口首位。

    我国(冻)鱼片生产省份共有18个,主产地包括山东、辽宁、广东、浙江、海南等,其中山东是最主要产区。以2004年为例,山东省共出口(冻)鱼片37.1万吨,创汇金额达9.3亿美元,无论是出口数量还是金额,都居主导地位,占全国总量及总金额的65%以上。目前,公司加工产品出口的主要竞争对手为青岛正进实业集团公司、青岛隆源水产品有限公司、青岛建豪集团公司和蓬莱京鲁渔业有限公司,

    3、公司近期的发展战略及经营目标

    (1)整体发展战略

    公司的发展战略为:实施产业化经营模式,创新海洋开发生态高效经营模式,构筑完善的海水产品养殖和水产品加工贸易产业链,建设具有核心竞争力、可持续发展的全国渔业龙头企业。具体如下:

    ① 实施海域资源控制战略,实现产业扩张

    利用烟台市天然海域地理优势,通过开发控制优质海域资源,形成以海参为主的大规模海珍品养殖能力,构建完善的海水产品养殖和水产品加工业务体系,最终目标实现公司海水养殖的资源保障。同时以多种方式参与山东省内海域资源的开发,尽最大努力控制一定数量的优质海域资源。

    ② 实施技术创新战略,实现产业升级换代

    在加强与高校科研院所合作的基础上,通过提高高附加值水产品养殖技术水平和资源的综合开发能力,提高加工产品科技含量和产品附加值,提升科技创新水平,实现公司产业升级和跨越式发展。

    ③ 实施以发展海参等海珍品养殖为重点的结构调整战略

    大力发展海水养殖业务,优化产业结构和海水养殖产品结构。开发基于优质海域资源的海水养殖业务,建立完善的海参育种、育苗和养殖技术体系,实现海水养殖规模化和高效化。

    ④ 实施市场化战略,打造公司品牌形象

    根据国内外水产品发展趋势,积极推进国内外市场网络建设,引导消费取向,以市场为导向积极化解市场风险,扩大市场份额,持续提高经济增长和经济效益。

    (2)整体经营目标

    公司主要业务的经营目标是依托公司技术优势,走生态高效可持续发展之路。在现有产能的基础上,通过实施非公开发行股票募集资金投资项目建设初步实现规划目标,力争2008年公司进一步完善海藻遗传育种技术体系,研究开发工程化养殖技术,形成以海参为主的大规模海珍品养殖能力;利用更加先进的生产和管理技术建成世界最大的水产品加工贸易基地之一。本次非公开发行完成后,公司力争2012年达到海带苗14亿株,海参苗215吨,刺参2,000吨,名贵鱼300吨,水产品冷藏能力8万吨/次左右,年加工出口水产品6万吨左右的生产和加工能力,实现销售收入12亿元以上,净利润2亿元以上。

    4、实现未来战略目标拟定的投资项目、资金需求及来源

    公司计划投资“崆峒岛2万亩海底牧场建设项目”、“担子岛海域海参增殖项目”、“山东省海阳市辛安浅海增养殖项目”、“海藻遗传育种中心及刺参养殖建设项目”,这四个项目是公司顺应行业发展趋势对公司产业结构和海水养殖产品结构的进一步调整和完善,通过人工造礁增养殖海参等方式,缓解海洋渔业资源衰退趋势,养护近海渔业资源,维护生态平衡,在贡献社会和生态效益的同时,形成新的收入和利润增长点。项目的实施将使公司形成以海参为主的大规模海珍品养殖能力,构建完善的海水养殖和加工业务体系,增强公司持续发展能力,巩固和提升公司市场竞争地位。

    (1)投资项目内容及投资概算

    ① 崆峒岛2万亩海底牧场建设项目

    该项目主要内容是在烟台近海崆峒岛周边20,158亩海区通过投石的方式修建人工鱼礁、并移植大型海藻类生物营造海底牧场进行海参增殖。项目第一期工程用海10,255亩,第二期用海9,903亩,两期用海工程同时开工建设。

    项目总投资22,100万元,其中建设投资19,457万元,铺底流动资金2,643万元。

    ② 担子岛海域海参增殖项目

    该项目主要内容是使用募集资金向公司控股的烟台得沣海珍品有限公司进行单方面增资,包括置换公司前期投入到该公司的3,519万元投资款,增资后通过该公司在烟台近海担子岛及舵罗顶岛周边9,995亩海域修建人工鱼礁进行海参增殖。

    项目总投资16,600万元,其中建设投资14,930万元,铺底流动资金1,670万元。

    ③ 山东省海阳市辛安浅海增养殖项目

    该项目主要内容是在山东省海阳市辛安10,410亩海区修建人工鱼礁进行海参增养殖。

    项目总投资14,500万元,其中建设投资12,718万元,铺底流动资金1,782万元。

    ④ 海藻遗传育种中心及刺参养殖基地建设

    该项目主要内容是依托公司现有研究开发设施,在烟台市牟平区姜格庄镇云溪村北临海地带修建2,484m2海藻繁育车间(生产海带苗)、7,452m2海参繁育车间(生产海参苗)、260亩海参养殖基地(生产海参),进行海藻遗传育种中心及海参养殖基地建设。海藻遗传育种中心是国家农业部拟批准的2008年渔业基本建设项目,主要任务是进行海藻种质资源的收集、鉴定和保存,新品种的引进、选育以及良种繁育。

    项目总投资5,700万元,其中建设投资5,454万元,铺底流动资金246万元。

    (2)资金来源

    公司拟采取非公开发行股票方式筹集投资项目所需资金。计划发行数量不超过4,000万股,募集资金数量的上限为5.7亿元,募集资金投资项目已经2007年12月5日召开的2007年第一次临时股东大会审议通过。非公开发行股票申请文件已经中国证监会受理,投资项目详细资料见巨潮资讯网www.cninfo.com.cn。

    5、2008年经营目标

    公司在现有产能的基础上,力争2008年营业收入比上年增长20%以上。

    6、实现上述整体经营目标的措施

    (1)产品开发

    ① 以配子体克隆技术为依托,进一步完善海带种质保存、品种培育和苗种繁育的良种化生产体系,培育高产早厚成、抗强光、适宜薄嫩菜加工新品系2个,较现有普通养殖品种平均增产20%以上;省内优良品种推广覆盖率达30%以上;形成具有自主知识产权的发明专利3项。

    ② 调整产品结构,对养殖成本高,市场销售不畅的名贵鱼养殖规模进行适度调整,逐步形成以海参为主的海珍品养殖能力。

    ③ 在巩固扩大鱼片冷藏加工项目的同时,重点开发鱼糜制品、调理海产品(如冷冻干燥海产品、熏烤海产品、蒸煮海产品及其它调味休闲海产食品等)、海参即食品等。

    (2)人员扩充

    公司在人员扩充和培养上,采取外引和内培相结合的方式,改善人才结构,优化人员配置,并逐步完善企业人才的竞争和激励机制。

    ① 加强各类人才的引进、培养和使用。未来五年,计划每年吸收大专以上人员20名左右,力争2012年在科技和管理方面的专业人才总数达到200人以上,其中,从事科技开发的人员达到120人以上,大专以上学历180人以上。

    ② 结合生产经营,采取送出去请进来、在职与脱产、集中与分散相结合的方法,全方位、多层次、多学科地进行培训,全面提高员工素质和技能,构建企业坚实的人才基础。

    (3)市场开发与营销体系建设

    目前公司海水养殖产品的销售主要集中在国内几大城市,冷冻食品的销售主要集中在日、韩及欧美市场。公司将充分利用国际国内两个市场,两种资源,在海水养殖产品方面,针对募投项目海参产能逐步达成的情况,公司确立了“立足烟台、辐射山东、重点领域重点开发”的整体营销思路,实施了包括销售策略提升、销售机构调整、销售模式优化在内的系统的销售准备工作。在水产品加工方面,公司将进一步扩大销售渠道,巩固扩大既有市场,发展新客源,开拓新市场,同时加快开发国内主要城市市场及其它国家和地区的市场。具体规划如下:

    ① 在国内市场上,公司采取稳步推进、分步实施的销售策略,在海参产品市场开发方面作了详细和可行的规划,具体包括:

    a、实施机构调整,强化人员配置。公司重新确立了实施以市场为导向、从分散型向集约型转型的营销战略转变,新设国内贸易部,实行总部统一计划控制的营销模式,海水养殖产品的的营销、策划、组织、管理将由国内贸易部负责。公司将逐步健全销售队伍,计划在两年内将销售人员由现在5人增加到30人左右,采取每人分管1个地、市的模式,使每个业务员直接负责的客户达到25个;在五年内营销人员增加到50人左右。

    b、建立营销网络。公司计划2008年在烟台市设立1-2个海参专卖店,开发10-20家商业信誉良好、较大规模的海水产品批发大户。2009年结合市场情况在烟台、威海、青岛增加2-3个海参专卖店,分别在济南、北京两地设立办事处,形成以济南为主的省内区域市场,辐射整个山东市场;以北京为主,联动天津、太原、石家庄等地的华北区市场。2010年分别在上海、广州设立办事处,覆盖杭州、苏州、南京等地的江南区市场和带动深圳、香港、澳门等地的华南区市场。争取3-5年内建立起辐射全国的营销网络。

    ② 在国际市场上,争取3-5年内在东南亚等国家和地区设立销售机构;同时以公司已经取得欧盟卫生注册、HACCP认证、BRC认证、IFS认证为契机,巩固扩大欧美市场,设立欧美销售机构,培育代理商,发展全球采购商。

    ③ 以质量为本,创名牌产品,保持和巩固质量管理体系,提高用户满意度和企业信用度。

    (4)技术开发与创新

    公司将继续打造项目、技术、资金一体化的科技创新平台。加强公司“国家级企业技术中心”、“国家海藻工程技术研究中心”、“海洋科技示范基地”的建设和完善,并以此为基础,促进科学技术成果转化和示范推广应用,提升行业整体科技创新水平。公司研究开发方向主要包括:

    ① 水产品精深加工技术开发。海参、海藻系列产品的精深加工、及利用水产品加工下脚料提取高附加值产品等技术开发。

    ② 工程化养殖技术开发。海参、鱼类工程化养殖设施开发、养殖环境控制、养殖安全控制和疾病防治等技术开发。

    ③ 良种生产技术开发。海参、鱼类、海藻新品种选育与开发、海带种质保存、分子标记辅助育种等技术开发。

    (5)深化改革和组织结构调整

    公司将继续以“产权清晰、权责明确、政企分开、管理科学”为方向,进一步完善现代企业制度;以强化董事会的社会责任,推进公司劳动、人事、分配制度改革和实行全员竞争上岗制度,形成能上能下,能进能出的用人机制;按照精干、高效原则设置管理岗位,公开竞聘,构建公司管理团队;根据按劳分配的原则,建立与企业发展相适应的利益分配激励机制。

    (6)国际化经营

    公司将在立足国内市场的前提下,积极拓展国际销售渠道,在各类海外市场积极寻求新的合作伙伴,扩大合作范围,促进业务量的稳步增长,具体规划如下:

    ① 大力发展国外市场业务,利用区域优势开辟日本、韩国、港澳台等国家和地区市场,尤其注重发挥工厂化养殖及工厂化暂养优势,提供反季节海鲜品种,实现利润最大化和出口创汇目标。

    ② 研究把握国外目标市场发展态势,超前培育开发适销对路的名优新特品种,海珍品与传统养殖品种并举,扩大养殖规模,提高单位水体产量,满足国内外市场不断扩大而引发的需求。

    ③ 以设点销售、代理销售等方式,构建营销网络,规避国内市场季节性价格波动给公司造成的影响。

    ④ 在国外市场创立名牌,保护名牌,发挥名牌产品的带动作用。

    7、实现公司未来发展战略和经营目标实现的风险因素及对策

    (1)本次非公开发行股票的核准风险

    公司本次非公开发行股票方案虽经股东大会批准,最终尚需取得中国证监会核准。能否取得核准和核准的时间存在不确定性。

    拟采取的对策和措施:

    公司非公开发行申请能否被获准,公司将严格按照信息披露有关规定及时予以披露,请广大投资者关注公司信息披露或官方媒体相关披露。

    (2)偿还债务风险

    报告期末,公司资产负债率为45.42%,流动比率和速动比率分别为0.92和0.39,公司短期偿债压力较大。如果发生借款到期时间较为集中而不能顺利展期或获得新的贷款的情况,将在一定程度上对公司的资产状况、信誉和持续盈利能力产生重大影响。

    拟采取的对策和措施:

    公司将努力增强盈利能力和加快应收款项回收,合理安排银行债务到期时间。其次,充分利用资本市场的融资功能,进一步拓宽融资渠道。

    (3)人民币升值及汇率变动风险

    公司水产品加工业务分为来料加工和进料加工,涉及来料加工收取加工费,如果以外币计价的加工费保持不变,人民币升值将直接降低折价为人民币的加工费收入;进料加工的原材料购进一次性储备数量过大,存货周转过长,人民币升值将降低公司加工业务的毛利率;进料加工的加工费(人工费、水电费、折旧费等)均为人民币费用,人民币升值将导致降低进料加工的毛利率;人民币升值将对公司外币存款及应收账款造成一定的汇兑损失等。若人民币加速升值,在公司不能将人民币升值的负面影响通过提高公司出口加工费和出口产品的外币价格转嫁给客户的情况下,将对公司经营业绩产生较大负面影响。

    拟采取的对策和措施:

    ① 密切关注和研究国际外汇市场的发展动态,并据此选择最有力的货款结算币种和结算方式。

    ② 进一步增强外汇风险意识,提高对外汇市场的研究和预测能力,加强进出口的业务管理,尽量开展远期结汇、售汇业务,以规避人民币升值和汇率变动风险。

    (4)公司养殖业务特有风险

    ① 海水养殖产品的疾病传播风险

    环境污染、生物传染、养殖品种种质退化以及人为失误等因素都有可能引发养殖品种疾病的爆发。据统计,目前我国人工养殖的鱼、虾、蟹、鳖、蛙等水产动物的病害多达200种以上,每年因病害造成的直接经济损失上百亿元。本次募集资金投资项目投产后,公司养殖海域面积进一步扩大,集约化程度高,尤其是海参养殖,如果预防、监测、治疗不及时,导致病情发生并大范围的扩散、传播,会给公司经营业绩带来不利影响。

    ② 养殖水域的环境污染风险

    公司养殖水域位于山东省烟台海区,属黄海海域,随着经济的发展,工农业生产不断拓展,如果渔业环保监控不力,可能发生水体严重富营养化、水质污染、产生赤潮等情况。公司本次募集资金投资项目主要位于海阳市辛安浅海海域及烟台市附近的崆峒岛海域,崆峒岛海域是山东省自然保护区,虽然省市各级海洋渔业主管部门加大了对海洋渔业生态环境的保护力度和渔业水域污染事故的调查处理力度,历史上从未发生过赤潮,水质达到了国家一类养殖水质标准,但一旦发生赤潮,将会给公司的经营业绩带来不利影响。

    ③ 海洋自然灾害风险

    公司海水养殖基地均靠近海岸线,其中海带苗和菱鲆鱼的工厂化养殖基地紧邻海边,海参成参则采用围堰养殖、池塘养殖、底播增殖的方式进行养殖,本次募集资金投资项目使用近海海域,因此公司海水养殖受自然环境的影响较大,对周边海洋环境具有较强的依赖性,如周围海域遇特大暴雨、海啸和台风等自然灾害,则可能导致海水冲击养殖基地内的各种养殖品种,并可能引发养殖海域水质变化,从而给公司造成损失。

    拟采取的对策和措施:

    公司养殖水域具有区位优势,远离城区,远离污染源,无有机物质排放,水域面积广阔,水流循环畅通,达到国家一类养殖水质标准,为公司创造了良好的经营环境。

    公司海带育苗、海珍品育苗、名贵鱼养殖实行工厂化养殖,基本上使用深约80-100米的地下海水,水温常年稳定在14-15℃,盐度28-31%。。烟台临海地下海水资源丰富,水质稳定,是我国北方地下海水资源最佳的区域之一。同时采取了中科院海洋研究所最新设计的工厂化养殖水处理系统,减少了地下水抽取量,保证了水资源的合理利用。

    公司海参养殖基地位于黄海海域,海参养殖部分在低潮线附近,采用围塘、围堰纳潮取水方式进行养殖,全封闭池塘结构,有效保证养殖区内水深,有效避免赤潮的影响。同时,采用物理、化学和生物手段调节水质,有效避免病害物产生的可能性。

    (5)质量控制风险

    食品质量安全关系到消费者的身体健康和生命安全,因此世界各国对食品质量安全都出台了很多规定。公司养殖产品目前主要在国内销售,加工产品主要出口国际市场,其中出口欧洲市场的金额最高,而欧洲是全球对食品质量安全要求最严格的地区之一。如果公司在质量控制上出现问题,将会给公司产品销售和公司信誉带来严重的负面影响。

    拟采取的对策和措施:食品质量安全关系到消费者的身体健康和生命安全,因此世界各国对食品质量安全都出台了很多规定。公司养殖产品目前主要在国内销售,加工产品主要出口国际市场,其中出口欧洲市场的金额最高,而欧洲是全球对食品质量安全要求最严格的地区之一。如果公司在质量控制上出现问题,将会给公司产品销售和公司信誉带来严重的负面影响。

    拟采取的对策及措施:

    公司一直把质量控制作为公司头等大事来抓,已经建立起一套完整、严密的质量控制体系,多年来产品质量稳定,没有出现任何重大产品质量问题。另一方面,公司积极推行标准化生产和管理,主要产品均按照国家或国际相关标准的要求进行生产。公司先后通过了欧盟卫生注册、IFS国际食品供应商标准认证、美国HACCP质量体系认证、ISO9001质量管理体系认证、ISO14001环境管理体系认证、英国BRC标准认证。公司海水养殖基地获山东省无公害水产品产地认定,大菱鲆、海参(刺参)获无公害农产品认证。

    (6)税收政策变更的风险

    公司是农业产业化国家重点龙头企业、国家火炬计划重点高新技术企业,目前享受增值税、所得税减免优惠政策。若未来公司执行的税收政策发生变动,将对公司经营业绩产生重大影响。

    拟采取的对策和措施:

    目前,根据《农业产业化国家重点龙头企业认定和运行监测管理暂行办法》的有关规定:对农业产业化国家重点龙头企业实行两年一次的监测评价制度。动态监测合格的国家重点龙头企业,将继续享受有关优惠政策;对检测不合格者,收回证书,取消其国家重点龙头企业资格,不再享受有关优惠政策。因此,本公司将严格按照农业产业化国家重点龙头企业的标准进一步提高公司的经营和管理水平,力争两年一次的动态监测获得合格,从而可以继续获得农业产业化国家重点龙头企业享受的税收优惠政策。

    另外,公司还将进一步关注国家税收政策的变化,通过节能降耗等措施降低运营成本,以抵消可能发生的税收优惠政策变化对公司经营业绩产生的不良影响。

    (7)海水养殖技术更新的风险

    由于海水养殖行业的技术要求较高,新技术和新产品的开发式公司核心竞争力的有机组成部分,也对公司的持续发展具有重要影响。公司历来重视研究开发工作,公司继承了原烟台市水产技术推广中心的研发力量,设立了水产研究开发中心,目前已掌握海参、大菱鲆等养殖项目从亲体采捕到人工育苗、人工养成的整套生产技术,以建立以配子体克隆技术为基础的种质保存、品种培育、品种繁育的良种化生产体系,“海带良种繁育体系高技术产业化示范工程”被列为国家高新技术产业发展计划项目,自主选育的“901”海带和“东方2号”杂交海带通过全国水产原良种委员会审定。但如果水产养殖新技术、新工艺、新设备和新品种的发展加快,本公司未能及时保持技术的先进性,将严重影响到公司的综合竞争能力。

    拟采取的对策及措施:

    公司设有国家级企业技术研究中心作为研究开发机构。另有非常设机构——技术咨询委员会,外聘中科院海洋研究所、中科院烟台海岸带可持续发展研究所、中国海洋大学、山东省海洋水产研究所等专家为顾问,在养殖品种培育、疾病防治、养殖和加工技术等方面提供咨询意见。

    公司与中国科学院海洋研究所合作建立了“海洋科技示范基地”、主要从事海洋鱼类良种繁育、海水工程化养殖技术示范及海藻良种种质的研究。公司与中科院烟台海岸带可持续发展研究所合作建立的“国家海藻工程技术研究中心”是由国家科技部批准的2006年组建计划项目,国家级工程技术组建计划项目在每个行业仅设一个,项目的实施表明公司在该行业已经成为了国内的领军企业。

    二、报告期内公司的投资情况

    (一)报告期内前次募集资金使用情况

    1、前次募集资金基本情况

    经中国证券监督管理委员会《关于核准山东东方海洋科技股份有限公司首次公开发行股票的通知》(证监发行字[2006]109号)核准,公司向社会公开发行人民币普通股(A股)34,500,000股,每股面值1元,每股发行价格为7.49元,共计募集资金258,405,000.00元,扣除承销费、发行手续费等发行费用14,083,701.80元,实际募集资金244,321,298.20元。募集资金于2006年11月16日全部到位,并经山东天恒信有限责任会计师事务所验证确认,出具鲁天恒信验报字[2006]1080号验资报告。

    2、前次募集资金的实际使用情况

    (1)前次募集资金实际使用情况

    截至2007年12月31日,公司前次募集资金已全部使用完毕,已全部用于承诺的“水产品加工贸易基地建设”项目,具体使用情况如下:

    金额单位:万元

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

    实际投资内容募集资金到位前

    预先投入金额

    截至2006年12月31日累计投入金额截至2007年12月31日累计投入金额
    加工贸易区建设338.622,490.0111,273.25
    冷藏物流区建设6,789.106,789.107,046.80
    其他费用1,261.322,079.943,876.54
    流动资金--2,235.54
    合计8,389.0411,359.0524,432.13

    (2)募集资金实际使用情况与招股说明书承诺使用情况的对照情况

    截至2007年12月31日,公司24,432.13万元募集资金已全部使用完毕,已全部投入招股说明书承诺投资的“水产品加工贸易基地建设”项目,实际使用情况与招股说明书承诺使用情况对照如下:

    金额单位:万元

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

        

    实际投资内容招股说明书

    承诺投资金额

    累计投入金额投资额差异
    加工贸易区建设10,853.2011,273.25420.05
    冷藏物流区建设7,046.807,046.800.00
    其他费用3,900.003,876.54-23.46
    流动资金4,000.002,235.54-1,764.46
    合计25,800.0024,432.13-1,367.87

    说明:加工贸易区建设比招股说明书的承诺募集资金投资额多投入420.05万元,差额部分是由于车间面积扩建投入资金增加所致。

    (3)公司前次募集资金投资项目效益情况

    根据公司前次募集资金投资项目的承诺,公司前次募集资金投资项目应于2008年5月左右建成投产。根据项目建设内容及项目进度,冷藏物流区已于2007年5月陆续建成投产并产生效益,加工贸易区预计在2008年一季度左右即可建成投产。

    截至2007年12月31日,前次募集资金产生效益情况如下:

    金额单位:万元

        

        

        

        

        

        

        

        

        

    投资项目期间实现收益
    水产品加工贸易基地建设项目2007年5-12月570.20
    合计-570.20

    (二)报告期内非募集资金投资项目、项目进度及收益情况

    报告期内,公司长期股权投资比上年同期增加3,519万元,是公司2007年12月3日与烟台市芝罘区水产养殖公司共同投资设立烟台得沣海珍品有限公司,注册资本5,865万元。本公司以自有资金出资3,519万元,占注册资本的60%;烟台市芝罘区水产养殖公司已经评估的经营性资产作价805万元和现金1,541万元计2,346万元出资,占注册资本的40%。合营公司主要经营水产品养殖及研究;承担国家海藻工程技术研究中心的中试基地任务;休闲渔业、观光旅游业务。

    截至报告期末烟台得沣海珍品有限公司实现营业收入4,952.83元,实现利润总额-121,619.65元。

    三、会计师事务所意见及会计政策、会计估计变更

    (一)公司财务报表经山东天恒信有限责任会计师事务所审计,出具了标准无保留意见的审计报告。

    (二)公司会计政策、会计估计变更情况及对公司的影响说明和分析

    公司自2007年1月1日起执行财政部2006 年2 月颁布的《企业会计准则》,并根据《企业会计准则第38 号——首次执行企业会计准则》、中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7 号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》(证监会计字[2007]10 号)的规定,以确认2007年1月1日的资产负债表期初数为基础,分析《企业会计准则第38号¨D¨D首次执行企业会计准则》第五条至第十九条对可比期间利润表和可比期初资产负债表的影响,按照追溯调整的原则,调整可比期间利润表和资产负债表。

    1、所得税原执行应付税款法,按照新会计准则改为资产负债表债务法。

    2、公司2006年12月31日按原会计准则编制的合并资产负债表中子公司少数股东权益1,104,168.80元,新会计准则计入股东权益,增加股东权益1,104,168.80元。

    3、按照会计准则解释1号,在首次执行日以前已经持有的对子公司长期股权投资,应在首次执行日进行追溯调整,视同该子公司自最初即采用成本法核算,母公司长期股权投资减少12,195,171.78元,相应减少未分配利润12,195,171.78元。

    四、董事会日常工作情况

    (一)报告期内董事会的会议情况及决议内容

    报告期内公司董事会共召开八次会议

    1、2007年2月26日,公司召开第二届董事会第十三次会议,决议公告刊登于2007年2月28日的《证券时报》、《中国证券报》和《上海证券报》。

    2、2007年4月24日,公司召开第二届董事会第十四次会议,决议公告刊登于2007年4月25日的《证券时报》、《中国证券报》和《上海证券报》。

    3、2007年6月28日,公司召开第二届董事会第十五次会议,决议公告刊登于2007年6月29日的《证券时报》、《中国证券报》和《上海证券报》。

    4、2007年7月16日,公司召开第二届董事会第十六次会议,决议公告刊登于2007年7月17日的《证券时报》、《中国证券报》和《上海证券报》。

    5、2007年8月26日,公司召开第二届董事会第十七次会议,决议公告刊登于2007年8月28日的《证券时报》、《中国证券报》和《上海证券报》。

    6、2007年10月24日,公司召开第二届董事会第十八次会议,决议公告刊登于2007年10月25日的《证券时报》、《中国证券报》和《上海证券报》。

    7、2007年11月18日,公司召开第二届董事会第十九次会议,决议公告刊登于2007年11月20日的《证券时报》、《中国证券报》和《上海证券报》。

    8、2007年12月5日,公司召开第三届董事会第一次会议,决议公告刊登于2007年12月6日的《证券时报》、《中国证券报》和《上海证券报》。

    (二)董事会对股东大会决议执行情况

    报告期内公司董事会严格执行股东大会决议,于2007年7月18日实施完成公司2006年度利润分配方案;6月15日完成公司经营范围变更登记及公司章程修正备案登记事项;根据12月5日召开的公司2007年第一次临时股东大会批准董事会办理公司非公开发行股票相关事宜的授权,聘请了保荐机构等中介机构办理本次发行申报等事宜,准备、修改、补充、签署、递交、呈报、执行了与本次发行有关的文件,本次非公开发行申请材料已被中国证监会受理。

    (三)董事会审计委员会的履职情况

    公司董事会审计委员会(以下简称审计委员会)于2007年5月25日经公司2006年度股东大会批准设立,并按照《公司董事会议事规则》的有关规定,制订了《公司董事会审计委员会工作细则》(以下简称细则)。根据《细则》及中国证监会《关于做好上市公司2007年度报告工作的通知》要求,公司2007年度审计委员会具体的履职情况如下:

    1、审计委员会于2007年8月25日召开了2007年第一次会议,审议通过了《公司2007年半年度报告》及《公司内部审计制度》并发表了如下审核意见:

    (1)公司2007年半年度报告的审核意见:

    公司半年度报告的财务信息与公司内部审计报告一致,真实、准确、完整地反映了报告期内公司的资产情况、经营情况及现金流量情况,符合《公司信息披露事务管理制度》有关规定,会议同意将公司2007年半年度报告提交公司董事会审议。

    (2)公司内部审计制度的审核意见:

    公司制定的内部审计制度符合《中华人民共和国审计法》和深交所《中小企业板上市公司特别规定》。会议同意将《公司内部审计制度》提交公司董事会审议。

    2、审计委员会于2007年10月23日召开了2007年第二次会议,审议通过了《公司2007年第三季度报告》并发表了如下审核意见:

    会议认为,公司三季度会计报表真实、准确、完整地反映了公司报告期内的资产情况、经营情况及现金流量情况,无虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。会议同意有关部门据此编制公司2007年第三季度报告,经公司董事会会议审核批准后对外发布。

    3、审计委员会于2007年11月17日召开了2007年第三次会议,审核通过了《公司前次募集资金使用情况专项说明》并发表如下审核意见:

    会议认为,公司前次募集资金使用遵循了《招股说明书》的承诺,已按规定全部投入使用完毕,未发生变更,使用效果良好。同意提交公司董事会进行审议。

    4、审计委员会于2008年1月6日召开了2008年第一次会议,审核通过了公司财务部提供的2007年度会计报表,并发表如下审核意见:

    会议认为,公司会计报表的编制符合《企业会计准则》和其他相关规定的要求,会计政策与会计估计基本合理,基本反映了公司的资产情况、经营情况及现金流量情况,同意提交会计师事务所进行初审。

    5、公司审计委员会分别于1月11日、1月13日两次到审计现场与会计师事务所进行沟通和督促。1月16日会计师事务所向公司提交了初审意见。公司财务部根据独立董事与会计师事务所见面会对2007年度会计报表的意见,对会计报表所涉及的资产项目、负债和所有者权益项目、损益表项目做出相应的完善, 2008年1月17日,审计委员会召开2008年第二次会议,再次对公司2007年度的会计报表进行了审阅,审核意见为:公司2007年度的会计报表编制符合《企业会计准则》的要求,各项支出合理,收入、费用和利润的确认真实、准确,有关提留符合法律、法规和有关制度规定,真实、准确、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量情况,并同意提交公司董事会审议。

    会议要求公司审计部根据会计报表编制2007年度财务决算报告,提交公司审计委员会审核。

    6、审计委员会于2008年1月19日召开了2008年第三次会议,会议审议通过了《公司2007年度财务决算报告》、《公司2007年度会计师事务所从事审计工作的总结报告》、《公司2008年续聘会计师事务所并支付其报酬的议案》、《公司2007年度审计委员会履职情况汇总报告》、《公司2007年度内部控制自我评价报告》、《关于募集资金年度使用情况的专项说明》及《〈公司董事会审计委员会工作细则〉修正案》。

    会议对公司2007年度会计师事务所从事审计工作的总结报告发表了如下意见:山东天恒信有限责任会计师事务所在对公司2007年度会计报表审计过程中尽职、尽责,能按照中国注册会计师审计准则要求,遵守会计师事务所的职业道德规范,客观、公正的对公司会计报表发表了意见。

    会议对公司2008年续聘会计师事务所及支付其报酬发表了如下意见:

    为保持公司会计报表审计工作的连续性,建议继续聘请山东天恒信有限责任会计师事务所担任本公司2008年度会计报表审计工作。

    参考本公司以往年度付给该所的报酬标准及行业会计师事务所的职业市场行情,经与该所协商,建议该所2007年度为本公司会计报表审计报酬确定为25万元人民币。同意将上述两项意见作为议案提交公司董事会审议。

    (四)董事会薪酬与考核委员会的履职情况

    报告期内,公司董事、监事和高级管理人员的薪酬与上年同期未发生变化,同意上述人员的薪酬保持原水平。

    公司尚未实施股权激励计划。

    五、本次利润分配预案和资本公积金转增股本预案

    公司会计报表经山东天恒信有限责任会计师事务所审计,2007年度实现净利润38,328,927.57元,按照《公司章程》规定,提取法定盈余公积2,422,425.76元,减报告期内实施2006年度利润分配8,630,000.00元,加年初未分配利润81,673,536.11元,可供股东分配的利润108,950,037.92元。

    2007年度利润分配预案为:拟不分配现金红利,不送红股;2007年度资本公积金转增股本预案为:拟不以资本公积金转增股本。未分配利润将暂用于公司滚动发展。

    独立董事意见:随着公司前次募集资金投资项目的逐步投产,经营规模的扩大使公司需要补充大量流动资金,为保持公司稳健发展,同意董事会拟定的2007年度利润分配预案及资本公积金转增股本预案。

    (下转A13版)