开展公司内部职能机构整合和优化工作，通过实施纵向、横向机构整合及纵向、横向业务整合，使优势资源发挥更大的价值；通过推广模块管理成功模式，落实部门目标责任制，分解部门目标，分解到模块，分解到岗位，精简架构，提升绩效；
加大公司管理整合力度，全面推行预算管理工作。将大力推行部门经费预算管理体系的运营，并将部门经费预算管理作为部门主管绩效考核的主要依据之一，从而更好地发挥预算效应，有效促进企业各级经营管理人员自我约束、自我发展，培育节约型企业文化，创建节约型企业。
继续加强对员工队伍的培训，提升管理协作水平。公司将继续寻找优秀人才充实管理力量，并将起用个别绩效突出的优秀管理骨干，提拔到公司管理层中去。同时通过人员培训整合实现人与信息、流程的融合，通过培训提升每一个员工的知识技能水平和职业态度，从而打造出一支高效精干的团队。
4、资金需求及筹措
为实现2008年度公司经营计划和工作目标，公司的资金需求主要来自生产经营、营销网络拓展、科研开发以及新项目投资建设等方面，预计全年资金需求较大。经公司初步测算，公司财务结构稳健，自有资金存量能够应对部分项目的经营需求，其他资金缺口将通过适度增加信贷规模和通过资本市场融资等方式解决。2008年度公司计划发行90,000万元分离交易可转债，募集资金用于偿还银行贷款、短期融资券及补充部分流动资金。
在资金的使用上，公司将加强资金预算管理和投资效果评估工作，最大限度提高资金使用效率和效益。对于募集资金，公司将严格按照《公司募集资金管理规定》及国家相关法律法规的规定使用。
6.2 主营业务分行业、产品情况表
请见前述6.1
6.3 主营业务分地区情况
请见前述6.1
6.4 募集资金使用情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 承诺项目名称 | 拟投入金额 | 是否变更项目 | 实际投入金额 | 预计 收益 | 产生收益情况 | 是否符合计划进度 | 是否符合预计收益 |
| 中药饮片扩产工程项目 | 399,675,000.00 | 否 | 399,675,000.00 | 46,047,537.09 | 是 | 是 | |
| 补充流动资金 | 85,325,000.00 | 否 | 85,325,000.00 | / | 是 | 是 | |
| 合计 | 485,000,000.00 | / | 485,000,000.00 | 46,047,537.09 | / | / |
| 承诺项目名称 | 拟投入金额 | 是否变更项目 | 实际投入金额 | 预计收益 | 产生收益情况 | 是否符合计划进度 | 是否符合预计收益 |
| 中药物流配送中心项目 | 1,000,000,000.00 | 否 | 398,898,200.00 | 923.71 | 是 | / | |
| 补充流动资金 | 23,230,600.00 | 否 | 23,230,600.00 | 279.52 | 是 | / | |
| 合计 | 1,023,230,600.00 | / | 422,128,800.00 | 1,203.23 | / | / |
变更项目情况
□适用 √不适用
6.5 非募集资金项目情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 项目名称 | 项目金额 | 项目进度 | 项目收益情况 |
| 青霉素车间GMP改造工程和包装车间技术改造工程项目 | 3,001.81 | 工程累计投入3,001.81万元，占预算投资100.00% | |
| 职工宿舍工程项目 | 910.95 | 工程累计投入920.09万元，占预算投资101.00% | |
| 合计 | 3,912.76 | / | / |
6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案
经广东正中珠江会计师事务所对本公司2007年度财务状况、经营成果等方面的审计，根据该所出具的“广会所审字[2008]第0724820012号”审计报告，本公司2007年度可供分配的利润为353,133,084.09 元。根据《公司章程》有关规定，按净利润10%提取法定盈余公积金14,661,905.08元后，2007年度可供股东分配的利润为338,471,179.01元。
董事会提议公司2007年度利润分配预案是：
以公司2007年末总股本509,600,000.00股为基数，每10股送红股1股，并派发现金0.12元(含税)。本次实际用于分配的利润共计57,075,200.00元，剩余未分配利润281,395,979.01 元，结转以后年度分配。同时提出2007年度资本公积金转增股本预案，以2007年末公司总股本509,600,000股为基数，向全体股东每10股转增4股，共转增203,840,000股，本次转增后资本公积金尚余1,192,840,260.04元。
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
□适用 √不适用
§7 重要事项
7.1 收购资产
□适用 √不适用
7.2 出售资产
□适用 √不适用
7.3 重大担保
□适用 √不适用
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
□适用 √不适用
7.4.2 关联债权债务往来
□适用 √不适用
7.4.3 2007年资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
截止2007年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□适用 √不适用
7.5 委托理财情况
7.6 承诺事项履行情况
7.6.1 公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
□适用 √不适用
7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□适用 √不适用
7.7 重大诉讼仲裁事项
□适用 √不适用
7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
□适用 √不适用
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
√适用 □不适用
| 所持对象名称 | 初始投资金额 | 持有数量 | 占该公司股权比例 | 期末账面值 | 报告期损益 | 报告期所有者权益变动 | 会计核算科目 | 股份来源 |
| 广发基金管理有限公司 | 76,560,000 | 12,000,000 | 10 | 76,560,000 | 601,694,204.46 | 718,104,621.71 | 长期股权投资 | 2007年9月受让 |
| 合计 | 76,560,000 | 12,000,000 | － | 76,560,000 | 601,694,204.46 | 718,104,621.71 | － | － |
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
□适用 √不适用
7.9 公司董事会对公司内部控制出具了自我评估报告，审计机构出具了评价意见，详见公司2007年年度报告全文。
§8 监事会报告
监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。
§9 财务报告
9.1 审计意见
| 财务报告 | □未经审计 √审计 |
| 审计意见 | √标准无保留意见 □非标意见 |
| 审计意见全文 | |
| 中国 广州 2008年1月30日 | |
9.2 财务报表
合并资产负债表
2007年12月31日
编制单位: 广东康美药业股份有限公司单位: 元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 年初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,518,192,545.57 | 707,895,648.33 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 106,620,973.16 | 91,907,769.06 | |
| 预付款项 | 233,103,111.02 | 200,761,941.14 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 其他应收款 | 4,022,947.28 | 1,243,015.70 | |
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 267,145,895.47 | 206,370,196.75 | |
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | |||
| 流动资产合计 | 2,129,085,472.50 | 1,208,178,570.98 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 76,560,000.00 | ||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 720,188,234.73 | 401,483,340.62 | |
| 在建工程 | 154,128,800.00 | 241,975,551.05 | |
| 工程物资 | |||
| 固定资产清理 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 119,514,938.11 | 69,706,939.07 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 284,444.44 | 779,437.72 | |
| 递延所得税资产 | 2,085,656.59 | 1,648,206.68 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 1,072,762,073.87 | 715,593,475.14 | |
| 资产总计 | 3,201,847,546.37 | 1,923,772,046.12 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 379,000,000.00 | 499,000,000.00 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 62,646,932.92 | 46,658,490.71 | |
| 预收款项 | |||
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付职工薪酬 | 5,417,411.99 | 7,822,708.96 | |
| 应交税费 | 27,927,499.22 | 11,990,267.31 | |
| 应付利息 | 711,680.00 | 731,936.85 | |
| 应付股利 | |||
| 其他应付款 | 2,792,682.13 | 173,527.12 | |
| 应付短期债券 | 395,567,050.20 | 199,919,561.63 | |
| 应付分保账款 | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 |
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 874,063,256.46 | 766,296,492.58 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 长期应付款 | |||
| 专项应付款 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | 8,644,509.48 | ||
| 非流动负债合计 | 8,644,509.48 | ||
| 负债合计 | 882,707,765.94 | 766,296,492.58 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 509,600,000.00 | 219,300,000.00 | |
| 资本公积 | 1,396,680,260.04 | 597,959,660.04 | |
| 减：库存股 | |||
| 盈余公积 | 74,898,265.30 | 60,236,360.22 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 337,961,255.09 | 279,979,533.28 | |
| 外币报表折算差额 | |||
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,319,139,780.43 | 1,157,475,553.54 | |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益合计 | 2,319,139,780.43 | 1,157,475,553.54 | |
| 负债和所有者权益总计 | 3,201,847,546.37 | 1,923,772,046.12 |
公司法定代表人:马兴田 主管会计工作负责人:许冬瑾 会计机构负责人:庄义清
母公司资产负债表
2007年12月31日
编制单位: 广东康美药业股份有限公司单位: 元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 年初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,491,881,760.48 | 707,895,648.33 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 106,620,973.16 | 91,907,769.06 | |
| 预付款项 | 232,774,049.02 | 200,761,941.14 | |
| 应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 其他应收款 | 1,504,887.68 | 1,243,015.70 | |
| 存货 | 267,145,895.47 | 206,370,196.75 | |
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | |||
| 流动资产合计 | 2,099,927,565.81 | 1,208,178,570.98 | |
| 非流动资产： | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 106,560,000.00 | ||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 719,708,001.94 | 401,483,340.62 | |
| 在建工程 | 154,128,800.00 | 241,975,551.05 | |
| 工程物资 | |||
| 固定资产清理 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 119,514,938.11 | 69,706,939.07 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 284,444.44 | 779,437.72 | |
| 递延所得税资产 | 2,034,450.70 | 1,648,206.68 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 1,102,230,635.19 | 715,593,475.14 | |
| 资产总计 | 3,202,158,201.00 | 1,923,772,046.12 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 379,000,000.00 | 499,000,000.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 62,646,932.92 | 46,658,490.71 | |
| 预收款项 | |||
| 应付职工薪酬 | 5,412,549.80 | 7,822,708.96 | |
| 应交税费 | 27,926,034.12 | 11,990,267.31 | |
| 应付利息 | 711,680.00 | 731,936.85 | |
| 应付股利 | |||
| 其他应付款 | 2,599,740.13 | 173,527.12 | |
| 应付短期债券 | 395,567,050.20 | 199,919,561.63 | |
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 873,863,987.17 | 766,296,492.58 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 长期应付款 | |||
| 专项应付款 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | 8,644,509.48 | ||
| 非流动负债合计 | 8,644,509.48 | ||
| 负债合计 | 882,508,496.65 | 766,296,492.58 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 509,600,000.00 | 219,300,000.00 | |
| 资本公积 | 1,396,680,260.04 | 597,959,660.04 | |
| 减：库存股 | |||
| 盈余公积 | 74,898,265.30 | 60,236,360.22 | |
| 未分配利润 | 338,471,179.01 | 279,979,533.28 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 2,319,649,704.35 | 1,157,475,553.54 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 3,202,158,201.00 | 1,923,772,046.12 |
公司法定代表人:马兴田 主管会计工作负责人:许冬瑾 会计机构负责人:庄义清
合并利润表
2007年1-12月
编制单位: 广东康美药业股份有限公司单位: 元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业总收入 | 1,294,056,733.07 | 825,606,616.19 | |
| 其中：营业收入 | 1,294,056,733.07 | 825,606,616.19 | |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 956,215,456.61 | 584,963,617.80 | |
| 其中：营业成本 | 956,215,456.61 | 584,963,617.80 | |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险合同准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 营业税金及附加 | 4,540,372.74 | 2,871,382.12 | |
| 销售费用 | 56,029,379.27 | 41,331,872.90 | |
| 管理费用 | 35,593,255.20 | 29,577,079.23 | |
| 财务费用 | 31,762,281.95 | 17,565,018.94 | |
| 资产减值损失 | 1,423,980.06 | 420,433.53 | |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | |||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 208,492,007.24 | 148,877,211.67 | |
| 加：营业外收入 | 11,961,000.52 | 1,010,584.00 | |
| 减：营业外支出 | 1,495,008.00 | 412,600.00 | |
| 其中：非流动资产处置损失 | |||
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 218,957,999.76 | 149,475,195.67 | |
| 减：所得税费用 | 72,848,872.87 | 49,469,719.61 | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 146,109,126.89 | 100,005,476.06 | |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 146,109,126.89 | 100,005,476.06 | |
| 少数股东损益 | |||
| 六、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益 | 0.32 | 0.54 | |
| （二）稀释每股收益 | 0.32 | 0.54 |
公司法定代表人:马兴田 主管会计工作负责人:许冬瑾 会计机构负责人:庄义清
母公司利润表
2007年1-12月
编制单位: 广东康美药业股份有限公司 单位: 元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业收入 | 1,294,056,733.07 | 825,606,616.19 | |
| 减：营业成本 | 956,215,456.61 | 584,963,617.80 | |
| 营业税金及附加 | 4,540,372.74 | 2,871,382.12 | |
| 销售费用 | 56,001,326.37 | 41,331,872.90 | |
| 管理费用 | 35,152,910.07 | 29,577,079.23 | |
| 财务费用 | 31,841,960.57 | 17,565,018.94 | |
| 资产减值损失 | 1,251,569.66 | 420,433.53 | |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | |||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 209,053,137.05 | 148,877,211.67 | |
| 加：营业外收入 | 11,961,000.52 | 1,010,584.00 | |
| 减：营业外支出 | 1,495,008.00 | 412,600.00 | |
| 其中：非流动资产处置净损失 | |||
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 219,519,129.57 | 149,475,195.67 | |
| 减：所得税费用 | 72,900,078.76 | 49,469,719.61 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 146,619,050.81 | 100,005,476.06 |
公司法定代表人:马兴田 主管会计工作负责人:许冬瑾 会计机构负责人:庄义清
(下转D20版)