母公司资产负债表
2007年12月31日
编制单位: 北京北方天鸟智能科技股份有限公司单位: 元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 年初余额 |
流动资产: | ||
货币资金 | 192,896,320.22 | 246,636,776.20 |
交易性金融资产 | ||
应收票据 | 10,100,000.00 | 22,316,392.36 |
应收账款 | 97,230,081.02 | 90,373,906.85 |
预付款项 | 14,177,178.75 | 7,807,760.21 |
应收利息 | 2,108,033.38 | 1,928,083.76 |
应收股利 | ||
其他应收款 | 19,109,144.60 | 14,909,738.08 |
存货 | 103,075,185.37 | 113,738,778.68 |
一年内到期的非流动资产 | ||
其他流动资产 | ||
流动资产合计 | 438,695,943.34 | 497,711,436.14 |
非流动资产: | ||
可供出售金融资产 | ||
持有至到期投资 | ||
长期应收款 | ||
长期股权投资 | 49,279,838.40 | 49,340,597.28 |
投资性房地产 | 2,457,793.44 | 2,535,796.92 |
固定资产 | 72,632,375.54 | 78,350,470.44 |
在建工程 | 7,557,188.88 | 6,665,042.21 |
工程物资 | ||
固定资产清理 | ||
生产性生物资产 | ||
油气资产 | ||
无形资产 | 32,593,952.01 | 33,337,026.56 |
开发支出 | 2,107,884.73 | |
商誉 | ||
长期待摊费用 | 1,698,360.58 | 2,600,692.52 |
递延所得税资产 | 5,336,103.96 | 2,961,161.47 |
其他非流动资产 | ||
非流动资产合计 | 173,663,497.54 | 175,790,787.40 |
资产总计 | 612,359,440.88 | 673,502,223.54 |
流动负债: | ||
短期借款 | 37,800,000.00 | 35,940,420.00 |
交易性金融负债 | ||
应付票据 | 20,116,037.70 | 47,620,000.00 |
应付账款 | 32,605,417.28 | 31,285,978.25 |
预收款项 | 8,657,674.80 | 4,485,736.80 |
应付职工薪酬 | 3,254,461.59 | 4,086,666.30 |
应交税费 | -2,963,794.06 | -2,574,532.57 |
应付利息 | ||
应付股利 | 781,546.26 | 923,998.05 |
其他应付款 | 3,520,960.52 | 3,332,082.41 |
一年内到期的非流动负债 | ||
其他流动负债 | ||
流动负债合计 | 103,772,304.09 | 125,100,349.24 |
非流动负债: | ||
长期借款 | ||
应付债券 | ||
长期应付款 | ||
专项应付款 | 2,600,000.00 | 2,000,000.00 |
预计负债 | ||
递延所得税负债 | 316,182.71 | |
其他非流动负债 | ||
非流动负债合计 | 2,916,182.71 | 2,000,000.00 |
负债合计 | 106,688,486.80 | 127,100,349.24 |
所有者权益(或股东权益): | ||
实收资本(或股本) | 144,000,000.00 | 144,000,000.00 |
资本公积 | 333,086,531.46 | 333,086,531.46 |
减:库存股 | ||
盈余公积 | 23,497,793.45 | 23,497,793.45 |
未分配利润 | 5,086,629.17 | 45,817,549.39 |
所有者权益(或股东权益)合计 | 505,670,954.08 | 546,401,874.30 |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 612,359,440.88 | 673,502,223.54 |
公司法定代表人:李保平 主管会计工作负责人:李俊巍 会计机构负责人:李君伟
合并利润表
2007年1-12月
编制单位: 北京北方天鸟智能科技股份有限公司单位: 元 币种:人民币
项目 | 本期金额 | 上期金额 |
一、营业总收入 | 296,881,588.07 | 412,596,379.95 |
其中:营业收入 | 296,881,588.07 | 377,594,574.06 |
利息收入 | ||
已赚保费 | ||
手续费及佣金收入 | ||
二、营业总成本 | 331,157,261.90 | 384,715,255.57 |
其中:营业成本 | 232,769,080.84 | 296,894,825.38 |
利息支出 | ||
手续费及佣金支出 | ||
退保金 | ||
赔付支出净额 | ||
提取保险合同准备金净额 | ||
保单红利支出 | ||
分保费用 | ||
营业税金及附加 | 1,173,905.50 | 1,629,442.22 |
销售费用 | 33,313,271.82 | 29,217,346.85 |
管理费用 | 39,277,450.33 | 48,723,432.30 |
财务费用 | -2,120,986.94 | -1,286,717.46 |
资产减值损失 | 26,744,540.35 | 9,536,926.28 |
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | ||
投资收益(损失以“-”号填列) | -60,758.88 | -149,594.61 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | -60,758.88 | -149,594.61 |
汇兑收益(损失以“-”号填列) | ||
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | -34,336,432.71 | 27,731,529.77 |
加:营业外收入 | 327,142.91 | 235,996.01 |
减:营业外支出 | 1,019,941.24 | 428,378.71 |
其中:非流动资产处置损失 | 369,247.15 | 308,209.78 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | -35,029,231.04 | 27,539,147.07 |
减:所得税费用 | 1,203,861.16 | 5,540,349.50 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | -36,233,092.20 | 21,998,797.57 |
归属于母公司所有者的净利润 | -38,136,324.64 | 14,787,426.68 |
少数股东损益 | 1,903,232.44 | 7,211,370.89 |
六、每股收益: | ||
(一)基本每股收益 | -0.26 | 0.10 |
(二)稀释每股收益 | -0.26 | 0.10 |
公司法定代表人:李保平 主管会计工作负责人:李俊巍 会计机构负责人:李君伟
母公司利润表
2007年1-12月
编制单位: 北京北方天鸟智能科技股份有限公司单位: 元 币种:人民币
项目 | 本期金额 | 上期金额 |
一、营业收入 | 181,428,389.70 | 246,542,124.32 |
减:营业成本 | 152,393,898.17 | 184,111,377.30 |
营业税金及附加 | 595,074.35 | 1,091,931.30 |
销售费用 | 21,757,362.23 | 21,548,778.90 |
管理费用 | 21,997,287.45 | 26,451,111.95 |
财务费用 | -1,618,620.88 | -1,626,912.89 |
资产减值损失 | 28,255,745.33 | 5,982,501.43 |
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | ||
投资收益(损失以“-”号填列) | -60,758.88 | -149,594.61 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | -60,758.88 | -149,594.61 |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | -42,013,115.83 | 8,833,741.72 |
加:营业外收入 | 308,039.25 | 194,492.12 |
减:营业外支出 | 789,268.68 | 346,062.70 |
其中:非流动资产处置净损失 | 369,247.15 | 230,553.77 |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | -42,494,345.26 | 8,682,171.14 |
减:所得税费用 | -1,763,425.04 | 1,396,785.64 |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | -40,730,920.22 | 7,285,385.50 |
公司法定代表人:李保平 主管会计工作负责人:李俊巍 会计机构负责人:李君伟
合并现金流量表
2007年1-12月
编制单位: 北京北方天鸟智能科技股份有限公司单位: 元 币种:人民币
项目 | 本期金额 | 上期金额 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 341,829,502.52 | 434,181,091.84 |
客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
向中央银行借款净增加额 | ||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
收到原保险合同保费取得的现金 | ||
收到再保险业务现金净额 | ||
保户储金及投资款净增加额 | ||
处置交易性金融资产净增加额 | ||
收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
拆入资金净增加额 | ||
回购业务资金净增加额 | ||
收到的税费返还 | 1,000.00 | 36,401.00 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 7,609,756.98 | 2,313,877.41 |
经营活动现金流入小计 | 349,440,259.50 | 436,531,370.25 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 259,421,165.71 | 337,093,602.40 |
客户贷款及垫款净增加额 | ||
存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
支付保单红利的现金 | ||
支付给职工以及为职工支付的现金 | 43,823,830.47 | 44,172,660.26 |
支付的各项税费 | 17,212,830.62 | 24,356,567.85 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 45,703,482.37 | 39,092,076.89 |
经营活动现金流出小计 | 366,161,309.17 | 444,714,907.40 |
经营活动产生的现金流量净额 | -16,721,049.67 | -8,183,537.15 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | 454,426.82 | |
取得投资收益收到的现金 | ||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 71,607.65 | 95,583.00 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | 200,000.00 | |
投资活动现金流入小计 | 271,607.65 | 550,009.82 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 14,711,661.52 | 21,461,657.04 |
投资支付的现金 | ||
质押贷款净增加额 | ||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
支付其他与投资活动有关的现金 | ||
投资活动现金流出小计 | 14,711,661.52 | 21,461,657.04 |
投资活动产生的现金流量净额 | -14,440,053.87 | -20,911,647.22 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | 62,790,190.77 | |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
取得借款收到的现金 | 100,854,629.59 | 109,479,820.00 |
发行债券收到的现金 | ||
收到其他与筹资活动有关的现金 | 600,000 | 11,855,936.21 |
筹资活动现金流入小计 | 101,454,629.59 | 184,125,946.98 |
偿还债务支付的现金 | 121,717,900.00 | 107,752,700.00 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 2,180,522.63 | 5,628,513.44 |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 29,192,567.27 | |
筹资活动现金流出小计 | 123,898,422.63 | 142,573,780.71 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -22,443,793.04 | 41,552,166.27 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -34,714.47 | -21,010.32 |
五、现金及现金等价物净增加额 | -53,639,611.05 | 12,435,971.58 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 301,486,033.55 | 289,050,061.97 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 247,846,422.50 | 301,486,033.55 |
公司法定代表人:李保平 主管会计工作负责人:李俊巍 会计机构负责人:李君伟
母公司现金流量表
2007年1-12月
编制单位: 北京北方天鸟智能科技股份有限公司单位: 元 币种:人民币
项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 222,641,508.86 | 310,226,599.41 | |
收到的税费返还 | 1,000.00 | 36,401.00 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 6,957,555.67 | 2,307,949.10 | |
经营活动现金流入小计 | 229,600,064.53 | 312,570,949.51 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 185,135,371.47 | 246,686,185.72 | |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 31,060,172.40 | 35,413,918.72 | |
支付的各项税费 | 11,935,553.98 | 17,712,528.74 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 29,890,365.62 | 29,432,489.07 | |
经营活动现金流出小计 | 258,021,463.47 | 329,245,122.25 | |
经营活动产生的现金流量净额 | -28,421,398.94 | -16,674,172.74 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 454,426.82 | ||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 40,455.00 | 93,500.00 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | 200,000.00 | ||
投资活动现金流入小计 | 240,455.00 | 547,926.82 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 3,083,166.34 | 7,760,070.35 | |
投资支付的现金 | 1,750,000.00 | ||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
投资活动现金流出小计 | 3,083,166.34 | 9,510,070.35 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -2,842,711.34 | -8,962,143.53 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | 100,854,629.59 | 109,479,820.00 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 600,000 | 6,152,594.43 | |
筹资活动现金流入小计 | 101,454,629.59 | 115,632,414.43 | |
偿还债务支付的现金 | 121,717,900.00 | 97,382,700.00 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 2,180,522.63 | 5,125,374.69 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 29,192,567.27 | ||
筹资活动现金流出小计 | 123,898,422.63 | 131,700,641.96 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | -22,443,793.04 | -16,068,227.53 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -32,552.66 | -10,643.22 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | -53,740,455.98 | -41,715,187.02 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 246,636,776.20 | 288,351,963.22 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 192,896,320.22 | 246,636,776.20 |
公司法定代表人:李保平 主管会计工作负责人:李俊巍 会计机构负责人:李君伟
合并所有者权益变动表
2007年1-12月
编制单位: 北京北方天鸟智能科技股份有限公司单位:元 币种:人民币
项目 | 本期金额 | |||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东 权益 | 所有者权益 合计 | ||||
实收资本 (或股本) | 资本公积 | 盈余公积 | 未分配利润 | |||
一、上年年末余额 | 144,000,000.00 | 333,086,531.46 | 25,153,690.30 | 49,682,620.99 | 551,922,842.75 | |
加:会计政策变更 | -1,655,896.85 | 4,966,493.16 | 52,028,769.07 | 55,339,365.38 | ||
前期差错更正 | ||||||
二、本年年初余额 | 144,000,000.00 | 333,086,531.46 | 23,497,793.45 | 54,649,114.15 | 52,028,769.07 | 607,262,208.13 |
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) | -38,136,324.64 | 1,903,232.44 | -36,233,092.20 | |||
(一)净利润 | -38,136,324.64 | 1,903,232.44 | -36,233,092.20 | |||
(二)直接计入所有者权益的利得和损失 | ||||||
1.可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||
3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
4.其他 | ||||||
上述(一)和(二)小计 | -38,136,324.64 | 1,903,232.44 | -36,233,092.20 | |||
(三)所有者投入和减少资本 | ||||||
1.所有者投入资本 | ||||||
2.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
3.其他 | ||||||
(四)利润分配 | ||||||
1.提取盈余公积 | ||||||
2.提取一般风险准备 | ||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | ||||||
4.其他 | ||||||
(五)所有者权益内部结转 | ||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||
4.其他 | ||||||
四、本期期末余额 | 144,000,000.00 | 333,086,531.46 | 23,497,793.45 | 16,512,789.51 | 53,932,001.51 | 571,029,115.93 |
单位:元 币种:人民币
项目 | 上年同期金额 | |||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东 权益 | 所有者权益 合计 | ||||
实收资本 (或股本) | 资本公积 | 盈余公积 | 未分配利润 | |||
一、上年年末余额 | 90,000,000.00 | 363,519,248.73 | 23,026,336.14 | 69,996,186.31 | 546,541,771.18 | |
加:会计政策变更 | -257,081.23 | 2,094,039.7 | 567,398.18 | 2,404,356.65 | ||
前期差错更正 | ||||||
二、本年年初余额 | 90,000,000.00 | 363,519,248.73 | 22,769,254.91 | 72,090,226.01 | 567,398.18 | 548,946,127.83 |
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) | 54,000,000.00 | -30,432,717.27 | 728,538.54 | -17,441,111.86 | 51,461,370.89 | 58,316,080.30 |
(一)净利润 | 14,787,426.68 | 7,211,370.89 | 21,998,797.57 | |||
(二)直接计入所有者权益的利得和损失 | -3,432,717.27 | -3,432,717.27 | ||||
1.可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 |
3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
4.其他 | -3,432,717.27 | -3,432,717.27 | ||||
上述(一)和(二)小计 | -3,432,717.27 | 14,787,426.68 | 7,211,370.89 | 18,566,080.30 | ||
(三)所有者投入和减少资本 | 44,250,000.00 | 44,250,000.00 | ||||
1.所有者投入资本 | 44,250,000.00 | 44,250,000.00 | ||||
2.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
3.其他 | ||||||
(四)利润分配 | 27,000,000.00 | 728,538.54 | -32,228,538.54 | -4,500,000.00 | ||
1.提取盈余公积 | 728,538.54 | -728,538.54 | ||||
2.提取一般风险准备 | ||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | 27,000,000.00 | -31,500,000.00 | -4,500,000.00 | |||
4.其他 | ||||||
(五)所有者权益内部结转 | 27,000,000.00 | -27,000,000.00 | ||||
1.资本公积转增资本(或股本) | 27,000,000.00 | -27,000,000.00 | ||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||
4.其他 | ||||||
四、本期期末余额 | 144,000,000.00 | 333,086,531.46 | 23,497,793.45 | 54,649,114.15 | 52,028,769.07 | 607,262,208.13 |
公司法定代表人:李保平 主管会计工作负责人:李俊巍 会计机构负责人:李君伟
母公司所有者权益变动表
2007年1-12月
编制单位: 北京北方天鸟智能科技股份有限公司单位:元 币种:人民币
项目 | 本期金额 | |||||
实收资本 (或股本) | 资本公积 | 减:库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
一、上年年末余额 | 144,000,000.00 | 333,086,531.46 | 24,059,226.69 | 50,870,448.47 | 552,016,206.62 | |
加:会计政策变更 | -561,433.24 | -5,052,899.08 | -5,614,332.32 | |||
前期差错更正 | ||||||
二、本年年初余额 | 144,000,000.00 | 333,086,531.46 | 23,497,793.45 | 45,817,549.39 | 546,401,874.30 | |
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) | -40,730,920.22 | -40,730,920.22 | ||||
(一)净利润 | -40,730,920.22 | -40,730,920.22 | ||||
(二)直接计入所有者权益的利得和损失 | ||||||
1.可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||
3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
4.其他 | ||||||
上述(一)和(二)小计 | -40,730,920.22 | -40,730,920.22 | ||||
(三)所有者投入和减少资本 | ||||||
1.所有者投入资本 | ||||||
2.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
3.其他 | ||||||
(四)利润分配 | ||||||
1.提取盈余公积 | ||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | ||||||
3.其他 | ||||||
(五)所有者权益内部结转 | ||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||
4.其他 | ||||||
四、本期期末余额 | 144,000,000.00 | 333,086,531.46 | 23,497,793.45 | 5,086,629.17 | 505,670,954.08 |
单位:元 币种:人民币
项目 | 上年同期金额 | |||||
实收资本(或股本) | 资本公积 | 减:库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
一、上年年末余额 | 90,000,000.00 | 363,519,248.73 | 22,732,518.34 | 70,430,073.30 | 546,681,840.37 | |
加:会计政策变更 | 36,736.57 | 330,629.13 | 367,365.70 | |||
前期差错更正 | ||||||
二、本年年初余额 | 90,000,000.00 | 363,519,248.73 | 22,769,254.91 | 70,760,702.43 | 547,049,206.07 | |
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) | 54,000,000.00 | -30,432,717.27 | 728,538.54 | -24,943,153.04 | -647,331.77 | |
(一)净利润 | 7,285,385.50 | 7,285,385.50 | ||||
(二)直接计入所有者权益的利得和损失 | -3,432,717.27 | -3,432,717.27 | ||||
1.可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||
3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
4.其他 | -3,432,717.27 | -3,432,717.27 | ||||
上述(一)和(二)小计 | -3,432,717.27 | 7,285,385.50 | 3,852,668.23 | |||
(三)所有者投入和减少资本 | ||||||
1.所有者投入资本 | ||||||
2.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
3.其他 | ||||||
(四)利润分配 | 27,000,000.00 | 728,538.54 | -32,228,538.54 | -4,500,000.00 | ||
1.提取盈余公积 | 728,538.54 | -728,538.54 | ||||
2.对所有者(或股东)的分配 | 27,000,000.00 | -31,500,000.00 | -4,500,000.00 | |||
3.其他 | ||||||
(五)所有者权益内部结转 | 27,000,000.00 | -27,000,000.00 | ||||
1.资本公积转增资本(或股本) | 27,000,000.00 | -27,000,000.00 | ||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||
4.其他 | ||||||
四、本期期末余额 | 144,000,000.00 | 333,086,531.46 | 23,497,793.45 | 45,817,549.39 | 546,401,874.30 |
公司法定代表人:李保平 主管会计工作负责人:李俊巍 会计机构负责人:李君伟
9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明
本公司原采用应付税款法核算企业所得税,新会计准则要求采用资产负债表债务法核算所得税。该项会计政策变更采用追溯调整法,由此调增2006年度归属于母公司股东的净利润。
本公司原采用应付税款法核算企业所得税,新会计准则要求采用资产负债表债务法核算所得税。调增2007年1月1日归属于母公司股东权益金额。
9.4 本报告期无会计差错更正。
9.5 报告期内,公司财务报表合并范围未发生重大变化。
北京北方天鸟智能科技股份有限公司
法定代表人: 李保平
2008年2月1日