资产负债表（二）
2007年12月31日
编制单位: 佳通轮胎股份有限公司 单位: 元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 合并 | 母公司 | |||
| 合并 | 母公司 | 期末余额 | 年初余额 | 期末余额 | 年初余额 | |
| 流动负债： | ||||||
| 短期借款 | 5.14 | 596,988,543.46 | 550,494,248.14 | |||
| 交易性金融负债 | ||||||
| 应付票据 | 5.15 | 104,398,616.57 | 225,426,786.72 | 20.00 | ||
| 应付账款 | 5.16 | 336,647,948.05 | 188,785,666.91 | |||
| 预收款项 | 5.17 | 6,992,156.30 | 4,817,593.58 | |||
| 应付职工薪酬 | 5.19 | 19,053,081.62 | 11,684,909.27 | |||
| 应交税费 | 5.20 | 8,124,619.19 | -1,256,421.07 | -174,119.06 | -258,262.79 | |
| 应付利息 | 2,080,508.82 | 2,379,082.23 | ||||
| 应付股利 | 5.18 | 797,366.12 | 797,366.12 | 797,366.12 | 797,366.12 | |
| 其他应付款 | 5.21 | 6.3 | 37,827,666.41 | 47,599,750.40 | 1,580,322.12 | 5,036,459.25 |
| 一年内到期的非流动负债 | 5.22 | 290,000,000.00 | 251,000,000.00 | |||
| 其他流动负债 | ||||||
| 流动负债合计 | 1,402,910,506.54 | 1,281,728,982.30 | 2,203,589.18 | 5,575,562.58 | ||
| 非流动负债： | ||||||
| 长期借款 | 5.23 | 425,000,000.00 | 655,000,000.00 | |||
| 应付债券 | ||||||
| 长期应付款 | 5.24 | 6.4 | 262,554,028.11 | 348,155,810.11 | 262,554,028.11 | 348,155,810.11 |
| 专项应付款 | ||||||
| 预计负债 | ||||||
| 递延所得税负债 | ||||||
| 其他非流动负债 | ||||||
| 非流动负债合计 | 687,554,028.11 | 1,003,155,810.11 | 262,554,028.11 | 348,155,810.11 | ||
| 负债合计 | 2,090,464,534.65 | 2,284,884,792.41 | 264,757,617.29 | 353,731,372.69 | ||
| 所有者权益（或股东权益）： | ||||||
| 实收资本（或股本） | 5.25 | 340,000,000.00 | 340,000,000.00 | 340,000,000.00 | 340,000,000.00 | |
| 资本公积 | 5.26 | 1,198,520.57 | 1,198,520.57 | 1,198,520.57 | 1,198,520.57 | |
| 减：库存股 | ||||||
| 盈余公积 | 5.27 | 12,233,854.47 | 12,233,854.47 | 12,233,854.47 | 12,233,854.47 | |
| 未分配利润 | 5.28 | -1,452,780.23 | -79,585,691.36 | -81,336,717.67 | -79,585,691.36 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 351,979,594.81 | 273,846,683.68 | ||||
| 少数股东权益 | 537,360,429.76 | 520,530,073.41 | ||||
| 所有者权益合计 | 889,340,024.57 | 794,376,757.09 | 272,095,657.37 | 273,846,683.68 | ||
| 负债和所有者权益总计 | 2,979,804,559.22 | 3,079,261,549.50 | 536,853,274.66 | 627,578,056.37 | ||
公司法定代表人:李怀靖 主管会计工作负责人:王振兵 会计机构负责人:陈东林
利润表
2007年度
编制单位: 佳通轮胎股份有限公司 单位: 元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 合并 | 母公司 | ||||||||
| 合并 | 母公司 | 本期金额 | 上期金额 | 本期金额 | 上期金额 | ||||||
| 一、营业收入 | 5.29 | 2,791,397,653.93 | 2,092,545,647.58 | 4,174,061.93 | 3,101,342.39 | ||||||
| 减：营业成本 | 2,407,862,842.21 | 1,897,400,972.18 | |||||||||
| 营业税金及附加 | 5.30 | 1,206,901.40 | 1,699,472.98 | 208,703.04 | 155,067.10 | ||||||
| 销售费用 | 68,849,526.82 | 55,897,793.74 | |||||||||
| 管理费用 | 40,635,760.74 | 29,041,185.48 | 5,736,660.13 | 4,274,213.04 | |||||||
| 财务费用 | 5.31 | 106,930,302.25 | 86,129,470.46 | -20,209.93 | -2,426.43 | ||||||
| 资产减值损失 | 5.32 | -1,357,006.06 | 4,687,297.37 | -65.00 | -9,541.95 | ||||||
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||||||||||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 6.5 | 9,671,970.98 | |||||||||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||||||||||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 167,269,326.57 | 17,689,455.37 | -1,751,026.31 | 8,356,001.61 | |||||||
| 加：营业外收入 | 5.33 | 5,643,375.46 | 2,255,456.34 | ||||||||
| 减：营业外支出 | 5.34 | 2,381,757.73 | 564,276.98 | ||||||||
| 其中：非流动资产处置损失（收益以“-”填列） | 1,438,912.81 | 505,856.92 | |||||||||
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 170,530,944.30 | 19,380,634.73 | -1,751,026.31 | 8,356,001.61 | |||||||
| 减：所得税费用 | 5.35 | 15,646,799.16 | 1,713,356.78 | ||||||||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 154,884,145.14 | 17,667,277.95 | -1,751,026.31 | 8,356,001.61 | |||||||
| 归属于母公司所有者的净利润 | 78,132,911.13 | 8,374,599.94 | |||||||||
| 少数股东损益 | 76,751,234.01 | 9,292,678.01 | |||||||||
| 五、每股收益： | |||||||||||
| （一）基本每股收益 | 0.23 | 0.02 | |||||||||
| （二）稀释每股收益 | 0.23 | 0.02 | |||||||||
公司法定代表人:李怀靖 主管会计工作负责人:王振兵 会计机构负责人:陈东林
现金流量表
2007年度
编制单位: 佳通轮胎股份有限公司 单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 合并 | 母公司 | |||
| 合并 | 母公司 | 本期金额 | 上期金额 | 本期金额 | 上期金额 | |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||||||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,748,922,127.87 | 2,045,411,720.42 | 2,798,250.39 | |||
| 收到的税费返还 | 36,292,730.45 | 47,053,250.03 | ||||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 12,902,131.75 | 10,210,133.87 | 196,174.41 | 2,334,995.90 | ||
| 经营活动现金流入小计 | 2,798,116,990.07 | 2,102,675,104.32 | 2,994,424.80 | 2,334,995.90 | ||
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 2,003,114,495.84 | 1,682,609,177.47 | 5,152,120.12 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 94,042,822.33 | 78,609,421.51 | 1,506,984.95 | 1,279,738.36 | ||
| 支付的各项税费 | 70,798,609.96 | 21,744,136.94 | 159,044.66 | 318,567.40 | ||
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 5.36 | 142,314,962.92 | 108,420,054.61 | 1,282,694.91 | 970,754.24 | |
| 经营活动现金流出小计 | 2,310,270,891.05 | 1,891,382,790.53 | 8,100,844.64 | 2,569,090.00 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 487,846,099.02 | 211,292,313.79 | -5,106,419.84 | -234,064.10 | ||
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||||||
| 收回投资收到的现金 | ||||||
| 取得投资收益收到的现金 | 90,869,293.69 | |||||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 75,600.00 | 300.00 | ||||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||||||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||||||
| 投资活动现金流入小计 | 75,600.00 | 300.00 | 90,869,293.69 | |||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 72,540,119.02 | 104,574,166.23 | ||||
| 投资支付的现金 | ||||||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||||||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 5.37 | 85,602,932.00 | 85,602,932.00 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 158,143,051.02 | 104,574,166.23 | 85,602,932.00 | |||
| 投资活动产生的现金流量净额 | -158,067,451.02 | -104,573,866.23 | 5,266,361.69 | |||
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||||||
| 吸收投资收到的现金 | ||||||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||||||
| 取得借款收到的现金 | 1,218,981,261.98 | 1,211,694,999.41 | ||||
| 发行债券收到的现金 | ||||||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||||||
| 筹资活动现金流入小计 | 1,218,981,261.98 | 1,211,694,999.41 | ||||
| 偿还债务支付的现金 | 1,351,896,748.24 | 1,192,522,886.13 | ||||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 154,712,421.43 | 189,706,060.85 | ||||
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||||||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||||||
| 筹资活动现金流出小计 | 1,506,609,169.67 | 1,382,228,946.98 | ||||
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -287,627,907.69 | -170,533,947.57 | ||||
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -9,258,093.37 | -1,995,212.98 | ||||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 32,892,646.94 | -65,810,712.99 | 159,941.85 | -234,064.10 | ||
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 107,009,804.48 | 172,820,517.47 | 62,148.96 | 296,213.06 | ||
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 139,902,451.42 | 107,009,804.48 | 222,090.81 | 62,148.96 | ||
司法定代表人:李怀靖 主管会计工作负责人:王振兵 会计机构负责人:陈东林
合并所有者权益变动表（一）
2007年
编制单位: 佳通轮胎股份有限公司 单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期金额 | |||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益 合计 | ||||||
| 实收资本 (或股本) | 资本公积 | 减:库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | |||
| 一、上年年末余额 | 340,000,000.00 | 1,198,520.57 | 12,233,854.47 | -79,585,691.36 | 520,530,073.41 | 794,376,757.09 | ||
| 加：会计政策变更 | ||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||
| 二、本年年初余额 | 340,000,000.00 | 1,198,520.57 | 12,233,854.47 | -79,585,691. 36 | 520,530,073.41 | 794,376,757.09 | ||
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 78,132,911.13 | 16,830,356.35 | 94,963,267.48 | |||||
| （一）净利润 | 78,132,911.13 | 76,751,234.01 | 154,884,145.14 | |||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | ||||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 78,132,911.13 | 76,751,234.01 | 154,884,145.14 | |||||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||
| 3．其他 | ||||||||
| （四）利润分配 | -59,920,877.66 | -59,920,877.66 | ||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -59,920,877.66 | -59,920,877.66 | ||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||
| 四、本期期末余额 | 340,000,000.00 | 1,198,520.57 | 12,233,854.47 | -1,452,780.23 | 537,360,429.76 | 889,340,024.57 |
公司法定代表人:李怀靖 主管会计工作负责人: 王振兵 会计机构负责人:陈东林
合并所有者权益变动表（二）
2006年
编制单位: 佳通轮胎股份有限公司 单位:元 币种:人民币
| 项目 | 上年同期金额 | |||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益 合计 | ||||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减:库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | |||
| 一、上年年末余额 | 340,000,000.00 | 1,198,520.57 | 27,352,218.51 | -12,989,158.30 | 593,593,111.18 | 949,154,691.96 | ||
| 加：会计政策变更 | -15,697,304.90 | -74,373,593.81 | 0.00 | -90,070,898.71 | ||||
| 前期差错更正 | ||||||||
| 二、本年年初余额 | 340,000,000.00 | 1,198,520.57 | 11,654,913.61 | -87,362,752.11 | 593,593,111.18 | 859,083,793.25 | ||
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 578,940.86 | 7,777,060.75 | -73,063,037.77 | -64,707,036.16 | ||||
| （一）净利润 | 8,374,599.94 | 9,292,678.01 | 17,667,277.95 | |||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | ||||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 8,374,599.94 | 9,292,678.01 | 17,667,277.95 | |||||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||
| 3．其他 | ||||||||
| （四）利润分配 | 578,940.86 | -597,539.19 | -82,355,715.78 | -82,374,314.11 | ||||
| 1．提取盈余公积 | 578,940.86 | -578,940.86 | ||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -82,355,715.78 | -82,355,715.78 | ||||||
| 3．其他 | -18,598.33 | -18,598.33 | ||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||
| 四、本期期末余额 | 340,000,000.00 | 1,198,520.57 | 12,233,854.47 | -79,585,691.36 | 520,530,073.41 | 794,376,757.09 | ||
公司法定代表人:李怀靖 主管会计工作负责人: 王振兵 会计机构负责人:陈东林
母公司所有者权益变动表（一）
2007年
编制单位: 佳通轮胎股份有限公司 单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期金额 | |||||
| 实收资本 (或股本) | 资本公积 | 减:库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 340,000,000.00 | 1,198,520.57 | 12,233,854.47 | -79,585,691.36 | 273,846,683.68 | |
| 加：会计政策变更 | ||||||
| 前期差错更正 | ||||||
| 二、本年年初余额 | 340,000,000.00 | 1,198,520.57 | 12,233,854.47 | -79,585,691.36 | 273,846,683.68 | |
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | -1,751,026.31 | -1,751,026.31 | ||||
| （一）净利润 | -1,751,026.31 | -1,751,026.31 | ||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | ||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 上述（一）和（二）小计 | -1,751,026.31 | -1,751,026.31 | ||||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （四）利润分配 | ||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 四、本期期末余额 | 340,000,000.00 | 1,198,520.57 | 12,233,854.47 | -81,336,717.67 | 272,095,657.37 |
公司法定代表人:李怀靖 主管会计工作负责人: 王振兵 会计机构负责人:陈东林
母公司所有者权益变动表（二）
2006年
编制单位: 佳通轮胎股份有限公司 单位:元 币种:人民币
| 项目 | 上年同期金额 | |||||
| 实收资本 (或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益 合计 | |
| 一、上年年末余额 | 340,000,000.00 | 1,198,520.57 | 11,654,913.61 | 2,708,146.61 | 355,561,580.79 | |
| 加：会计政策变更 | -90,070,898.72 | -90,070,898.72 | ||||
| 前期差错更正 | ||||||
| 二、本年年初余额 | 340,000,000.00 | 1,198,520.57 | 11,654,913.61 | -87,362,752.11 | 265,490,682.07 | |
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 578,940.86 | 7,777,060.75 | 8,356,001.61 | |||
| （一）净利润 | 8,356,001.61 | 8,356,001.61 | ||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | ||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 8,356,001.61 | 8,356,001.61 | ||||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （四）利润分配 | ||||||
| 1．提取盈余公积 | 578,940.86 | |||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 四、本期期末余额 | 340,000,000.00 | 1,198,520.57 | 12,223,854.47 | -79,585,691.36 | 273,846,683.68 | |
公司法定代表人:李怀靖 主管会计工作负责人:王振兵 会计机构负责人:陈东林
9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明
本年年初公司按照财政部2006 年2 月15 日颁布的《企业会计准则》的相关规定执行新的会计政策。根据《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》及企业会计准则解释第1号对长期股权投资差额等进行了追溯调整，该事项对本公司2007年期初留存收益的影响如下表所示。
| 项目 | 影响期初留存收益 | 2006年净利润增加 | ||
| 2007年期初数 | 2006年末数 | 留存收益增加 | ||
| 长期股权投资差额摊销 | 2,370,286.81 | |||
| 长期股权投资差额 | 87,700,611.91 | -87,700,611.91 | ||
| 子公司所得税 | 384,914.18 | 384,914.18 | 384,914.18 | |
| 合计 | 384,914.18 | 87,700,611.91 | -87,315,697.73 | 2,755,200.99 |
| 其中： | ||||
| 归属于公司普通股股东 | -87,504,305.68 | 2,566,593.04 | ||
| 归属于少数股东 | 188,607.95 | 188,607.95 | ||
9.4 本报告期无会计差错更正。
9.5 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。