9.2 财务报表
9.2.1 资产负债表
编制单位：新疆中泰化学股份有限公司 2007年12月31日
单位：（人民币）元
| 项目 | 期末数 | 期初数 | ||
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 | |
| 流动资产： | ||||
| 货币资金 | 1,055,652,120.54 | 1,010,877,492.91 | 219,091,099.71 | 101,777,796.52 |
| 结算备付金 | ||||
| 拆出资金 | ||||
| 交易性金融资产 | ||||
| 应收票据 | 42,549,548.91 | 2,000,000.00 | 57,880,222.81 | 53,578,222.81 |
| 应收账款 | 35,747,816.16 | 26,992,034.31 | 33,617,576.33 | 26,706,694.51 |
| 预付款项 | 150,957,388.53 | 74,441,167.10 | 52,485,567.36 | 98,785,633.58 |
| 应收保费 | ||||
| 应收分保账款 | ||||
| 应收分保合同准备金 | ||||
| 应收利息 | ||||
| 其他应收款 | 22,391,232.86 | 79,912,442.03 | 21,384,411.17 | 10,956,476.37 |
| 买入返售金融资产 | ||||
| 存货 | 129,981,144.11 | 56,931,510.24 | 73,041,952.46 | 34,440,578.45 |
| 一年内到期的非流动资产 | ||||
| 其他流动资产 | ||||
| 流动资产合计 | 1,437,279,251.11 | 1,251,154,646.59 | 457,500,829.84 | 326,245,402.24 |
| 非流动资产： | ||||
| 发放贷款及垫款 | ||||
| 可供出售金融资产 | ||||
| 持有至到期投资 | ||||
| 长期应收款 | 10,666,300.00 | |||
| 长期股权投资 | 22,049,110.68 | 986,508,593.30 | 3,321,755.23 | 897,741,601.18 |
| 投资性房地产 | ||||
| 固定资产 | 2,231,500,602.40 | 406,516,792.60 | 1,394,388,572.52 | 438,828,517.48 |
| 在建工程 | 300,281,129.27 | 56,997,202.60 | 133,458,417.00 | 9,641,368.13 |
| 工程物资 | 75,527,442.29 | 3,004,268.02 | 20,906,580.78 | 6,604,798.47 |
| 固定资产清理 | ||||
| 生产性生物资产 | ||||
| 油气资产 | ||||
| 无形资产 | 82,311,571.95 | 6,646,859.54 | 72,549,255.54 | 6,796,266.31 |
| 开发支出 | ||||
| 商誉 | 36,676.63 | |||
| 长期待摊费用 | 5,197,359.61 | 4,964,026.25 | 2,777,059.09 | 2,720,071.32 |
| 递延所得税资产 | 3,127,541.19 | 1,373,536.95 | 4,062,685.28 | 1,860,668.44 |
| 其他非流动资产 | 17,437,284.00 | 17,437,284.00 | ||
| 非流动资产合计 | 2,737,468,718.02 | 1,494,114,863.26 | 1,631,464,325.44 | 1,364,193,291.33 |
| 资产总计 | 4,174,747,969.13 | 2,745,269,509.85 | 2,088,965,155.28 | 1,690,438,693.57 |
| 流动负债： | ||||
| 短期借款 | 320,000,000.00 | 50,000,000.00 | 190,000,000.00 | 140,000,000.00 |
| 向中央银行借款 | ||||
| 吸收存款及同业存放 | ||||
| 拆入资金 | ||||
| 交易性金融负债 | ||||
| 应付票据 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 |
| 应付账款 | 549,435,428.16 | 120,706,890.22 | 337,773,921.89 | 129,860,299.01 |
| 预收款项 | 163,586,738.50 | 149,094,891.44 | 68,870,492.89 | 63,869,025.60 |
| 卖出回购金融资产款 | ||||
| 应付手续费及佣金 | ||||
| 应付职工薪酬 | 12,585,164.19 | 5,837,390.59 | 8,666,432.49 | 2,169,119.81 |
| 应交税费 | 40,885,730.42 | 29,314,603.23 | 18,008,204.34 | 11,403,259.96 |
| 应付利息 | 1,297,620.00 | 211,120.00 | 271,972.60 | 271,972.60 |
| 其他应付款 | 22,620,814.03 | 16,374,779.47 | 41,996,711.57 | 10,533,658.03 |
| 应付分保账款 | ||||
| 保险合同准备金 | ||||
| 代理买卖证券款 | ||||
| 代理承销证券款 | ||||
| 一年内到期的非流动负债 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 |
| 其他流动负债 | ||||
| 流动负债合计 | 1,170,411,495.30 | 431,539,674.95 | 705,587,735.78 | 398,107,335.01 |
| 非流动负债： | ||||
| 长期借款 | 608,000,000.00 | 60,000,000.00 | 140,000,000.00 | 140,000,000.00 |
| 应付债券 | ||||
| 长期应付款 | 9,935,386.98 | 6,717,290.62 | ||
| 专项应付款 | ||||
| 预计负债 | ||||
| 递延所得税负债 | ||||
| 其他非流动负债 | 4,401,394.00 | 900,000.00 | 1,051,394.00 | 850,000.00 |
| 非流动负债合计 | 622,336,780.98 | 67,617,290.62 | 141,051,394.00 | 140,850,000.00 |
| 负债合计 | 1,792,748,276.28 | 499,156,965.57 | 846,639,129.78 | 538,957,335.01 |
| 所有者权益（或股东权益）： | ||||
| 实收资本（或股本） | 268,430,000.00 | 268,430,000.00 | 236,000,000.00 | 236,000,000.00 |
| 资本公积 | 1,486,722,585.69 | 1,487,281,628.73 | 549,978,348.48 | 549,561,803.73 |
| 减：库存股 | ||||
| 盈余公积 | 104,599,964.73 | 100,149,876.35 | 89,319,828.66 | 84,869,740.28 |
| 一般风险准备 | ||||
| 未分配利润 | 495,239,555.22 | 390,251,039.20 | 320,465,326.08 | 281,049,814.55 |
| 外币报表折算差额 | ||||
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,354,992,105.64 | 2,246,112,544.28 | 1,195,763,503.22 | 1,151,481,358.56 |
| 少数股东权益 | 27,007,587.21 | 46,562,522.28 | ||
| 所有者权益合计 | 2,381,999,692.85 | 2,246,112,544.28 | 1,242,326,025.50 | 1,151,481,358.56 |
| 负债和所有者权益总计 | 4,174,747,969.13 | 2,745,269,509.85 | 2,088,965,155.28 | 1,690,438,693.57 |
9.2.2 利润表
编制单位：新疆中泰化学股份有限公司 2007年1-12月
单位：（人民币）元
| 项目 | 本期 | 上年同期 | ||
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 | |
| 一、营业总收入 | 2,408,629,909.17 | 2,292,894,801.16 | 1,658,480,599.00 | 1,675,247,312.52 |
| 其中：营业收入 | 2,408,629,909.17 | 2,292,894,801.16 | 1,658,480,599.00 | 1,675,247,312.52 |
| 利息收入 | ||||
| 已赚保费 | ||||
| 手续费及佣金收入 | ||||
| 二、营业总成本 | 2,148,526,639.36 | 2,154,896,076.92 | 1,529,029,166.16 | 1,582,047,203.12 |
| 其中：营业成本 | 1,794,456,424.94 | 1,896,075,404.69 | 1,282,444,382.55 | 1,393,407,144.78 |
| 利息支出 | ||||
| 手续费及佣金支出 | ||||
| 退保金 | ||||
| 赔付支出净额 | ||||
| 提取保险合同准备金净额 | ||||
| 保单红利支出 | ||||
| 分保费用 | ||||
| 营业税金及附加 | 16,515,340.61 | 8,229,492.29 | 12,179,520.06 | 7,090,675.39 |
| 销售费用 | 136,096,107.69 | 125,991,130.19 | 95,173,327.69 | 87,825,145.54 |
| 管理费用 | 170,276,746.23 | 107,823,377.40 | 101,711,655.81 | 73,270,674.95 |
| 财务费用 | 28,094,654.25 | 10,647,781.96 | 35,453,071.29 | 19,440,481.96 |
| 资产减值损失 | 3,087,365.64 | 6,128,890.39 | 2,067,208.76 | 1,013,080.50 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | ||||
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 384,968.45 | 42,969,000.69 | 777.36 | 777.36 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 384,968.45 | 384,968.45 | 21,755.23 | 21,755.23 |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||||
| 三、营业利润（亏损以“-”号填列） | 260,488,238.26 | 180,967,724.93 | 129,452,210.20 | 93,200,886.76 |
| 加：营业外收入 | 1,982,141.50 | 1,724,181.71 | 7,654,199.67 | 473,703.39 |
| 减：营业外支出 | 11,837,697.97 | 1,412,234.00 | 3,725,363.61 | 3,528,934.91 |
| 其中：非流动资产处置损失 | 7,486,243.10 | 1,078,899.00 | 118,925.71 | 118,925.71 |
| 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 250,632,681.79 | 181,279,672.64 | 133,381,046.26 | 90,145,655.24 |
| 减：所得税费用 | 30,062,313.85 | 28,478,311.92 | 5,303,161.97 | 7,066,360.90 |
| 五、净利润（净亏损以“-”号填列） | 220,570,367.94 | 152,801,360.72 | 128,077,884.29 | 83,079,294.34 |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 218,374,365.21 | 127,687,203.42 | ||
| 少数股东损益 | 2,196,002.73 | 390,680.87 | ||
| 六、每股收益： | ||||
| （一）基本每股收益 | 0.925 | 0.885 | ||
| （二）稀释每股收益 | 0.925 | 0.885 | ||
9.2.3 现金流量表
编制单位：新疆中泰化学股份有公司 2007年1-12月
单位：（人民币）元
| 项目 | 本期 | 上年同期 | ||
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 | |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,943,255,532.25 | 2,789,125,324.89 | 1,911,265,460.97 | 1,892,969,621.77 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||||
| 向中央银行借款净增加额 | ||||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||||
| 收到再保险业务现金净额 | ||||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||||
| 处置交易性金融资产净增加额 | ||||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||||
| 拆入资金净增加额 | ||||
| 回购业务资金净增加额 | ||||
| 收到的税费返还 | 22,180,028.69 | 4,664,369.94 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 24,218,856.48 | 16,256,920.44 | 14,279,367.33 | 4,207,884.70 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,989,654,417.42 | 2,805,382,245.33 | 1,930,209,198.24 | 1,897,177,506.47 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 2,026,420,385.68 | 2,199,128,758.84 | 1,411,804,830.92 | 1,510,738,751.33 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||||
| 支付保单红利的现金 | ||||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 208,933,398.17 | 114,645,602.35 | 123,689,211.12 | 87,002,003.92 |
| 支付的各项税费 | 182,392,371.90 | 102,881,671.40 | 123,805,679.88 | 83,622,532.32 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 123,389,267.30 | 152,276,624.01 | 70,071,077.19 | 38,051,443.30 |
| 经营活动现金流出小计 | 2,541,135,423.05 | 2,568,932,656.60 | 1,729,370,799.11 | 1,719,414,730.87 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 448,518,994.37 | 236,449,588.73 | 200,838,399.13 | 177,762,775.60 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||||
| 收回投资收到的现金 | 3,800,000.00 | 2,300,000.00 | 120,000.00 | 120,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 25,000.00 | 42,609,032.24 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 392,692.73 | 375,197.91 | 1,071,752.37 | 1,071,752.37 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 238.14 | 15,000,000.00 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 4,217,692.73 | 45,284,230.15 | 1,191,990.51 | 16,191,752.37 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,097,322,999.66 | 98,140,308.98 | 482,592,834.13 | 36,190,326.50 |
| 投资支付的现金 | 42,039,636.67 | 61,039,636.67 | 10,000,000.00 | 612,000,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 33,040.00 | 27,820,813.94 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 1,139,362,636.33 | 159,179,945.65 | 492,625,874.13 | 676,011,140.44 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -1,135,144,943.60 | -113,895,715.50 | -491,433,883.62 | -659,819,388.07 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||||
| 吸收投资收到的现金 | 974,602,395.00 | 974,602,395.00 | 630,255,000.00 | 630,255,000.00 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||||
| 取得借款收到的现金 | 868,000,000.00 | 50,000,000.00 | 490,000,000.00 | 190,000,000.00 |
| 发行债券收到的现金 | ||||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 4,700,000.00 | 4,700,000.00 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 1,842,602,395.00 | 1,024,602,395.00 | 1,124,955,000.00 | 824,955,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 240,000,000.00 | 190,000,000.00 | 608,450,000.00 | 250,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 71,561,841.25 | 41,132,635.00 | 55,830,137.75 | 34,765,520.82 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 1,723,565.55 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 3,020,000.00 | 3,020,000.00 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 311,561,841.25 | 231,132,635.00 | 667,300,137.75 | 287,785,520.82 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 1,531,040,553.75 | 793,469,760.00 | 457,654,862.25 | 537,169,479.18 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -929,647.12 | -0.27 | -185,862.03 | -1,909.43 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 843,484,957.40 | 916,023,632.96 | 166,873,515.73 | 55,110,957.28 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 206,312,279.77 | 88,998,976.58 | 39,438,764.04 | 33,888,019.30 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,049,797,237.17 | 1,005,022,609.54 | 206,312,279.77 | 88,998,976.58 |
9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
| 根据财政部财会[2006]3号《关于印发<企业会计准则第1号－存货>等38项具体准则的通知》，公司从2007年1月1日起，执行新《企业会计准则》；并根据《企业会计准则第38号－首次执行企业会计准则》和《企业会计准则解释第1号》规定需要追溯调整的事项，按照证监发（2006）136号文、证监会计字（2007）10号文的要求，对财务报表相关项目进行了追溯调整。 根据《企业会计准则第33号－合并财务报表》对合并资产负债表年初数重新合并，将控股子公司奇台县中泰化学矿产开发有限责任公司纳入合并范围，并根据新会计准则的规定子公司计提的盈余公积不再转回，而相应增加合并报表的未分配利润。 |
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
| 按企业会计准则第33号的规定，将控股子公司奇台县中泰化学矿产开发有限责任公司纳入合并范围，并对合并资产负债表期初数重新合并调整。 |
9.2.4 所有者权益变动表
编制单位：新疆中泰化学股份有限公司 2007年12月31日
单位：（人民币）元
| 项目 | 本期金额 | 上年金额 | ||||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||||
| 一、上年年末余额 | 236,000,000.00 | 552,508,860.71 | 94,140,975.29 | 309,726,836.29 | 45,886,667.93 | 1,238,263,340.22 | 136,000,000.00 | 19,674,424.09 | 77,021,353.63 | 210,546,085.46 | 56,147,925.05 | 499,389,788.23 | ||||||
| 加：会计政策变更 | -2,530,512.23 | -4,821,146.63 | 10,738,489.79 | 675,854.35 | 4,062,685.28 | -2,530,512.23 | -428,270.58 | 2,958,782.81 | ||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||||||||
| 二、本年年初余额 | 236,000,000.00 | 549,978,348.48 | 89,319,828.66 | 320,465,326.08 | 46,562,522.28 | 1,242,326,025.50 | 136,000,000.00 | 17,143,911.86 | 76,593,083.05 | 213,504,868.27 | 56,147,925.05 | 499,389,788.23 | ||||||
| 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） | 32,430,000.00 | 936,744,237.21 | 15,280,136.07 | 174,774,229.14 | -19,554,935.07 | 1,139,673,667.35 | 100,000,000.00 | 532,834,436.62 | 12,726,745.61 | 106,960,457.81 | -9,585,402.77 | 742,936,237.27 | ||||||
| （一）净利润 | 218,374,365.21 | 2,196,002.73 | 220,570,367.94 | 127,687,203.42 | 390,680.87 | 128,077,884.29 | ||||||||||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | -975,587.79 | -975,587.79 | 499,436.62 | 23,916.36 | 523,352.98 | |||||||||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | 0.00 | |||||||||||||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | 0.00 | 374,689.64 | 23,916.36 | 398,606.00 | ||||||||||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | 0.00 | |||||||||||||||||
| 4．其他 | -975,587.79 | -975,587.79 | 124,746.98 | 124,746.98 | ||||||||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | -975,587.79 | 218,374,365.21 | 2,196,002.73 | 219,594,780.15 | 499,436.62 | 127,687,203.42 | 414,597.23 | 128,601,237.27 | ||||||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | 32,430,000.00 | 937,719,825.00 | -20,027,372.25 | 950,122,452.75 | 100,000,000.00 | 532,335,000.00 | -10,000,000.00 | 622,335,000.00 | ||||||||||
| 1.所有者投入资本 | 32,430,000.00 | 937,719,825.00 | -20,000,000.00 | 950,149,825.00 | 100,000,000.00 | 532,335,000.00 | -10,000,000.00 | 622,335,000.00 | ||||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||||||||
| 3．其他 | -27,372.25 | -27,372.25 | ||||||||||||||||
| （四）利润分配 | 15,280,136.07 | -43,600,136.07 | -1,723,565.55 | -30,043,565.55 | 12,726,745.61 | -20,726,745.61 | -8,000,000.00 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 15,280,136.07 | -15,280,136.07 | 12,726,745.61 | -12,726,745.61 | ||||||||||||||
| 2.提取一般风险准备 | ||||||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -28,320,000.00 | -1,723,565.55 | -30,043,565.55 | -8,000,000.00 | -8,000,000.00 | |||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 268,430,000.00 | 1,486,722,585.69 | 104,599,964.73 | 495,239,555.22 | 27,007,587.21 | 2,381,999,692.85 | 236,000,000.00 | 549,978,348.48 | 89,319,828.66 | 320,465,326.08 | 46,562,522.28 | 1,242,326,025.50 | ||||||