特变电工股份有限公司2007年度报告摘要_中国证券网·上海证券报主办

特变电工股份有限公司2007年度报告摘要

2008年02月21日来源：上海证券报作者：

(上接D20版)

　　　　管理费用　 383,585,550.18 265,198,932.57 104,080,977.25 70,402,888.36
　　　　财务费用 38 194,975,611.57 159,668,501.34 98,101,786.10 72,325,321.18
　　　　资产减值损失 39 32,708,776.54 6,362,117.05 10,507,737.94 1,460,638.84
加：公允价值变动收益（亏损以“－”填列）　 - - - -
　投资收益（亏损以“－”填列） 40 99,912,224.53 87,281,872.58 142,607,568.95 129,790,296.28
其中:对联营和合营企业的投资收益　 45,430,378.86 25,082,159.60 45,430,378.86 23,344,279.46
二、营业利润（亏损以“－”填列）　 597,768,789.31 306,552,351.43 262,107,615.80 118,296,246.45
　　加：营业外收入 41 116,737,392.87 10,678,192.66 2,653,230.88 1,857,496.39
　　减：营业外支出 42 17,202,008.95 7,928,050.81 1,940,748.99 2,473,380.21
其中：非流动资产处置损失　 7,347,815.54 3,017,126.52 651,895.02 1,104,678.53
三、利润总额（亏损以“－”填列）　 697,304,173.23 309,302,493.28 262,820,097.69 117,680,362.63
　　减：所得税费用 43 86,768,355.04 35,786,721.59 15,400,035.16 4,743,287.92
四、净利润（亏损以“－”填列）　 610,535,818.19 273,515,771.69 247,420,062.53 112,937,074.71
归属于母公司所有者的净利润　 538,563,762.34 229,908,297.27 247,420,062.53 112,937,074.71
少数股东损益　 71,972,055.85 43,607,474.42 - -
五、每股收益　　　　　
（一）基本每股收益 44 0.6306 0.5384 　　
（二）稀释每股收益 44 0.6306 0.5384 　　
法定代表人：张新             主管会计工作负责人：尤智才             会计机构负责人：黄汉杰

现金流量表
编制单位: 特变电工股份有限公司单位：人民币元
项    目行次合并数母公司数
　 2007年度 2006年度 2007年度 2006年度
一、经营活动产生的现金流量：　　　　　
销售商品、提供劳务收到的现金　 10,389,803,990.14 7,788,972,875.59 3,350,885,013.29 2,414,740,945.60
收到的税费返还　 56,458,504.95 14,691,524.93 20,046,416.57 9,010,993.04
收到的其他与经营活动有关的现金　 65,692,808.72 112,187,460.73 122,739,648.94 10,354,648.38
经营活动现金流入小计　 10,511,955,303.81 7,915,851,861.25 3,493,671,078.80 2,434,106,587.02
购买商品、接受劳务支付的现金　 8,492,843,290.26 6,381,369,725.94 2,669,404,226.97 1,901,064,704.05
支付给职工以及为职工支付的现金　 324,828,415.61 225,235,592.42 76,549,718.63 55,285,310.70
支付的各项税费　 342,082,631.52 214,233,924.29 78,842,482.90 55,527,259.67
支付的其它与经营活动有关的现金　 663,439,909.05 584,635,393.09 438,047,851.58 284,696,701.24
经营活动现金流出小计　 9,823,194,246.44 7,405,474,635.74 3,262,844,280.08 2,296,573,975.66
经营活动产生的现金流量净额　 688,761,057.37 510,377,225.51 230,826,798.72 137,532,611.36
二、投资活动产生的现金流量：　　　　　
收回投资所收到的现金　 95,899,137.88 96,805,031.57 95,899,137.88 54,045,904.00
取得投资收益所收到的现金　 6,807,912.38 5,512,278.67 32,967,036.38 65,829,888.67
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额　 60,505,608.97 35,228,180.69 2,049,700.00 326,543.76
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额　 - - - 35,863,500.00
收到的其他与投资活动有关的现金　 120,000,000.00 - - 　
投资活动现金流入小计　 283,212,659.23 137,545,490.93 130,915,874.26 156,065,836.43
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金　 456,501,447.20 186,300,463.34 56,759,940.05 36,747,093.92
投资所支付的现金　 161,492,093.23 18,521,169.98 293,190,316.78 99,217,684.35
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额　 - - - -
支付的其他与投资活动有关的现金　 - - - -
投资活动现金流出小计　 617,993,540.43 204,821,633.32 349,950,256.83 135,964,778.27
投资活动产生的现金流量净额　 -334,780,881.20 -67,276,142.39 -219,034,382.57 20,101,058.16
三、筹资活动产生的现金流量：　　　　　
吸收投资所收到的现金　 237,484,400.00 41,064,221.00 - -
借款所收到的现金　 1,964,376,845.00 2,426,118,700.00 788,139,800.00 1,190,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金　 845,957,501.24 63,709,908.79 604,605,000.00 1,900,000.00
筹资活动现金流入小计　 3,047,818,746.24 2,530,892,829.79 1,392,744,800.00 1,191,900,000.00
偿还债务所支付的现金　 2,318,270,445.00 2,542,277,300.00 1,034,139,800.00 1,095,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金　 208,014,762.34 214,826,029.85 118,894,328.41 117,989,642.19
支付的其他与筹资活动有关的现金　 1,700,000.00 7,069,186.19 - 2,380,000.00

筹资活动现金流出小计　 2,527,985,207.34 2,764,172,516.04 1,153,034,128.41 1,215,369,642.19
筹资活动产生的现金流量净额　 519,833,538.90 -233,279,686.25 239,710,671.59 -23,469,642.19
四、汇率变动对现金的影响额　　　　　
五、现金及现金等价物净增加额　 873,813,715.07 209,821,396.87 251,503,087.74 134,164,027.33
加：期初现金及现金等价物余额　 1,159,428,546.44 949,607,149.57 326,971,217.75 192,807,190.42
六：期末现金及现金等价物余额　 2,033,242,261.51 1,159,428,546.44 578,474,305.49 326,971,217.75
法定代表人：张新             主管会计工作负责人：尤智才             会计机构负责人：黄汉杰

合并所有者权益(股东权益)变动表

编制单位: 特变电工股份有限公司 2007年度单位：人民币元

项目本年金额
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股本) 资本公积减:库存股盈余公积未分配利润其他
一、上年年末余额 427,019,416.00 709,286,509.25 - 140,988,774.70 544,779,153.67 - 533,103,345.56 2,355,177,199.18
1．会计政策变更　　　　　　　 -
2．前期差错更正　　　　　　　 -
二、本年年初余额 427,019,416.00 709,286,509.25 - 140,988,774.70 544,779,153.67 - 533,103,345.56 2,355,177,199.18
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 427,019,416.00 -270,119,671.93 - 16,567,928.88 471,119,814.49 - 335,309,777.16 979,897,264.60
（一）净利润　　　　 538,563,762.34 　 71,972,055.85 610,535,818.19
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 - 156,899,744.07 - -8,174,077.37 - - 49,237,780.07 197,963,446.77
1．可供出售金融资产公允价值变动净额　 20,887,592.96 　　　　　 20,887,592.96
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响　 158,017,831.47 　　　　 49,237,780.07 207,255,611.54
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响　 -7,816,138.94 　　　　　 -7,816,138.94
4．现金流量套期工具公允价值变动净额　 -6,365,200.00 　　　　　 -6,365,200.00
5．其他　 -7,824,341.42 　 -8,174,077.37 　　　 -15,998,418.79
上述(一)和(二)小计 - 156,899,744.07 - -8,174,077.37 538,563,762.34 - 121,209,835.92 808,499,264.96
（三）所有者投入和减少资本 - - - - - - 226,816,010.91 226,816,010.91
1．所有者本期投入资本　　　　　　 163,216,904.80 163,216,904.80
2．股份支付计入所有者权益的金额　　　　　　　 -
3．其他(纳入合并范围的子孙公司范围变动) 　　　　　　 63,599,106.11 63,599,106.11
（四）利润分配 - - - 24,742,006.25 -67,443,947.85 - -12,716,069.67 -55,418,011.27
1．提取盈余公积　　　 24,742,006.25 -24,742,006.25 　　 -
2. 对所有者（或股东）的分配　　　　 -42,701,941.60 　 -12,716,069.67 -55,418,011.27
3. 其他　　　　　　　 -
（五）所有者权益内部结转 427,019,416.00 -427,019,416.00 - - - - - -
1．资本公积转增股本 427,019,416.00 -427,019,416.00 　　　　　 -
2．盈余公积转增股本　　　　　　　 -
3．盈余公积弥补亏损　　　　　　　 -
4. 其他　　　　　　　 -
四、本年年末余额 854,038,832.00 439,166,837.32 - 157,556,703.58 1,015,898,968.16 - 868,413,122.72 3,335,074,463.78
法定代表人:张新　　主管会计工作负责人:　尤智才会计机构负责人：黄汉杰

合并所有者权益(股东权益)变动表(续)

编制单位: 特变电工股份有限公司 2007年度单位：人民币元

项目上年金额
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股本) 资本公积减:库存股盈余公积未分配利润其他
一、上年年末余额 388,199,469.00 657,582,713.58 　 145,921,351.86 356,923,416.98 　 557,525,201.08 2,106,152,152.50
1．会计政策变更 - 29,009,796.23 - -22,840,785.55 14,675,594.71 - 711,375.94 21,555,981.33
2．前期差错更正　　　　　　　 -
二、本年年初余额 388,199,469.00 686,592,509.81 　 123,080,566.31 371,599,011.69 　 558,236,577.02 2,127,708,133.83
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 38,819,947.00 22,693,999.44 - 17,908,208.39 173,180,141.98 - -25,133,231.46 227,469,065.35
（一）净利润　　　　 229,908,297.27 　 43,607,474.42 273,515,771.69
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 - 63,893,946.44 - - - - 9,526,436.64 73,420,383.08
1．可供出售金融资产公允价值变动净额　 -8,186,765.00 　　　　　 -8,186,765.00
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响　 70,852,696.69 　　　　 9,526,436.64 80,379,133.33
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响　 1,228,014.75 　　　　　 1,228,014.75

4．现金流量套期工具公允价值变动净额　　　　　　　 -
5．其他　　　　　　　 -
上述(一)和(二)小计 - 63,893,946.44 - 229,908,297.27 - 53,133,911.06 346,936,154.77
（三）所有者投入和减少资本 - - - - - - -61,855,408.57 -61,855,408.57
1．所有者本期投入资本　　　　　　 17,517,870.00 17,517,870.00
2．股份支付计入所有者权益的金额　　　　　　　 -
3．其他(纳入合并范围的子孙公司范围变动) 　　　　　　 -79,373,278.57 -79,373,278.57
（四）利润分配 - - - 17,908,208.39 -56,728,155.29 - -16,411,733.95 -55,231,680.85
1．提取盈余公积　　　 17,908,208.39 -17,908,208.39 　　 -
2. 对所有者（或股东）的分配　　　 - -38,819,946.90 　 -16,411,733.95 -55,231,680.85
3. 其他　　　　　　　 -
（五）所有者权益内部结转 38,819,947.00 -41,199,947.00 - - - - - -2,380,000.00
1．资本公积转增股本 38,819,947.00 -41,199,947.00 　　　　　 -2,380,000.00
2．盈余公积转增股本　　　　　　　 -
3．盈余公积弥补亏损　　　　　　　 -
4. 其他　　　　　　　 -
四、本年年末余额 427,019,416.00 709,286,509.25 　 140,988,774.70 544,779,153.67 - 533,103,345.56 2,355,177,199.18
法定代表人:张新会计机构负责人: 尤智才会计机构负责人：黄汉杰

所有者权益(股东权益)变动表

编制单位:特变电工股份有限公司 2007年度单位：人民币元
项目本年金额
实收资本(或股本) 资本公积减:库存股盈余公积未分配利润所有者权益合计
一、上年年末余额 427,019,416.00 612,360,871.65 - 85,882,784.12 334,508,764.81 1,459,771,836.58
1．会计政策变更　　　　　 -
2．前期差错更正　　　　　 -
二、本年年初余额 427,019,416.00 612,360,871.65 - 85,882,784.12 334,508,764.81 1,459,771,836.58
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 427,019,416.00 -420,742,772.85 - 24,742,006.25 179,976,114.68 210,994,764.08
（一）净利润　　　　 247,420,062.53 247,420,062.53
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 - 6,276,643.15 - - - 6,276,643.15
1．可供出售金融资产公允价值变动净额　 20,887,592.96 　　　 20,887,592.96
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响　 -429,610.87 　　　 -429,610.87
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响　 -7,816,138.94 　　　 -7,816,138.94
4．现金流量套期工具公允价值变动净额　 -6,365,200.00 　　　 -6,365,200.00
5．其他　　　　　 -
上述(一)和(二)小计 - 6,276,643.15 - - 247,420,062.53 253,696,705.68
（三）所有者投入和减少资本 - - - - - -
1．所有者本期投入资本　　　　　 -
2．股份支付计入所有者权益的金额　　　　　 -
3．其他(纳入合并范围的子孙公司范围变动) 　　　　　 -
（四）利润分配 - - - 24,742,006.25 -67,443,947.85 -42,701,941.60
1．提取盈余公积　　　 24,742,006.25 -24,742,006.25 -
2. 对所有者（或股东）的分配　　　　 -42,701,941.60 -42,701,941.60
3. 其他　　　　　 -
（五）所有者权益内部结转 427,019,416.00 -427,019,416.00 - - - -
1．资本公积转增股本 427,019,416.00 -427,019,416.00 　　　 -
2．盈余公积转增股本　　　　　 -
3．盈余公积弥补亏损　　　　　 -
4. 其他　　　　　 -
四、本年年末余额 854,038,832.00 191,618,098.80 - 110,624,790.37 514,484,879.49 1,670,766,600.66
法定代表人:张新主管会计工作负责人:尤智才　会计机构负责人：黄汉杰

所有者权益(股东权益)变动表（续）

编制单位:特变电工股份有限公司单位：人民币元
项目上年金额
实收资本(或股本) 资本公积减:库存股盈余公积未分配利润所有者权益合计
一、上年年末余额 388,199,469.00 657,582,713.58 　 97,429,862.20 401,116,462.61 1,544,328,507.39
1．会计政策变更 - -32,369,382.47 - -22,840,785.55 -129,431,118.14 -184,641,286.16
2．前期差错更正　　　　　 -
二、本年年初余额 388,199,469.00 625,213,331.11 　 74,589,076.65 271,685,344.47 1,359,687,221.23

三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 38,819,947.00 -12,852,459.46 - 11,293,707.47 62,823,420.34 100,084,615.35
（一）净利润　　　　 112,937,074.71 112,937,074.71
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 - 28,347,487.54 - - - 28,347,487.54
1．可供出售金融资产公允价值变动净额　 -8,186,765.00 　　　 -8,186,765.00
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响　 35,306,237.79 　　　 35,306,237.79
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响　 1,228,014.75 　　　 1,228,014.75
4．现金流量套期工具公允价值变动净额　　　　　 -
5．其他　　　　　 -
上述(一)和(二)小计 - 28,347,487.54 - - 112,937,074.71 141,284,562.25
（三）所有者投入和减少资本 - - - - - -
1．所有者本期投入资本　　　　　 -
2．股份支付计入所有者权益的金额　　　　　 -
3．其他(纳入合并范围的子孙公司范围变动) 　　　　　 -
（四）利润分配 - - - 11,293,707.47 -50,113,654.37 -38,819,946.90
1．提取盈余公积　　　 11,293,707.47 -11,293,707.47 -
2. 对所有者（或股东）的分配　　　 - -38,819,946.90 -38,819,946.90
3. 其他　　　　　 -
（五）所有者权益内部结转 38,819,947.00 -41,199,947.00 - - - -2,380,000.00
1．资本公积转增股本 38,819,947.00 -41,199,947.00 　　　 -2,380,000.00
2．盈余公积转增股本　　　　　 -
3．盈余公积弥补亏损　　　　　 -
4. 其他　　　　　 -
四、本年年末余额 427,019,416.00 612,360,871.65 - 85,882,784.12 334,508,764.81 1,459,771,836.58
法定代表人:张新主管会计工作负责人：尤智才会计机构负责人: 黄汉杰

9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明

为更加真实、可靠地反映公司的财务状况和经营成果，充分体现财务稳健性原则，综合考虑公司应收款项的实际管理现状，公司对坏帐准备计提比例进行调整。2007年8月18日公司五届六次董事会会议审议通过了《关于调整公司坏账准备计提比例的议案》。

坏帐准备计提比例变更对比情况如下：

变更后变更前
账龄计提比例账龄计提比例
1年内 2% 1年内 1%
1－2年 5% 1－2年 5%
2－3年 20% 2－3年 10%
3－4年 30% 3年以上 30%
4－5年 50%
5年以上 100%

上述会计估计变更本年度的累计影响数为14,538,721.07元，影响2007年度净利润减少金额为14,538,721.07元，其中影响2007年度归属于母公司所有者净利润减少金额为12,152,977.56元。

主要会计政策选择的说明及重要会计估计的解释

2007年度，公司根据新《企业会计准则》相关规定，对会计政策进行了变更。公司不存在执行新会计准则以外原因作出的会计政策变更情形。

9.4 本报告期无会计差错更正。

9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明

公司2006年度合并会计报表范围包括公司及子公司特变电工衡阳变压器有限公司、天津市特变电工变压器有限公司、特变电工山东鲁能泰山电缆有限责任公司、特变电工沈阳变压器集团有限公司、新疆阿拉山口特变电工边贸有限公司、特变电工新疆生态园林工程有限公司、特变电工新疆物业管理有限公司、特变电工新疆电工材料有限公司、新疆新能源股份有限公司；孙公司新泰市特变电工鲁缆能源动力有限公司、新泰市特变电工物业管理有限公司、特变电工（德阳）电缆股份有限公司、特变电工康嘉（沈阳）互感器有限责任公司、新疆桑欧太阳能设备有限责任公司、碧辟普瑞太阳能有限公司、碧辟佳阳太阳能有限公司、西藏聚能科技有限公司、新疆新索环境能源有限公司。

公司2007年度增加子公司情况如下：

2007年5月公司受让徐州矿务集团有限公司持有的新疆天池能源有限责任公司51%的股权,受让后公司持股比例由34.78%变更为85.78%，故本年将其纳入合并会计报表范围。该公司2007年度的会计报表已经五洲松德联合会计师事务所审计。

2007 年10月公司与天津百利特精电气股份有限公司共同出资设立天津市特变电工有限公司，注册资本12,000.00万元，其中，公司出资6,600.00万元，占注册资本的55%；天津百利特精电气股份有限公司出资5,400.00万元，占注册资本的45%，该公司2007年度的会计报表已经五洲松德联合会计师事务所审计。

公司2007年度减少子公司情况如下：

2007年12月原公司子公司新疆阿拉山口特变电工边贸有限公司已办理完相关的工商注销登记手续，故本年未将其纳入合并会计报表范围。

特变电工股份有限公司

2008年2月18日

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