金地（集团）股份有限公司2007年度报告摘要_中国证券网·上海证券报主办

金地（集团）股份有限公司2007年度报告摘要

2008年02月23日来源：上海证券报作者：

　　见附表

(上接23版)

合并现金流量表

2007年1-12月

编制单位: 金地（集团）股份有限公司单位:元币种:人民币

项目附注本期金额上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 9,677,605,131.49 4,430,335,016.67
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 5,867,928.40 5,000,633.45
收到其他与经营活动有关的现金 54 372,414,423.62 154,249,673.75
经营活动现金流入小计 10,055,887,483.51 4,589,585,323.87
购买商品、接受劳务支付的现金 14,485,800,625.65 4,938,585,932.10
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 161,532,436.61 219,019,514.62
支付的各项税费 1,161,286,918.74 398,101,737.06
支付其他与经营活动有关的现金 54 556,370,607.56 505,067,591.64
经营活动现金流出小计 16,364,990,588.56 6,060,774,775.42
经营活动产生的现金流量净额 -6,309,103,105.05 -1,471,189,451.55
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 137,220,000.00 145,000,000.00
取得投资收益收到的现金 88,200,000.00 359,641.76
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 990,578.80 4,300,321.76
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 55 459,080.15
投资活动现金流入小计 226,410,578.80 150,119,043.67
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 18,597,276.95 14,249,481.53
投资支付的现金 378,410,858.58 646,157,213.24
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 200,589,198.42
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 597,597,333.95 660,406,694.77
投资活动产生的现金流量净额 -371,186,755.15 -510,287,651.10
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 4,516,687,821.08 129,200,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 60,000,000.00 129,200,000.00
取得借款收到的现金 8,283,740,091.00 4,892,986,639.86
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 56
筹资活动现金流入小计 12,800,427,912.08 5,022,186,639.86
偿还债务支付的现金 3,854,278,954.68 2,630,769,232.53
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 675,017,045.98 231,033,236.26
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 156,000,000.00 604,863.23
支付其他与筹资活动有关的现金 3,218,661.67 1,565,346.31
筹资活动现金流出小计 4,532,514,662.33 2,863,367,815.10
筹资活动产生的现金流量净额 8,267,913,249.75 2,158,818,824.76
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -580,365.34 -495,751.49
五、现金及现金等价物净增加额 1,587,043,024.21 176,845,970.62
加：期初现金及现金等价物余额 899,132,208.12 722,286,237.50
六、期末现金及现金等价物余额 2,486,175,232.33 899,132,208.12

公司法定代表人:凌克主管会计工作负责人:王培洲会计机构负责人:韦传军

母公司现金流量表

2007年1-12月

编制单位: 金地（集团）股份有限公司单位:元币种:人民币

项目附注本期金额上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 45,776,902.06 66,684,527.00
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 43,122,567.43 21,161,687.08
经营活动现金流入小计 88,899,469.49 87,846,214.08
购买商品、接受劳务支付的现金 2,402,801.18 7,953,139.09
支付给职工以及为职工支付的现金 65,787,115.82 60,687,895.78
支付的各项税费 69,532,310.59 31,241,961.91
支付其他与经营活动有关的现金 7,269,164,453.09 875,231,489.18
经营活动现金流出小计 7,406,886,680.68 975,114,485.96
经营活动产生的现金流量净额 -7,317,987,211.19 -887,268,271.88
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 137,220,000.00 177,567,038.60
取得投资收益收到的现金 336,779,396.73 196,100,228.50
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 166,272.26 305,132.69
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 474,165,668.99 373,972,399.79
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 405,600.00 522,593.00
投资支付的现金 571,756,080.00 1,029,900,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 572,161,680.00 1,030,422,593.00
投资活动产生的现金流量净额 -97,996,011.01 -656,450,193.21
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 4,456,687,821.08
取得借款收到的现金 6,532,275,000.00 4,040,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 10,988,962,821.08 4,040,000,000.00
偿还债务支付的现金 2,630,000,000.00 2,340,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 194,083,630.31 95,850,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 2,824,083,630.31 2,435,850,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 8,164,879,190.77 1,604,150,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -354,374.74 -153,931.60
五、现金及现金等价物净增加额 748,541,593.83 60,277,603.31
加：期初现金及现金等价物余额 506,913,254.32 446,635,651.02
六、期末现金及现金等价物余额 52 1,255,454,848.15 506,913,254.33

公司法定代表人:凌克主管会计工作负责人:王培洲会计机构负责人:韦传军

合并所有者权益变动表(见附表)

母公司所有者权益变动表

2007年1-12月

编制单位: 金地（集团）股份有限公司单位:元币种:人民币

项目本期金额
实收资本(或股本) 资本公积减：库存股盈余公积未分配利润所有者权益合计
一、上年年末余额 666,000,000.00 1,259,324,234.15 345,395,632.42 842,735,678.41 3,113,455,544.98
加：会计政策变更 -60,830,125.66 -547,471,130.98 -608,301,256.64
前期差错更正
二、本年年初余额 666,000,000.00 1,259,324,234.15 284,565,506.76 295,264,547.43 2,505,154,288.34
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 173,076,923.00 4,283,610,898.08 37,927,328.15 182,837,953.34 4,677,453,102.57
（一）净利润 379,273,281.49 379,273,281.49
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 379,273,281.49 379,273,281.49
（三）所有者投入和减少资本 173,076,923.00 4,283,610,898.08 4,456,687,821.08
1．所有者投入资本 173,076,923.00 4,283,610,898.08 4,456,687,821.08
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 37,927,328.15 -196,435,328.15 -158,508,000.00
1．提取盈余公积 37,927,328.15 -37,927,328.15
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他 -158,508,000.00 -158,508,000.00
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 839,076,923.00 5,542,935,132.23 322,492,834.91 478,102,500.77 7,182,607,390.91

单位:元币种:人民币

项目上年同期金额
实收资本(或股本) 资本公积减：库存股盈余公积未分配利润所有者权益合计
一、上年年末余额 666,000,000.00 1,262,022,331.57 302,060,704.37 552,621,325.97 2,782,704,361.91
加：会计政策变更 -53,986,286.72 -485,876,580.49 -539,862,867.21
前期差错更正
二、本年年初余额 666,000,000.00 1,262,022,331.57 248,074,417.65 66,744,745.48 2,242,841,494.70
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） -2,698,097.42 36,491,089.11 228,519,801.95 262,312,793.64
（一）净利润 364,910,891.06 364,910,891.06
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 -2,698,097.42 -2,698,097.42
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他 -2,698,097.42 -2,698,097.42
上述（一）和（二）小计 -2,698,097.42 364,910,891.06 362,212,793.64
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 36,491,089.11 -136,391,089.11 -99,900,000.00
1．提取盈余公积 36,491,089.11 -36,491,089.11
2．对所有者（或股东）的分配 -99,900,000.00 -99,900,000.00
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 666,000,000.00 1,259,324,234.15 284,565,506.76 295,264,547.43 2,505,154,288.34

公司法定代表人:凌克主管会计工作负责人:王培洲会计机构负责人:韦传军

9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明

长期股权投资

执行新会计准则之前，长期股权投资采用权益法核算时，初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额作为股权投资借方差额核算，并按一定期限平均摊销计入损益。初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，在财会[2003]10 号文发布之前产生的作为股权投资贷方差额核算，并按一定期限平均摊销计入损益；在财会[2003]10号文发布之后产生的，计入资本公积。

执行新会计准则之前，母公司报表中以权益法核算对子公司的长期股权投资。

执行新会计准则后，有关长期股权投资的会计政策详见附注4 “长期股权投资”。对于首次执行日同一控制下企业合并产生的长期股权投资尚未摊销完毕的股权投资差额全额冲销，其他采用权益法核算的长期股权投资的股权投资贷方差额，也全额冲销，并以冲销股权投资差额后的长期股权投资账面余额作为首次执行日的认定成本。其他采用权益法核算的长期股权投资，存在股权投资借方差额的，将长期股权投资的账面余额作为首次执行日的认定成本。

于首次执行日，对母公司报表中的对子公司长期股权投资予以追溯调整，视同该子公司自最初即采用成本法核算。

所得税

执行新会计准则之前，所得税的会计处理方法采用应付税款法。

执行新会计准则后，本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理，有关所得税的会计政策详见附注4 “所得税”。

交易性金融资产和可供出售金融资产

执行新会计准则之前，短期投资取得时按初始投资成本计价，持有期间收到的股利和利息冲减投资成本，期末以成本与市价孰低计量。有活跃的交易市场、但对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股票投资取得时按初始投资成本计量，持有期间按成本法核算。

执行新会计准则后，上述投资被划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产。有关以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产的会计政策详见附注4 “金融资产的分类及计量”。

财务担保合同

执行新会计准则之前，对于为商品房承购人向银行按揭贷款提供的担保，公司将其作为表外事项不予确认，仅在财务报表附注中予以披露。

执行新会计准则后，上述财务担保合同作为负债确认和计量。

合并财务报表

执行新会计准则前，少数股东权益于合并财务报表中在负债和股东权益之间单独列报，少数股东损益在净利润之前作为扣减项目反映。

执行新会计准则后，少数股东权益作为股东权益单独列报；少数股东损益作为净利润的一部分在该项目下单独列报。

非金融资产减值

在执行新会计准则之前，已经计提的资产减值准备在有关减值迹象消失时可以转回。

在执行新会计准则之后，本公司按照附注4 “金融资产减值”、“存货跌价准备”和“非金融资产减值”的规定分别对金融资产、存货和非金融资产计提减值准备。其中，非金融资产减值损失不予转回。

借款费用

执行新会计准则之前，本公司购建固定资产的专门借款发生的借款费用，在该资产达到预定可使用状态前，按借款费用资本化金额的确定原则予以资本化，计入该项资产的成本。其他的借款费用，除属于筹建期间的计入长期待摊费用外，均于发生当期确认为财务费用。

执行新会计准则之后，本公司就借款费用采用的会计政策详见本附注4 “借款费用”。

职工福利费

执行新会计准则之前，本公司按规定的比例计提职工福利费，并计入当期损益。

在执行新会计准则后，本公司不再按固定比例计提职工福利费，根据实际情况和职工福利计划确认应付职工薪酬(职工福利)，并计入当期损益。首次执行日后的第一个会计期间，将根据新准则确认的应付职工薪酬与原转入的职工薪酬之间的差额计入当期损益。

9.4 本报告期无会计差错更正。

9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明

注1：深圳市思创设计顾问有限公司原名“深圳市创佳广告有限公司”，于2007年8月变更，已办理相关变更手续。

注2：金地集团上海房地产发展有限公司原名“上海深恒房地产有限公司”，于2007年10月变更，已办理相关变更手续。

注3：上海金地物业服务有限公司原名“上海格林金地物业管理有限公司”，于2007年11月变更，已办理相关变更手续。

注4：金地劳瑞特有限公司原系本公司之子公司辉煌商务有限公司设立的全资子公司，2007年2月17日，辉煌商务有限公司与ING COF I SRL 签订股份买卖协议，将其持有金地劳瑞特有限公司49%的股权予以转让，股权转让价格为人民币4,900.00元。股权转让后，辉煌商务有限公司持有金地劳瑞特有限公司51%的股权。

注5：金地(佛山)房地产开发有限公司原系子公司金地劳瑞特有限公司的全资子公司，如注4所述，股权转让后年末辉煌商务有限公司持有金地(佛山)房地产开发有限公司51%的股权；

注6：上海深翔房地产发展有限公司系公司设立的全资子公司，成立于2007年2月9日，本报告期已纳入合并财务报表的合并范围。

注7：深圳市金地新城房地产开发有限公司系公司设立的全资子公司，成立于2007年4月24日，本报告期已纳入合并财务报表的合并范围。

注8：拓瑞斯国际有限公司是公司的全资子公司辉煌商务有限公司于2007年6月8日设立的全资子公司，本报告期已纳入合并财务报表的合并范围。

注9：长青商务有限公司是公司的全资子公司辉煌商务有限公司与拓瑞斯国际有限公司于2007年6月15日设立，本报告期已纳入合并财务报表的合并范围。

注10：公司之子公司辉煌商务有限公司原持有库德斯国际有限公司49%股权，2007年8月，辉煌商务有限公司通过购买帝格商务有限公司100%的股权，增持库德斯国际有限公司51%的股权。至此，辉煌商务有限公司合计持有库德斯国际有限公司100%的股权，于本报告期纳入合并财务报表的合并范围。

注11：沈阳金地长青房地产开发有限公司是长青商务有限公司于2007年6月22日设立，本报告期已纳入合并财务报表的合并范围。

注12：金地集团(沈阳)房地产置业有限公司成立于2006年10月26日，为公司之子公司库德斯国际有限公司的全资子公司，本报告期已纳入合并财务报表的合并范围。

注13：武汉金地怡家物业管理有限公司系公司之全资子公司金地集团武汉房地产开发有限公司设立的全资子公司，成立于2007年6月15日，本报告期已纳入合并财务报表的合并范围。

注14：广州市江岸房地产开发有限公司系公司设立的全资子公司，成立于2007年10月26日，本报告期已纳入合并财务报表的合并范围。

注15：杭州金地中天房地产发展有限公司系公司设立的子公司，成立于2007年11月30日，本报告期已纳入合并财务报表的合并范围。

注16：深圳市金地工业区改造开发有限公司为2007年11月5日设立的子公司，本报告期已纳入合并财务报表的合并范围。

注17：金地集团南京置业发展有限公司系公司设立的全资子公司，成立于2007年9月25日，本报告期已纳入合并财务报表的合并范围。

注18：金地集团南京房地产发展有限公司系公司设立的全资子公司，成立于2007年6月21日，本报告期已纳入合并财务报表的合并范围。

注19：金地(集团)天津投资发展有限公司系公司设立的全资子公司，成立于2007年9月7日，本报告期已纳入合并财务报表的合并范围。

注20：珠海市格林投资有限公司系公司设立的全资子公司，成立于2007年7月6日，本报告期已纳入合并财务报表的合并范围。

注21：帝格商务有限公司为辉煌商务有限公司2007年8月购入之子公司，本报告期已纳入合并财务报表的合并范围。该公司于购买日及本年末之财务状况、购买日至本年末止期间经营成果及现金流量详见附注57。

注22：武汉澳强房地产开发有限公司为公司2007年7月购入之子公司，本报告期已纳入合并财务报表的合并范围。该公司于购买日及本年末之财务状况、购买日至本年末止期间经营成果及现金流量详见附注57。

注23：东莞市新世纪润城实业投资有限公司为公司2007年9月25日购入之子公司。该公司于购买日及本年末止期间之财务状况、购买日至本年末止期间经营成果及现金流量详见附注57。

注24：公司已于2007年12月将持有的陕西置地投资发展有限公司95%股权予以转让，以前年度及本年度均未纳入合并范围，详见附注15。

合并所有者权益变动表

2007年1-12月

编制单位: 金地（集团）股份有限公司单位:元币种:人民币

项目本期金额
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股本) 资本公积减：库存股盈余公积一般风险准备未分配利润其他
一、上年年末余额 666,000,000.00 1,259,324,234.15 345,395,632.42 815,510,909.50 1,622,025.87 3,087,852,801.94
加：会计政策变更 -60,830,125.66 108,948,193.48 477,805,250.84 525,923,318.66
前期差错更正
二、本年年初余额 666,000,000.00 1,259,324,234.15 284,565,506.76 924,459,102.98 1,622,025.87 477,805,250.84 3,613,776,120.60
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 173,076,923.00 4,283,610,898.08 37,927,328.15 768,534,487.88 43,087,296.30 281,810,446.17 5,588,047,379.58
（一）净利润 964,969,816.03 357,842,521.05 1,322,812,337.08
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 43,087,296.30 8,693,025.12 51,780,321.42
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他 43,087,296.30 8,693,025.12 51,780,321.42
上述（一）和（二）小计 964,969,816.03 43,087,296.30 366,535,546.17 1,374,592,658.50
（三）所有者投入和减少资本 173,076,923.00 4,283,610,898.08 71,274,900.00 4,527,962,721.08
1．所有者投入资本 173,076,923.00 4,283,610,898.08 71,274,900.00 4,527,962,721.08
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 37,927,328.15 -196,435,328.15 -156,000,000.00 -314,508,000.00
1．提取盈余公积 37,927,328.15 -37,927,328.15
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -158,508,000.00 -156,000,000.00 -314,508,000.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 839,076,923.00 5,542,935,132.23 322,492,834.91 1,692,993,590.86 44,709,322.17 759,615,697.01 9,201,823,500.18

单位:元币种:人民币

项目上年同期金额
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股本) 资本公积减：库存股盈余公积一般风险准备未分配利润其他
一、上年年末余额 666,000,000.00 1,262,022,331.57 302,060,704.37 513,460,258.83 2,743,543,294.77
加：会计政策变更 -53,986,286.72 72,837,454.61 320,061,424.96 338,912,592.85
前期差错更正
二、本年年初余额 666,000,000.00 1,262,022,331.57 248,074,417.65 586,297,713.44 320,061,424.96 3,082,455,887.62
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） -2,698,097.42 36,491,089.11 338,161,389.54 1,622,025.87 157,743,825.88 531,320,232.98
（一）净利润 474,552,478.65 72,588,689.11 547,141,167.76
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 -2,698,097.42 1,622,025.87 -1,076,071.55
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他 -2,698,097.42 1,622,025.87 -1,076,071.55
上述（一）和（二）小计 -2,698,097.42 474,552,478.65 1,622,025.87 72,588,689.11 546,065,096.21
（三）所有者投入和减少资本 129,200,000.00 129,200,000.00
1．所有者投入资本 129,200,000.00 129,200,000.00
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 36,491,089.11 -136,391,089.11 -44,044,863.23 -143,944,863.23
1．提取盈余公积 36,491,089.11 -36,491,089.11
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -99,900,000.00 -44,044,863.23 -143,944,863.23
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 666,000,000.00 1,259,324,234.15 284,565,506.76 924,459,102.98 1,622,025.87 477,805,250.84 3,613,776,120.60

公司法定代表人:凌克主管会计工作负责人:王培洲会计机构负责人:韦传军

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