2007年度报告摘要

§1 重要提示

1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于http://www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。

1.2公司董事牛汝涛、尉彭城未亲自出席会议，书面委托吉晓辉董事长代行表决权，其余董事亲自出席会议并行使表决权。

1.3 公司年度财务报告已经安永大华会计师事务所有限责任公司和安永会计师事务所分别根据国内和国际审计准则审计并出具了标准无保留意见的审计报告。

1.4公司董事长吉晓辉、行长傅建华、财务总监黄建平及财务机构负责人傅能声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。

§2 公司基本情况简介

2.1 基本情况简介

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

股票简称	浦发银行
股票代码	600000
上市交易所	上海证券交易所
注册地址和办公地址	中国上海市浦东新区浦东南路500号; 中国上海市中山东一路12号
邮政编码	200002
公司国际互联网网址	http://www.spdb.com.cn
电子信箱	bdo@spdb.com.cn

2.2 联系人和联系方式

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	沈思	杨国平、吴蓉
联系地址	中国上海市中山东一路12号	中国上海市中山东一路12号
电话	021-63611226	021-63611226
传真	021－63230807	021－63230807
电子信箱	shens2@spdb.com.cn	yanggp@spdb.com.cn;wur2@spdb.com.cn

§3 会计数据和业务数据摘要：

3.1 主要会计数据单位:千元 币种:人民币

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

主要会计数据	2007年	2006年	本年比上年增减(%)	2005年
营业收入	25,876,434	18,929,967	36.70	23,485,141
利润总额	10,758,301	6,036,946	78.21	4,339,228
归属于上市公司股东的净利润	5,498,775	3,355,918	63.85	2,558,004
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	6,554,845	3,311,788	97.92	2,471,430
经营活动产生的现金流量净额	55,426,777	21,191,710	161.55	-10,260,446
	2007年末	2006年末	本年末比上年末增减(%)	2005年末
总资产	914,980,346	689,358,436	32.73	573,522,671
所有者权益（或股东权益）	28,297,868	24,720,409	14.47	15,969,463

3.2 主要财务指标单位:元

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

主要财务指标	2007年	2006年	本年比上年增减(%)	2005年
基本每股收益	1.263	0.771	63.81	0.653
稀释每股收益	1.263	0.849	48.76	0.653
扣除非经常性损益后的基本每股收益	1.505	0.760	98.03	0.631
全面摊薄净资产收益率	19.43	13.58	增加5.85个百分点	16.02
加权平均净资产收益率	20.10	19.39	增加0.71个百分点	17.51
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率	23.16	13.40	增加9.76个百分点	15.48
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率	23.96	19.13	增加4.83个百分点	16.92
每股经营活动产生的现金流量净额	12.728	4.866	161.57	-2.621
	2007年末	2006年末	本年末比上年末增减(%)	2005年末
归属于上市公司股东的每股净资产	6.498	5.676	14.48	4.079

非经常性损益项目单位:元 币种:人民币

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

非经常性损益项目	金额
税率变动导致的递延税款余额变动	-1,062,673
非流动资产处置损益	-216
未经税务核销贷款本期收回数	14,298
其他营业外收支净额	-4,227
非经常性损益的所得税影响数	-3,252
合计	-1,056,070

采用公允价值计量的项目 □适用 √不适用

3.3 境内外会计准则差异 □适用 √不适用

§4 银行业务信息与数据

4.1公司前三年主要财务会计数据单位:人民币千元

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

项目	本报告期数	2006年	2005年
存款总额	763,472,893	596,488,498	505,575,629
贷款总额	550,988,378	460,893,002	377,222,937
同业拆入	5,065,530	1,192,360	420,924
贷款损失准备	15,330,732	12,782,455	10,576,561

单位:人民币百万元

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

项目	本报告期数	2006年	2005年
资本净额	50,374	39,959	28,435
其中:核心资本净额	27,621	23,443	14,596
附属资本	23,088	16,700	14,024
加权风险资产净额	550,777	431,063	353,575

4.2公司前三年主要财务指标

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

项目		标准值	本报告期末		2006年年末		2005年年末
			期末	平均	年末	平均	年末	平均
总资产收益率			0.60	0.69	0.49	0.53	0.45	0.50
资本充足率		≥8	9.15	8.96	9.27	8.44	8.04	8.09
核心资本充足率			5.01	5.16	5.44	4.51	4.01	4.13
不良贷款比例			1.46	1.67	1.83	1.88	1.97	2.29
资产流动性比率	人民币	≥25	39.60	40.97	44.24	45.33	41.57	43.34
	外币	≥60	58.29	83.69	121.12	82.96	75.93	73.74
存贷比	人民币	≤75	70.24	72.55	70.84	69.79	67.04	70.52
	外币	≤85	54.22	45.59	39.73	54.00	66.66	70.93
拆借资金比例	拆入资金比	≤4	0.40	0.43	0.24	0.12	0	0.18
	拆出资金比	≤8	1.27	0.92	0.69	0.35	0.17	0.24
利息回收率		-	98.94	99.68	102.03	103.90	99.54	98.40
单一最大客户贷款比例		≤10	4.21	3.82	3.75	4.84	4.25	4.28
最大十家客户贷款比例		≤50	28.93	30.47	31.90	33.28	32.48	30.40
拨备覆盖率			191.08	167.41	151.46	150.47	142.16	134.17
成本收入比			38.62	36.97	40.86	38.85	39.53	37.45

说明：上述各项指标按照银监通[2004]18号《中国银行业监督管理委员会关于资本充足率统计制度的通知》计算。

4.3报告期贷款资产质量情况单位:人民币千元

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

五级分类	金额	占比％	与上年同期相比增减（％）
正常类	532,887,750	96.71	21.20
关注类	10,077,592	1.83	-21.08
次级类	2,955,647	0.54	-23.09
可疑类	3,861,627	0.70	27.70
损失类	1,205,762	0.22	-23.33
合计	550,988,378	100	19.55

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

分类	期初余额	期末余额	所占比例％
重组贷款	510,027	631,245	0.11
逾期贷款	8,370,875	7,651,681	1.39
非应计贷款	6,006,207	6,505,616	1.18

说明：公司贷款行业、地区、品种结构进一步优化，贷款资产质量总体良好，不良贷款占比持续下降。

期末不良贷款情况及采取的相应措施：按五级分类口径，报告期末，公司后三类不良贷款比例为1.46%，比2006年末下降了0.37个百分点。公司在控制和化解不良贷款方面主要采取了以下措施：一是积极落实国家宏观调控政策，贯彻“持续有效发展”的经营思想；二是加强信贷政策导向指引，进一步优化信贷资产结构，促进业务健康发展；三是继续抓好贷后监控和贷后检查工作，完善风险预警机制，化解风险隐患；四是努力化解清收不良资产，加强对重点分行和重点不良资产的指导管理；五是继续推动内控体系项目建设，确保高质量完成；六是深化机制体制改革，进一步加强风险管理基础工作，优化风险管理信息系统的各项功能。

4.4报告期分级管理情况及各层级分支机构数量和地区分布情况

公司实行一级法人体制，采用总分行制。根据经济效益和经济区划原则，公司按照“立足上海、服务全国”的发展战略，在沿江沿海地区和国内重要中心城市先后设置了分支机构。

截止报告期末，公司开设29 家分行、1家直属支行，共408个分支机构，具体情况详见下表：

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

序号	机构名称	地址	职工数	资产规模（千元）	所属机构数
1	总行	上海市中山东一路12号	1024	303,020,801	407
2	上海分行	上海市浦东南路588号	2437	194,400,445	110
3	杭州分行	杭州市延安路129号	743	60,563,555	25
4	宁波分行	宁波市江厦街21号	615	42,807,863	18
5	南京分行	南京市中山东路90号	810	61,796,855	29
6	北京分行	东城区东四十条68号	984	92,615,405	25
7	温州分行	温州市人民东路浦发大楼	366	18,800,700	11
8	苏州分行	苏州市人民路1478号	259	21,072,867	8
9	重庆分行	重庆市渝中区邹容路119号	387	19,399,208	13
10	广州分行	广州市环市东路424号	655	26,347,793	15
11	深圳分行	深圳市深南中路1012号	739	30,460,219	16
12	昆明分行	昆明市东风西路145号附1号	242	11,793,698	7
13	芜湖支行	芜湖市人民路203号	78	3,885,124	3
14	天津分行	天津市河西区宾水道增9号D座	455	31,746,289	10
15	郑州分行	郑州市经三路30号	586	37,812,202	13
16	大连分行	大连市中山区中山广场3号	435	28,750,395	8
17	济南分行	济南市解放路165号	394	22,271,545	8
18	成都分行	双林路98号附1号	262	24,271,240	7
19	西安分行	北大街29号	289	20,570,865	7
20	沈阳分行	沈河区青年大街158号	334	16,918,264	7
21	武汉分行	武汉市武昌洪山路1号	438	16,271,253	9
22	青岛分行	香港西路53路	195	8,341,180	5
23	太原分行	太原市迎泽大街333号	251	19,039,369	5
24	长沙分行	长沙市五一大道559号	266	9,665,930	6
25	哈尔滨分行	哈尔滨市汉水路200号	186	8,930,852	5
26	南昌分行	南昌市永叔路15号	148	6,606,590	3
27	南宁分行	南宁市民族大道98号	152	7,124,708	2
28	乌鲁木齐分行	乌鲁木齐市民主路40号	128	4,683,410	2
29	长春分行	长春市西安大路1277号	114	6,938,882	0
30	呼和浩特分行	呼和浩特市大学街28号	74	2,442,695	0
31	合肥分行	合肥市长江西路3号	82	2,250,638	0
	汇总调整			-246,620,494	31
	全行总计		14128	914,980,346	408

4.5贷款呆帐准备金的计提情况单位:人民币千元

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

	境内审计数	境外审计数
呆帐准备金的期初余额	12,782,455	12,782,455
呆帐准备金本期计提	3,516,735	3,516,735
呆帐准备金本期转入/（转出）	-25,029	-25,029
呆帐准备金本期核销	-779,995	-779,995
收回原转销贷款和垫款导致的转回	66,815	66,815
已减值贷款利息冲转	-230,249	-230,249
呆帐准备金的期末余额	15,330,732	15,330,732

贷款呆帐准备金的计提方法的说明：根据五级分类口径，贷款呆帐准备金的计提比例分别为：正常类1％；关注类5-20％；次级类35％；可疑类70％；损失类100％。

4.6公司应收利息情况单位: 人民币千元

    

    

    

    

    

    

    

    

    

项目	期初余额	期末余额
表内应收利息	1,390,247	2,195,427
表外应收利息	1,200,003	1,556,751

分析：公司贷款规模扩大,报告期内贷款利率上调；债券投资业务规模增加，根据权责发生制原则确认的应收利息期末较期初有较大幅度增加。

4.7营业收入单位: 人民币千元

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

项目	数额	所占比例（％）	与上年同期相比增减（％）
贷款	19,743,971	76.30	35.64
拆借	588,081	2.27	25.37
存放央行及同业	741,238	2.87	17.43
债券投资	2,448,260	9.46	40.06
卖出回购买入返售业务	254,876	0.98	57.97
手续费及佣金	1,129,439	4.36	98.47
其他项目	970,569	3.76	22.02

说明：报告期内公司贷款规模扩大，贷款利息收入增加；债券投资规模扩大，债券利息收入增加；中间业务发展，手续费及佣金收入增幅较大。

4.8公司贷款投放情况

4.8.1贷款投放按行业（前十个行业）分布情况：单位: 人民币千元

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

行业分布	期末		年初
	账面余额	比例（%）	账面余额	比例（%）
制造业	140,517,265	25.5	124,162,557	26.94
批发和零售贸易、餐饮业	59,142,030	10.73	53,458,959	11.6
房地产业	58,733,093	10.66	48,971,929	10.63
社会服务业	36,262,537	6.58	43,016,792	9.33
交通运输、仓储及邮电通信业	35,872,258	6.51	24,264,291	5.26
地质勘查业、水利管理业	35,682,130	6.48	27,008,080	5.86
建筑业	30,680,274	5.57	20,952,131	4.55
电力、煤气及水的生产和供应业	29,800,911	5.41	23,771,558	5.16
教育/文化及广播电影电视业	10,700,037	1.94	10,170,480	2.21
采掘业	10,286,130	1.87	7,798,210	1.69

4.8.2贷款投放按地区分布情况：单位: 人民币千元

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

地区分布	期末		年初
	账面余额	比例（%）	账面余额	比例（%）
浙江省	98,993,931	17.94	78,380,018	17.01
上海市	97,587,865	17.68	84,530,050	18.34
江苏省	60,193,830	10.91	49,413,878	10.72
北京市	38,499,708	6.98	30,440,483	6.6
广东省	34,791,600	6.30	29,904,305	6.49
离岸业务	1,135,271	0.37	774,697	0.17
中国境内其他地区	219,786,172	39.82	187,449,571	40.67

4.8.3前十名客户贷款情况：单位: 人民币千元

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

客户名称	贷款余额	占贷款总额比例
天津城市基础设施建设投资集团有限公司	2,120,000	0.38
上海申虹投资发展有限公司	1,965,000	0.36
广东省交通厅	1,500,000	0.27
中国华能集团公司	1,500,000	0.27
陕西省交通厅	1,490,000	0.27
上海万都中心大厦有限公司	1,223,530	0.22
联众(广州)不锈钢有限公司	1,203,640	0.22
中国铁通集团有限公司	1,200,000	0.22
上海市城市建设投资开发总公司	1,190,603	0.22
上海国有资产经营有限公司	1,180,000	0.21
合     计	14,572,773	2.64

4.8.4贷款担保方式分布情况:单位: 人民币千元

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

担保方式	贷款余额	占贷款总额比例（%）
信用贷款	111,355,412	20.21
保证贷款	181,939,155	33.02
抵押贷款	202,550,533	36.76
质押贷款	55,143,278	10.01
合     计	550,988,378	100

4.9抵债资产单位: 人民币千元

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

类别	期末数		期初数
	金额	计提减值准备金额	金额	计提减值准备金额
房地产	1,330,118	757,786	1,345,390	786,568
法人股	19,063	8,409	25,797	10,841
其他	14,682	9,115	21,216	11,854
合计	1,363,863	775,310	1,392,403	809,263

4.10公司主要存款与贷款结构情况

4.10.1主要存款结构情况：单位: 人民币千元

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

类别	平均余额	平均利率(%)
企业活期存款	266,178,624	0.81
企业定期存款	190,124,503	2.83
储蓄活期存款	33,182,592	0.76
储蓄定期存款	61,980,780	2.03

4.10.2主要贷款结构情况：单位: 人民币千元

    

    

    

    

    

    

    

    

    

类别	平均余额	平均利率(％)
短期贷款	319,980,071	6.03
中长期贷款	186,269,055	6.34

4.11公司持有的金融债券情况单位:人民币千元

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

类别	金     额
交易式金融资产	3,816,224
可供出售金融资产	88,784,133
分为贷款和应收款类投资	22,384,546
持有至到期投资	－

其中，重大金融债券的情况：单位:人民币千元

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

类别	面值	年利率	到期日	计提减值准备
99年记账式国债	380,000	4.72	2009/04	-
2000年记账式国债	1,130,000	2.45-2.53	2010/04-2010/09	-
2001年记账式国债	5,505,000	2.50-4.69	2008/06-2011/08	-
2002年记账式国债	1,100,000	2.00-2.93	2009/08-2012/07	-
2003年记账式国债	3,738,000	2.45-2.80	2008/04-2013/04	-
2004年记账式国债	840,000	4.42-4.86	2009/04-2011/11	-
2005年记账式国债	450,000	2.14-4.44	2008/08-2015/02	-
2006年记账式国债	2,430,000	2.12-3.70	2009/04-2026/04	-
2007年记账式国债	4,053,717	2.12-3.70	2008/03-2037/05	-
央行票据	80,110,981	1.71-4.52	2008/01-2010/12	-

公司持有的衍生金融工具情况：　　　　　　　　　　　　　　　　　　　单位:人民币千元

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

类别	金 额	报告期内公允价值的变动
利率互换合同	460,879	-1,021
货币利率互换合同	218,730	-
外汇远期合同	10,008,627	-237,190
货币互换合同	8,479,670	53,138
权益期权合同	6,607,869	-
远期利率协议	10,000	-

4.12公司对财务状况与经营成果造成重大影响的表外项目情况单位: 人民币千元

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

项目	期 末	期 初
信贷承诺	183,776,823	159,741,073
其中:不可撤消的贷款承诺	413,000	-
银行承兑汇票	145,334,594	129,732,833
开出保函	27,904,018	21,218,038
开出信用证	10,125,212	8,790,202
租赁承诺	1,902,619	1,612,220
资本性支出承诺	71,178	120,005

说明：上述表外项目对公司财务状况和经营成果可能会产生一定影响，其最终结果需由未来相关事项的发生或不发生加以决定。在未来一定条件下，根据或有事项的确认原则，有可能转化为公司的现实义务。

4.13公司各类风险和风险管理情况

公司面临的各种风险。作为经营货币的特殊企业，公司在经营中主要面临以下风险：信用风险、流动性风险、市场风险（包括利率风险、汇率风险等）、操作风险（包括结算风险、技术风险、系统风险等）、法律风险、战略风险等。

4.13.1信用风险状况的说明

报告期内公司以贯彻落实宏观调控政策要求为准绳，以提高全行风险管理水平为目标，以调整资产结构、提高资产质量为工作重心，积极推动全行风险管理工作的开展，确保全行各项业务平稳、有序、健康的发展。

公司根据国家宏观调整政策要求，加强“严格授信准入标准，控制信贷增长规模，对信贷投放实施有保有压”的策略，避免产业政策调整及行业周期波动对贷款产生负面影响。建立和完善信贷运行检测制度，逐旬控制全行信贷投放，及时调控信贷投放节奏，提高全行信贷资金的使用效益。系列控制信贷规模措施的运用，有效控制贷款规模增长趋势，信贷规模增长速度明显回落。

公司通过加强信贷政策指导和授信准入控制，积极调整贷款投向、优化信贷结构，在授信审批过程中，对支持类板块贷款开辟绿色审批通道，提高审查、审批效率；对控制类业务严格限定授信对象和授信总量；对限制类业务要求逐户制定切实有效的清收退出措施，从源头上加强结构调整控制。2007年度增量贷款行业结构逐步优化，制造业、批发零售业、房地产业三大板块的增量占比明显回落，水利环境和公共设施管理业、交通运输仓储和邮政业等板块增量贷款占比不断提升，信用风险集中程度有所缓解，信贷行业结构调整已取得阶段性成果。

公司加强贷款管理，强调合规经营，以实地检查和非现场检查相结合的方式，开展对信贷资金流向的全面检查和持续监控；通过建立风险预警、快速反应机制和严格贷后检查制度，及时采取有针对性的解决措施，尽早控制风险。

公司专门组建新资本协议项目团队，全面启动新资本协议规划实施项目工程。该项目将在外部咨询公司合作参与下，完成全行新资本协议框架性规划，规划我行实施新资本协议的项目群和路线图。同时，根据新资本协议关于内部评级的要求开发客户信用评级模型，并着手建立行业评级、区域评级、产品评级等系统性风险模型。公司还将对现有的风险管理系统进行升级和优化，积累全行信贷资产数据，夯实信贷管理基础。

在资产保全方面，公司对存量和新增的不良贷款加大了风险化解和清收压缩力度，建立了对大额不良资产从风险化解方案制定、资产保全措施落实和动态跟踪反馈推进的全程责任机制，有力推进了不良贷款清收工作，不良贷款比例持续下降。

4.13.2、流动性风险状况的说明

报告期，公司根据监管部门的货币政策和监管精神，结合自身存贷款增长状况，适时加强了全行资产负债管理，有效调控流动性，总体上我行流动性保持较平稳态势。截至2007年末，全行人民币流动性比例为39.60％，同比下降4.64％；外币流动性比例为58.29％。人民币存贷比为70.24％，同比下降0.60％，外币存贷比为54.22％，同比上升14.49％。人民币信贷资金中长期期限缺口占0～1年期可用存款的错配比例为14.81％，同比上升0.40％，外币为9.85％，比去年同期上升0.85％。公司在人行超额备付率维持在5％左右，流动性情况良好。

负债方面，截至2007年末，全行各项人民币一般存款余额为7634.73亿元，增幅27.99%，存款的良性增长有效地缓解了市场流动性波动，各项资金来源比较稳定。存款结构中，定期存款占一般存款比重为39.66％，同比上升1.40％，存款稳定性有所提高。同时，针对宏观调控可能会收缩市场流动性，以及负债增长的不确定性，公司重点加强存款的稳定性工作和存款预测工作，积极拓展企事业单位存款和同业存款增量，加强主动负债工作，同业存款有较大增幅，进一步提升了全行存款稳定性。

资产方面，截至2007年末，全行人民币中长期贷款占比为39.44％，同比上升2.72％；外币中长期贷款占比为29.53％，同比下降14.78％。公司于2007年发行了40多亿信贷资产证券化产品，通过资产证券化业务，合理调整资产结构，提高我行变现能力，作为一种直接融资方式，扩充资金来源渠道。

4.13.3市场风险状况的说明

公司的市场风险主要来源于利率和汇率风险。在交易账户中，公司主要持有外汇即期、外汇远期及部分金融衍生工具，复杂和奇异类衍生工具因实行背对背平盘，并不产生市场风险。在银行账户方面，公司主要持有人民币债券及外币债券。

公司已初步完成市场风险管理模式和体制机制改革，正在积极创建科学有效的市场风险管理体系，努力提高对市场风险的识别、量化、监测和控制能力，探索运用各类金融衍生产品工具的组合，实现市场风险转移和对冲；同时加强市场风险的分析监控，并根据管理需要，制定一系列配合业务发展的市场风险管理政策、程序和制度。

4.13.4操作风险状况的说明

报告期内，公司没有发生引起声誉损失的重大风险事件。为进一步加强内控管理，公司借鉴国际上较好商业银行内控管理的经验,正在全行范围实施内部控制体系建设项目，通过梳理业务和管理流程，识别评估各类风险，确定控制措施，建立系统、透明、文件化的内控体系。全行已初步完成内控体系文件下发试运行，所有分行均已启动内控体系的纵深推进工作，部分分行已转入试运行并启动内控评价工作，内控体系项目建设工作取得阶段性成果，开始进入内控体系建设评价阶段，为建立内控持续改进长效机制奠定基础。

公司积极致力于操作风险管理机制建设。根据全行风险管理的需要，借鉴国际先进经验，制定了系统完整的操作风险管理政策，明确全行系统化操作风险管理的整体框架、运行机制、量化评估方法、报告程序以及预警机制。开展操作风险管理前沿研究探索，制定操作风险识别评估与监测报告程序并在全行试行。充分学习国际主流银行的风险识别与评估方法，依靠内控体系建设的成果，积极开展各部门的风险收集、汇总工作，初步构建起我行的风险点数据库，为全行后续对经营管理各流程的操作风险研究分析，实现操作风险管理的数据化、信息化做好前期准备，从而构建操作风险管理的长效机制。

4.13.5其他风险状况的说明

法律风险方面，公司已建立全面的法律风险管理组织架构，不断充实法律专业人员队伍，并已基本建立内部法律事务操作平台和流程控制，从而有效地控制了各类业务的法律风险。随着业务部门的法律风险防范及法律意识的不断提高，法律审查部门及法律人员已经成为新业务以及传统业务创新过程中，对业务的法律风险以及相关管理制度、操作流程进行评估论证的必要参与者，形成了相关的研讨、会签、会审制度。除日常业务外，公司为日常行政管理及参与的其他各类社会经济活动也提供了积极有效的法律保障，有效降低法律风险。

战略风险方面，公司充分考虑经济金融环境长期发展趋势，制定了打造现代金融服务企业的战略定位，战略定位与战略环境整体上相适应。公司提出的战略方向以经济金融的发展方向以及自身发展要求为基础，以扎实的客户基础、优秀的员工队伍，兼具金融控股集团的平台优势、良好的财务状况、合理的区域布局为依托。公司战略执行较好地适应了国内经营环境的变化，取得了可喜的经营效果，公司的战略执行力和竞争力水平已经得到国内社会各界乃至国际上的认可，战略风险控制在较低水平。

4.13公司的内部控制制度的完整性、合理性与有效性的说明

公司建立了完备的决策系统、执行系统和监督反馈系统，并按照相互制衡的原则设置内部机构及部门。公司实行法人授权制度，完善统一法人体制，坚持授权、转授权制度，认真执行上级行的经营方针和决策，并严格在职责和权限范围内开展业务、行使职权。

——建立规范合理的决策程序。公司要求各级行按内控管理的要求，制定明确、成文的决策程序，全部经营管理决策必须按照规定的程序运行，并保留可予核实的记录，以切实保证决策的民主性、科学性，防止个人独断专行，超越权限或违反决策程序。公司各级行均设立了贷款审查委员会，对重大贷款事项实行集中审贷。此外，公司还实行每周一次的行长办公会议制度，对全行重大事项进行决策，并根据权限报告董事会。

——建立一级法人管理体制下的授权授信制度。公司按一级法人经营管理体制严格进行授权授信管理，各级行坚持授权、转授权制度，严格在职责和权限范围内开展业务、行使职权。公司按照中国人民银行《商业银行授权、授信管理暂行办法》已制定和实施了《上海浦东发展银行信贷授权管理暂行规定》、《上海浦东发展银行综合业务授权管理暂行办法》及《上海浦东发展银行统一授信管理暂行办法》，并在严格的授权、授信制度下加强贷款“三查”、审贷分离等工作。

——建立全面风险管理的运行体系。公司根据国际先进银行的实践经验，以全面风险管理和矩阵式管理模式为目标，对风险管理组织架构进行改革，成立风险管理总部，为建立全面风险管理体系奠定了基础，同时引进国际先进的风险管理理念和方法。

——加强合规风险管理工作。公司于2005年成立合规部，搭建以国际上先进银行为标准、高起点、高要求的合规管理体系，有效管理合规风险。2007年，全行合规管理工作以创建全行合规风险管理体制为抓手，以服务和支持全行金融创新和经营活动的合法合规开展为主要工作目标，基本形成了全行合规风险管理体制的基本原则，并已经开始显现以风险为本的合规风险管理的积极效应。

——建立健全反洗钱组织体系。公司在总分行层面分别成立了以分管行长为组长，相关部门领导为成员的反洗钱工作领导小组，指定反洗钱工作领导小组办事机构，配备反洗钱联络员；各基层营业机构设立了反洗钱岗位，配备了专门的人员。反洗钱管理职能纳入合规部管理范畴，承担全行本外币统一的反洗钱管理职责。

(下转D39版)