近年来我国铁路线路先后进行了多次大规模提速，对铁路车辆的性能和质量以及生产技术提出更高的要求。铁道部提出，为了实现我国铁路跨越式发展，将努力实现铁路装备水平的现代化；铁路车辆将以快捷、重载为重点，系统地引进发达国家车辆的关键技术，进行消化吸收和系统合成，加快我国铁路车辆制造业的技术改造，实现铁路车辆的更新换代。因此，如果公司未来不能紧紧跟随国内铁路车辆先进技术的发展方向，生产的产品达不到铁道部的要求，将面临生产经营条件恶化的风险。我国铁路一直以“安全第一”为宗旨，铁道部每年不定期对正在运营的铁路车辆实行检查，如果检查中发现铁路车辆存在质量问题，将会影响到公司铁路车辆的销售。如果公司铁路车辆发生重大意外行车安全事故，将对公司的市场形象造成较大的负面影响，甚至可能导致公司丧失铁路车辆的生产资格，从而给公司带来重大损失。
公司继承几十年来“军工产品质量第一”的优良传统，对产品质量实行严格控制。公司已通过新时代ISO9001质量体系认证，拥有较完善的质量控制体系，各类产品品质优良、质量稳定。目前公司生产的铁路车辆属于国内先进水平，国内铁路车辆制造行业近几年所采用的新技术、新成果均在公司得到使用和推广。公司将密切跟踪国内外同类产品的信息，及时引进国内外先进技术；继续加大科研投入，强化新产品的研制与开发，提高产品的科技含量；不断加快技术改造步伐，以尽快提高生产工艺水平。
6、关联交易风险
按铁道部的规定，生产铁路车辆所用的主要零部件需向经铁道部检验质量达标的企业（定点配套厂）采购。出于交货进度、质量及成本因素的考虑，北方创业铁路车辆的零部件主要向其关联企业——一机集团及其子公司采购。
公司在零部件采购方面严格执行招标采购政策；建立关联交易决策制度，关联交易决议需经非关联股东表决同意方能通过；建立独立董事制度，关联交易需经独立董事审查同意后，才能提交公司董事会讨论；同时通过合资以及其它方式提高自身的加工配套能力。
6.2 主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
| 分行业或分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 营业利润率（%） | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 营业利润率比上年增减(%) |
| 产品 | ||||||
| 铁路车辆系列产品 | 1,106,707,465.79 | 1,004,419,819.64 | 9.07 | 29.77 | 27.90 | 增加1.32个百分点 |
| 专用汽车系列产品 | 490,836,639.67 | 451,160,914.66 | 8.08 | 42.65 | 40.34 | 增加1.51个百分点 |
| 专用设备系列产品 | 73,424,681.54 | 79,647,646.78 | -8.48 | 43.32 | 72.59 | 减少18.40个百分点 |
| 风电塔筒系列产品 | 26,726,665.94 | 29,673,040.02 | -3.81 | |||
6.3 主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
| 地区 | 营业收入 | 营业收入比上年增减（％） |
6.4 募集资金使用情况
□适用 √不适用
变更项目情况
□适用 √不适用
6.5 非募集资金项目情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 项目名称 | 项目金额 | 项目进度 | 项目收益情况 |
| 曲轴生产线技术改造项目 | 8,043.13 | 已完成计划进度的90%。 | |
| 专用汽车技术改造项目 | 1,143.50 | 已完成计划进度的100%。 | |
| 专用设备技术改造项目 | 73.60 | 已完成计划进度的70%。 | |
| 研发中心综合项目 | 1,074.05 | 已完成计划进度的100%。 | |
| 铁路车辆技术改造项目 | 1,607.72 | 已完成计划进度的90%。 | |
| 合计 | 11,942.00 | / | / |
6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案
本年度公司不进行现金分红和公积金转增股本，按母公司净利润的10%计提法定盈余公积2,392,751.88元。
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
√适用 □不适用
| 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 | 公司未分配利润的用途和使用计划 |
| 由于公司正处于快速发展阶段所需要资金较大 | 生产经营周转和新产品研发 |
§7 重要事项
7.1 收购资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 交易对方或最终控制方 | 被收购资产 | 购买日 | 收购价格 | 自购买日起至本年末为公司贡献的净利润 | 本年初至本年末为公司贡献的净利润（适用于同一控制下的企业合并） | 是否为关联交易（如是，说明定价原则） | 所涉及的资产产权是否已全部过户 | 所涉及的债权债务是否已全部转移 |
| 内蒙古第一机械制造(集团)有限公司 | 三分公司部分净资产 | 2007年12月31日 | 119,651,700.00 | 0 | 是，市场公允价 | 否 | 是 |
7.2 出售资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 交易对方 | 被出售资产 | 出售日 | 出售价格 | 本年初起至出售日该出售资产为公司贡献的净利润 | 出售产生的损益 | 是否为关联交易（如是，说明定价原则） | 所涉及的资产产权是否已全部过户 | 所涉及的债权债务是否已全部转移 |
| 内蒙古第一机械制造(集团)有限公司 | 专用汽车、专用设备股权 | 2007年12月31日 | 119,651,700.00 | -5,128,074.38 | 0 | 是，市场公允价 | 否 | 是 |
1)、此次置换优化了公司资产结构，增强了获利能力 已完成全部置换
7.3 重大担保
□适用 √不适用
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 关联方 | 向关联方销售产品和提供劳务 | 向关联方采购产品和接受劳务 | ||
| 交易金额 | 占同类交易金额的比例 | 交易金额 | 占同类交易金额的比例 | |
| 内蒙古第一机械制造(集团)有限公司 | 8,565.97 | 5.04 | 22,715.74 | 14.78 |
| 内蒙古一机集团北方实业有限公司 | 5,237.62 | 3.08 | 7,266.84 | 4.73 |
| 包头北方奔驰重型汽车有限责任公司 | 25,154.87 | 14.81 | 14,266.84 | 9.26 |
| 合计 | 38,958.46 | 44,249.42 | ||
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额855,412,551.14元。
7.4.2 关联债权债务往来
□适用 √不适用
7.4.3 2007年资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
截止2007年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□适用 √不适用
7.5 委托理财情况
□适用 √不适用
7.6 承诺事项履行情况
7.6.1 公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
股改承诺及履行情况：公司第一大股东内蒙古第一机械制造（集团）有限公司承诺股改方案实施完成后三十六个月内不通过上交所挂牌出售，完全按照承诺履行
7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□适用 √不适用
7.7 重大诉讼仲裁事项
□适用 √不适用
7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
□适用 √不适用
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
□适用 √不适用
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
□适用 √不适用
§8 监事会报告
监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。
§9 财务报告
9.1 审计意见
| 财务报告 | □未经审计 √审计 |
| 审计意见 | √标准无保留意见 □非标意见 |
| 审计意见全文 | |
| 北京市海淀区知春路1号学院国际大厦15层 2008年2月29日 | |
9.2 财务报表
合并资产负债表
2007年12月31日
编制单位: 包头北方创业股份有限公司单位: 元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 年初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 六、（一） | 187,569,990.90 | 211,037,512.70 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 应收票据 | 六、（二） | 2,262,500.00 | 14,973,700.00 |
| 应收账款 | 六、（三） | 163,255,072.74 | 254,920,004.79 |
| 预付款项 | 六、（四） | 80,917,893.01 | 93,472,608.69 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 其他应收款 | 六、（五） | 1,475,085.94 | 4,811,181.36 |
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 六、（六） | 257,161,054.23 | 292,284,192.67 |
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | |||
| 流动资产合计 | 692,641,596.82 | 871,499,200.21 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 六、（七） | 3,001,316.00 | 6,101,316.00 |
| 投资性房地产 | 六、（八） | 2,814,960.00 | |
| 固定资产 | 六、（九） | 505,083,480.79 | 341,553,116.48 |
| 在建工程 | 六、（十） | 168,174,272.11 | 112,404,594.56 |
| 工程物资 | 7,400.00 | ||
| 固定资产清理 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 150,000.00 | ||
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 六、（十一） | 3,278,174.58 | 5,028,718.30 |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 682,509,603.48 | 465,087,745.34 | |
| 资产总计 | 1,375,151,200.30 | 1,336,586,945.55 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 六、（十三） | 70,000,000.00 | 184,220,684.00 |
| 向中央银行借款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 应付票据 | 六、（十四） | 276,729,928.71 | 220,850,758.96 |
| 应付账款 | 六、（十五） | 259,920,917.74 | 303,082,924.66 |
| 预收款项 | 六、（十六） | 23,772,731.21 | 43,501,856.69 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付职工薪酬 | 六、（十七） | 1,259,764.65 | 6,547,396.47 |
| 应交税费 | 六、（十八） | 5,721,321.60 | -30,572,521.57 |
| 应付利息 | 823,875.00 | ||
| 应付股利 | |||
| 其他应付款 | 六、（十九） | 53,900,391.59 | 11,111,225.78 |
| 应付分保账款 | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 六、（二十） | 30,000,000.00 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 721,305,055.50 | 739,566,199.99 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 六、（二十一） | 110,000,000.00 | 80,000,000.00 |
| 应付债券 | |||
| 长期应付款 | |||
| 专项应付款 | 六、（二十二） | 120,000.00 | 120,000.00 |
| 预计负债 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 110,120,000.00 | 80,120,000.00 | |
| 负债合计 | 831,425,055.50 | 819,686,199.99 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 六、（二十三） | 130,000,000.00 | 130,000,000.00 |
| 资本公积 | 六、（二十四） | 324,545,961.23 | 324,545,961.23 |
| 减：库存股 | |||
| 盈余公积 | 六、（二十五） | 19,854,220.78 | 17,461,468.90 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 六、（二十六） | 34,060,692.92 | 11,251,133.91 |
| 外币报表折算差额 | |||
| 归属于母公司所有者权益合计 | 508,460,874.93 | 483,258,564.04 | |
| 少数股东权益 | 35,265,269.87 | 33,642,181.52 | |
| 所有者权益合计 | 543,726,144.80 | 516,900,745.56 | |
| 负债和所有者权益总计 | 1,375,151,200.30 | 1,336,586,945.55 |
公司法定代表人:缪文民 主管会计工作负责人:吴井峰 会计机构负责人:王文举
母公司资产负债表
2007年12月31日
编制单位: 包头北方创业股份有限公司单位: 元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 年初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 186,651,630.35 | 185,986,859.34 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 应收票据 | 2,262,500.00 | 44,923,700.00 | |
| 应收账款 | 七、（一） | 149,329,985.76 | 76,994,979.63 |
| 预付款项 | 76,483,105.63 | 18,829,074.81 | |
| 应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 其他应收款 | 七、（二） | 69,284,304.31 | 70,050,859.11 |
| 存货 | 189,963,689.75 | 191,012,641.66 | |
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | |||
| 流动资产合计 | 673,975,215.80 | 587,798,114.55 | |
| 非流动资产： | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 七、（三） | 133,153,016.00 | 126,914,793.26 |
| 投资性房地产 | 2,814,960.00 | ||
| 固定资产 | 300,948,789.30 | 266,158,688.66 | |
| 在建工程 | 165,286,593.18 | 109,384,508.56 | |
| 工程物资 | |||
| 固定资产清理 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 150,000.00 | ||
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 3,278,174.58 | 3,816,740.77 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 605,631,533.06 | 506,274,731.25 | |
| 资产总计 | 1,279,606,748.86 | 1,094,072,845.80 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 70,000,000.00 | 101,532,000.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 应付票据 | 276,729,928.71 | 180,850,758.96 | |
| 应付账款 | 243,194,236.91 | 208,764,794.32 | |
| 预收款项 | 23,660,581.04 | 41,237,189.70 | |
| 应付职工薪酬 | 1,259,764.65 | 4,677,420.29 | |
| 应交税费 | 5,200,659.29 | -12,737,211.53 | |
| 应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 其他应付款 | 12,409,120.00 | 6,522,954.60 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 30,000,000.00 | ||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 662,454,290.60 | 530,847,906.34 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 110,000,000.00 | 80,000,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 长期应付款 | |||
| 专项应付款 | 120,000.00 | 120,000.00 | |
| 预计负债 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 110,120,000.00 | 80,120,000.00 | |
| 负债合计 | 772,574,290.60 | 610,967,906.34 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 130,000,000.00 | 130,000,000.00 | |
| 资本公积 | 324,545,961.23 | 324,545,961.23 | |
| 减：库存股 | |||
| 盈余公积 | 19,854,220.78 | 17,461,468.90 | |
| 未分配利润 | 32,632,276.25 | 11,097,509.33 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 507,032,458.26 | 483,104,939.46 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,279,606,748.86 | 1,094,072,845.80 |
公司法定代表人:缪文民 主管会计工作负责人:吴井峰 会计机构负责人:王文举
合并利润表
2007年1-12月
编制单位: 包头北方创业股份有限公司单位: 元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业总收入 | 六、（二十七） | 1,698,125,598.05 | 1,248,757,638.32 |
| 其中：营业收入 | 1,698,125,598.05 | 1,248,757,638.32 | |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 1,677,120,290.17 | 1,240,147,014.82 | |
| 其中：营业成本 | 六、（二十七） | 1,564,903,391.28 | 1,154,430,329.05 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险合同准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 营业税金及附加 | 六、（二十八） | 3,091,248.01 | 1,140,563.29 |
| 销售费用 | 32,396,923.62 | 20,118,460.39 | |
| 管理费用 | 64,096,487.09 | 50,835,885.90 | |
| 财务费用 | 六、（二十九） | 10,755,393.98 | 12,216,736.91 |
| 资产减值损失 | 六、（三十） | 1,876,846.19 | 1,405,039.28 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 六、（三十一） | 671,399.30 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 21,676,707.18 | 8,610,623.50 | |
| 加：营业外收入 | 六、（三十二） | 3,047,967.88 | 1,522,218.00 |
| 减：营业外支出 | 六、（三十三） | 752,241.19 | 380,490.26 |
| 其中：非流动资产处置损失 | |||
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 23,972,433.87 | 9,752,351.24 | |
| 减：所得税费用 | 六、（三十四） | 1,295,253.13 | -306,212.77 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 22,677,180.74 | 10,058,564.01 | |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 25,202,310.89 | 10,179,560.15 | |
| 少数股东损益 | -2,525,130.15 | -120,996.14 | |
| 六、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益 | 0.194 | 0.078 | |
| （二）稀释每股收益 | 0.194 | 0.078 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。
公司法定代表人:缪文民 主管会计工作负责人:吴井峰 会计机构负责人:王文举
母公司利润表
2007年1-12月
编制单位: 包头北方创业股份有限公司单位: 元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业收入 | 七、（四） | 1,133,794,675.96 | 862,206,464.87 |
| 减：营业成本 | 七、（四） | 1,036,020,920.08 | 795,364,122.90 |
| 营业税金及附加 | 七 | 2,891,581.48 | 1,033,860.44 |
| 销售费用 | 18,451,926.44 | 13,886,632.26 | |
| 管理费用 | 47,647,410.76 | 40,649,226.11 | |
| 财务费用 | -1,873,115.03 | 2,799,361.37 | |
| 资产减值损失 | 1,931,243.68 | -1,379,008.97 | |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 七、（五） | -6,289,851.64 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 22,434,856.91 | 9,852,270.76 | |
| 加：营业外收入 | 2,450,539.81 | 1,522,218.00 | |
| 减：营业外支出 | 419,311.74 | 369,852.47 | |
| 其中：非流动资产处置净损失 | |||
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 24,466,084.98 | 11,004,636.29 | |
| 减：所得税费用 | 538,566.18 | 194,218.16 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 23,927,518.80 | 10,810,418.13 |
公司法定代表人:缪文民 主管会计工作负责人:吴井峰 会计机构负责人:王文举
合并现金流量表
2007年1-12月
编制单位: 包头北方创业股份有限公司单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,177,727,651.37 | 1,125,847,693.85 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 处置交易性金融资产净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 收到的税费返还 | 10,000,568.57 | 1,522,218.00 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 六、（三十五） | 71,812,868.15 | 25,588,859.87 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,259,541,088.09 | 1,152,958,771.72 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,064,174,319.11 | 920,643,243.53 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 69,686,084.27 | 43,625,025.49 | |
| 支付的各项税费 | 37,385,403.70 | 25,769,087.47 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 六、（三十五） | 137,651,127.17 | 50,950,324.99 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,308,896,934.25 | 1,040,987,681.48 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -49,355,846.16 | 111,971,090.24 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 40,000.00 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 40,000.00 | ||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 116,566,900.62 | 101,803,258.29 | |
| 投资支付的现金 | 3,100,000.00 | ||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 47,433,764.11 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 164,000,664.73 | 104,903,258.29 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -163,960,664.73 | -104,903,258.29 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 7,000,000.00 | 9,814,400.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 7,000,000.00 | 9,814,400.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 380,674,781.60 | 336,877,112.80 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 387,674,781.60 | 346,691,512.80 | |
| 偿还债务支付的现金 | 185,934,369.69 | 247,456,428.80 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 11,891,422.82 | 14,692,835.88 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 197,825,792.51 | 262,149,264.68 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 189,848,989.09 | 84,542,248.12 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -23,467,521.80 | 91,610,080.07 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 211,037,512.70 | 119,427,432.63 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 六、（三十五） | 187,569,990.90 | 211,037,512.70 |
公司法定代表人:缪文民 主管会计工作负责人:吴井峰 会计机构负责人:王文举
母公司现金流量表
2007年1-12月
编制单位: 包头北方创业股份有限公司单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 849,909,196.96 | 976,964,904.31 | |
| 收到的税费返还 | 2,056,162.00 | 1,522,218.00 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 46,299,491.39 | 75,291,012.93 | |
| 经营活动现金流入小计 | 898,264,850.35 | 1,053,778,135.24 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 695,224,057.15 | 698,908,687.94 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 38,080,060.16 | 34,472,930.55 | |
| 支付的各项税费 | 24,180,193.42 | 23,905,488.02 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 103,789,864.51 | 52,528,635.02 | |
| 经营活动现金流出小计 | 861,274,175.24 | 809,815,741.53 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 36,990,675.11 | 243,962,393.71 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 40,000.00 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 40,000.00 | ||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 90,410,639.54 | 97,963,005.07 | |
| 投资支付的现金 | 7,400,000.00 | 39,508,096.47 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 97,810,639.54 | 137,471,101.54 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -97,770,639.54 | -137,471,101.54 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 150,000,000.00 | 235,532,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 150,000,000.00 | 235,532,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 79,000,000.00 | 228,800,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 9,555,264.56 | 12,309,016.19 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 88,555,264.56 | 241,109,016.19 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 61,444,735.44 | -5,577,016.19 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 664,771.01 | 100,914,275.98 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 185,986,859.34 | 85,072,583.36 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 186,651,630.35 | 185,986,859.34 |
公司法定代表人:缪文民 主管会计工作负责人:吴井峰 会计机构负责人:王文举
合并所有者权益变动表
2007年1-12月
编制单位: 包头北方创业股份有限公司单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期金额 | ||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
| 一、上年年末余额 | 130,000,000.00 | 329,395,492.81 | 16,780,338.00 | 6,954,132.31 | 33,349,119.14 | 516,479,082.26 | |||
| 加：会计政策变更 | -4,849,531.58 | 681,130.90 | 4,297,001.60 | 293,062.38 | 421,663.30 | ||||
| 前期差错更正 | |||||||||
| 二、本年年初余额 | 130,000,000.00 | 324,545,961.23 | 17,461,468.90 | 11,251,133.91 | 33,642,181.52 | 516,900,745.56 | |||
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 2,392,751.88 | 22,809,559.01 | 1,623,088.35 | 26,825,399.24 | |||||
| （一）净利润 | 25,202,310.89 | -2,525,130.15 | 22,677,180.74 | ||||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | |||||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | |||||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | |||||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 25,202,310.89 | -2,525,130.15 | 22,677,180.74 | ||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | 4,148,218.50 | 4,148,218.50 | |||||||
| 1．所有者投入资本 | 4,148,218.50 | 4,148,218.50 | |||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||
| （四）利润分配 | 2,392,751.88 | -2,392,751.88 | |||||||
| 1．提取盈余公积 | 2,392,751.88 | -2,392,751.88 | |||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 130,000,000.00 | 324,545,961.23 | 19,854,220.78 | 34,060,692.92 | 35,265,269.87 | 543,726,144.80 | |||
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 上年同期金额 | ||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
| 一、上年年末余额 | 130,000,000.00 | 328,205,330.28 | 16,228,412.31 | -2,328,931.86 | 7,749,798.31 | 479,854,609.04 | |||
| 加：会计政策变更 | 152,014.78 | 4,481,547.43 | 88,943.32 | 4,722,505.53 | |||||
| 前期差错更正 | |||||||||
| 二、本年年初余额 | 130,000,000.00 | 328,205,330.28 | 16,380,427.09 | 2,152,615.57 | 7,838,741.63 | 484,577,114.57 | |||
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | -3,659,369.05 | 1,081,041.81 | 9,098,518.34 | 25,803,439.89 | 32,323,630.99 | ||||
| （一）净利润 | 10,179,560.15 | -120,996.14 | 10,058,564.01 | ||||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | -3,659,369.05 | -3,659,369.05 | |||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | |||||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | |||||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | |||||||||
| 4．其他 | -3,659,369.05 | -3,659,369.05 | |||||||
| 上述（一）和（二）小计 | -3,659,369.05 | 10,179,560.15 | -120,996.14 | 6,399,194.96 | |||||
| （三）所有者投入和减少资本 | 25,924,436.03 | 25,924,436.03 | |||||||
| 1．所有者投入资本 | 25,924,436.03 | 25,924,436.03 | |||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||
| （四）利润分配 | 1,081,041.81 | -1,081,041.81 | |||||||
| 1．提取盈余公积 | 1,081,041.81 | -1,081,041.81 | |||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 130,000,000.00 | 324,545,961.23 | 17,461,468.90 | 11,251,133.91 | 33,642,181.52 | 516,900,745.56 | |||
公司法定代表人:缪文民 主管会计工作负责人:吴井峰 会计机构负责人:王文举
母公司所有者权益变动表
2007年1-12月
编制单位: 包头北方创业股份有限公司单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期金额 | |||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 130,000,000.00 | 329,395,492.81 | 16,780,338.00 | 4,967,331.17 | 481,143,161.98 | |
| 加：会计政策变更 | -4,849,531.58 | 681,130.90 | 6,130,178.16 | 1,961,777.48 | ||
| 前期差错更正 | ||||||
| 二、本年年初余额 | 130,000,000.00 | 324,545,961.23 | 17,461,468.90 | 11,097,509.33 | 483,104,939.46 | |
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 2,392,751.88 | 21,534,766.92 | 23,927,518.80 | |||
| （一）净利润 | 23,927,518.80 | 23,927,518.80 | ||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | ||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 23,927,518.80 | 23,927,518.80 | ||||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （四）利润分配 | 2,392,751.88 | -2,392,751.88 | ||||
| 1．提取盈余公积 | 2,392,751.88 | -2,392,751.88 | ||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 四、本期期末余额 | 130,000,000.00 | 324,545,961.23 | 19,854,220.78 | 32,632,276.25 | 507,032,458.26 | |
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 上年同期金额 | |||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 130,000,000.00 | 328,205,330.28 | 16,228,412.31 | -5,038,791.76 | 469,394,950.83 | |
| 加：会计政策变更 | 152,014.78 | 6,406,924.77 | 6,558,939.55 | |||
| 前期差错更正 | ||||||
| 二、本年年初余额 | 130,000,000.00 | 328,205,330.28 | 16,380,427.09 | 1,368,133.01 | 475,953,890.38 | |
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | -3,659,369.05 | 1,081,041.81 | 9,729,376.32 | 7,151,049.08 | ||
| （一）净利润 | 10,810,418.13 | 10,810,418.13 | ||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | -3,659,369.05 | -3,659,369.05 | ||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
| 4．其他 | -3,659,369.05 | -3,659,369.05 | ||||
| 上述（一）和（二）小计 | -3,659,369.05 | 10,810,418.13 | 7,151,049.08 | |||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （四）利润分配 | 1,081,041.81 | -1,081,041.81 | ||||
| 1．提取盈余公积 | 1,081,041.81 | -1,081,041.81 | ||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 四、本期期末余额 | 130,000,000.00 | 324,545,961.23 | 17,461,468.90 | 11,097,509.33 | 483,104,939.46 | |
公司法定代表人:缪文民 主管会计工作负责人:吴井峰 会计机构负责人:王文举
9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明
公司自2007年1月1日起执行财政部颁发的新会计准则，即：《企业会计准则—基本准则》和38各项具体会计准则，同时公司按照《企业会计准则第３８号――首次执行企业会计准则》第五条至第十九条的规定，按照追溯调整的原则，调减了公司期初资本公积-4,849,531.58 元，调增了留存收益4,978,132.50 元，其中：调增了年初盈余公积681,130.90元，调增了年初未分配利润4,297,001.60 元，调增了少数股东权益293,062.38 元。同时调增了2006年度净利润548,689.35 元，并编制了调整后的可比期间利润表和期初资产负债表，具体调整事项如下：
（1）同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
公司2006 年12 月31 日账面尚有属于同一控制下企业合并产生的尚未摊销完毕的长期股权投资差额4,607,055.00元，全部为对包头北方创业专用设备有限责任公司的长期股权投资差额。根据《 企业会计准则第38 号一首次执行企业会计准则》的相关规定，上述尚未摊销完毕的股权投资差额应全额冲销，并调减公司资本公积，应调减母公司2007 年1 月1 日的所有者权益4,607,055.00元。
（2）递延所得税资产
公司按照旧会计准则的规定和公司的会计政策，已计提了应收款项坏帐准备、存货减值准备。根据新会计准则应将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算确认了递延所得税资产5,028,718.30元，相应增加2007 年1 月1 日留存收益5,028,718.30 元，其中:归属于母公司的所有者权益增加4,735,655.92元，归属于少数股东的权益增加293,062.38元。
（3）少数股东权益
公司2006 年12 月31 日按旧会计准则编制的合并报表中子公司的少数股东权益为33,349,119.14 元，新会计准则下计入股东权益，由此增加2007 年1 月1 日股东权益33,349,119.14元。此外，由于子公司计提坏帐准备等产生的递延所得税资产，相应增加了2007 年1 月1 日留存收益5,028,718.30元，其中归属于少数股东权益293,062.38元，新会计准则下少数股东权益为33,642,181.52 元。
9.4 本报告期无会计差错更正。
9.5 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
董事长：缪文民
包头北方创业股份有限公司
二00八年三月四日