母公司所有者权益变动表
2007年1-12月
编制单位: 上海氯碱化工股份有限公司单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期金额 | ||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 1,156,399,976.00 | 1,548,829,498.05 | 116,489,571.23 | -120,569,640.61 | 2,701,149,404.67 |
| 加：会计政策变更 | 14,694,583.84 | 98,322.56 | 16,311,487.49 | 31,104,393.89 | |
| 前期差错更正 | |||||
| 二、本年年初余额 | 1,156,399,976.00 | 1,563,524,081.89 | 116,587,893.79 | -104,258,153.12 | 2,732,253,798.56 |
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 129,374,833.45 | -106,318,430.28 | -213,045,128.92 | 236,101,532.09 | |
| （一）净利润 | 92,688,181.11 | 92,688,181.11 | |||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | 129,374,833.45 | 902,322.84 | 13,136,194.69 | 143,413,350.98 | |
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | 269,399,731.05 | 269,399,731.05 | |||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | |||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | -70,485,613.39 | -70,485,613.39 | |||
| 4．其他 | -69,539,284.21 | 902,322.84 | 13,136,194.69 | -55,500,766.68 | |
| 上述（一）和（二）小计 | 129,374,833.45 | 902,322.84 | 105,824,375.80 | 236,101,532.09 | |
| （三）所有者投入和减少资本 | |||||
| 1．所有者投入资本 | |||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||
| 3．其他 | |||||
| （四）利润分配 | 9,268,818.11 | 9,268,818.11 | 18,537,636.22 | ||
| 1．提取盈余公积 | 9,268,818.11 | 9,268,818.11 | 18,537,636.22 | ||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||
| 3．其他 | |||||
| （五）所有者权益内部结转 | -116,489,571.23 | 116,489,571.23 | |||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | -116,489,571.23 | 116,489,571.23 | |||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||
| 4．其他 | |||||
| 四、本期期末余额 | 1,156,399,976.00 | 1,692,898,915.34 | 10,269,463.51 | 108,786,975.80 | 2,968,355,330.65 |
| 项目 | 上年同期金额 | ||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 1,164,483,067.00 | 1,566,247,994.15 | 129,262,053.23 | 71,181,577.06 | 2,931,174,691.44 |
| 加：会计政策变更 | - 10,321,217.62 | 98,322.56 | -1,081,548.11 | -11,304,443.17 | |
| 前期差错更正 | |||||
| 二、本年年初余额 | 1,164,483,067.00 | 1,555,926,776.53 | 129,360,375.79 | 70,100,028.95 | 2,919,870,248.27 |
| 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） | -8,083,091.00 | 7,597,305.36 | -12,772,482.00 | -174,358,182.07 | -187,616,449.71 |
| （一）净利润 | -174,358,182.07 | -174,358,182.07 | |||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | 26,653,285.36 | 26,676,872.86 | |||
| 1、可供出售金融资产公允价值变动净额 | 31,356,806.31 | 31,384,556.31 | |||
| 2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | |||||
| 3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | -4,703,520.95 | -4,703,520.95 | |||
| 4、其他 | |||||
| 上述(一)和(二)小计 | 26,653,285.36 | -174,358,182.07 | -147,704,896.71 | ||
| （三）所有者投入和减少资本 | - 8,083,091.00 | -19,055,980.00 | -12,772,482.00 | -39,911,553.00 | |
| 1、所有者投入资本 | |||||
| 2、股份支付计入所有者权益的金额 | |||||
| 3、其他 | - 8,083,091.00 | -19,055,980.00 | -12,772,482.00 | -39,911,553.00 | |
| （四）利润分配 | |||||
| 1、提取盈余公积 | |||||
| 2、提取一般风险准备 | |||||
| 3、对所有者（或股东）的分配 | |||||
| 4、其他 | |||||
| （五）所有者权益内部结转 |
| 1、资本公积转增资本（或股本） | |||||
| 2、盈余公积转增资本（或股本） | |||||
| 3、盈余公积弥补亏损 | |||||
| 4、其他 | |||||
| 四、本年年末余额 | 1,156,399,976.00 | 1,563,524,081.89 | 116,587,893.79 | -104,258,153.12 | 2,732,253,798.56 |
公司法定代表人:刘训峰先生 主管会计工作负责人:李军先生 会计机构负责人:洪梅女士
9.3 本报告期会计政策、会计估计和核算方法变更。
√适用 □不适用
根据财政部财会[2006]3号《关于印发<企业会计准则第1号－存货>等38项具体准则的通知》，公司从2007年1月1日起，执行新《企业会计准则》；并根据《企业会计准则第38号－首次执行企业会计准则》所规定的5-19条相关内容以及财政部《企业会计准则解释第1号》规定对下列事项，按照追溯调整的原则进行调整：
（1）本年公司于同一控制下控股合并上海华胜化工有限公司，按《企业会计准则》本年年初应合并该子公司资产负债表；
（2）遵照财政部《企业会计准则解释第1号》，公司将在股权分置改革过程中持有的限售股权划分为可供出售金融资产，按其公允价值与账面价值的差额调整资本公积，对该暂时性差异的所得税影响亦相应调整资本公积；
（3）按《企业会计准则第33号—合并财务报表》，编制合并报表时不须再按母公司份额补计子公司盈余公积，上年合并时的补计数冲回；
（4）按《企业会计准则第18号—所得税》，公司对企业所得税的确认由应付税款法变更为债务法，公司资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的，按照本准则规定确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债；
（5）遵照财政部《企业会计准则解释第1号》，公司对控股子公司的原股权投资差额还原至初始投资时状态，并按《企业会计准则第20号—企业合并》对该部分投资差额进行追溯调整。
上列各项对报表的影响如下：
| 项 目 | 会计政策变更 | 备 注 |
| 对2007年初资本公积的影响 | 362,493,333.73 | 详见附注（三十三）资本公积 |
| 对2007年度资本公积的影响 | -158,926,236.40 | 详见附注（三十三）资本公积 |
| 对2007年初留存收益的影响 | -51,448,284.16 | 详见附注（三十四）盈余公积及（三十五）未分配利润 |
| 其中：对2007年初未分配利润的影响 | -41,810,786.39 | 详见附注（三十五）未分配利润 |
| 对2007年度净利润的影响 | 5,380,880.78 | 见下注 |
| 合 计 | 157,499,693.95 |
注：（１）因公司对控股子公司的原股权投资差额不再摊销，影响2007年度净利润 7,047,840.45元；
（２）年初合并上海华胜化工有限公司时因往来抵销转回的坏账准备，影响 2007年度净利润 -2,164,110.00元；
（３）递延所得税费用影响2007年度净利润 497,150.33元。
9.4 本报告期无会计差错更正。
□适用 √不适用
9.5 报告期内，公司财务报表合并范围发生重大变化。
√适用 □不适用
1、与上年相比本年新增合并单位上海华胜化工有限公司，原因为：
公司对上海天原华胜化工有限公司，上年度投资比例44％，2007年1月1日为95％，2007年7月31日为100％，属同一控制下的控股合并，根据会计准则规定，应视同其年初就纳入合并范围，并对合并年初数进行调整。
2、本年减少合并单位2家，原因为：
年初，上海华谊天原化工物流有限公司的控股比例为：89.79%，因年中股东上海天原（集团）有限公司增资，本公司的持股比例下降到43.90%。根据规定本年末不再合并资产负债表，只合并1－11月份利润表和现金流量表；
由于上述原因，上海华谊天原化工物流有限公司投资60％的子公司上海新天原化工运输有限公司也不再合并资产负债表报表，只合并1－11月利润表和现金流量表。
3、报告期内新纳入合并范围公司情况
| 购买子公司名称 | 合计持股比例 | 购买日净资产 | 年末净资产 | 购买日至年末净利润 |
| 上海天原华胜化工有限公司 | 100％ | 54,789.20 | 48,851.30 | 5,937.90 |
董事长： 刘训峰
上海氯碱化工股份有限公司
2008年3月5日