| 预计负债 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 37,044,131.75 | 41,790,138.07 | |
| 负债合计 | 385,370,316.18 | 430,826,711.93 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 171,165,513.00 | 171,165,513.00 | |
| 资本公积 | 289,173,899.99 | 289,867,068.43 | |
| 减：库存股 | |||
| 盈余公积 | |||
| 未分配利润 | -371,683,065.29 | -400,798,418.37 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 88,656,347.70 | 60,234,163.06 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 474,026,663.88 | 491,060,874.99 |
公司法定代表人:徐诚惠 主管会计工作负责人:王冬冬 会计机构负责人:王冬冬
合并利润表
2007年1-12月
烟台园城企业集团股份有限公司 单位: 人民币元
| 项 目 | 附 注 | 2007年度 | 2006年度 |
| 一、营业总收入 | 19,765,319.20 | 175,354,558.02 | |
| 其中：营业收入 | (八)30 | 19,765,319.20 | 175,354,558.02 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 55,801,852.30 | 140,109,889.13 | |
| 其中：营业成本 | 15,991,491.38 | 101,574,852.64 | |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险合同准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 营业税金及附加 | (八)31 | 558,088.13 | 11,212,109.09 |
| 销售费用 | 1,786,656.60 | 1,567,267.75 | |
| 管理费用 | (八)32 | 12,639,933.29 | 20,458,354.31 |
| 财务费用 | 7,882,200.11 | 18,263,582.28 | |
| 资产减值损失 | (八)34 | 16,943,482.79 | -12,966,276.94 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | (八)33 | 1,278,943.65 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -36,036,533.10 | 36,523,612.54 | |
| 加：营业外收入 | (八)35 | 64,745,961.16 | 754,592.04 |
| 减：营业外支出 | (八)36 | 479,368.61 | 647,870.82 |
| 其中：非流动资产处置损失 | 212,987.69 | 521,686.72 | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 28,230,059.45 | 36,630,333.76 | |
| 减：所得税费用 | (八)37 | 15,628,828.47 | 18,207,829.18 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 12,601,230.98 | 18,422,504.58 | |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 20,114,197.88 | 19,081,672.17 | |
| 少数股东损益 | -7,512,966.90 | -659,167.59 | |
| 六、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益 | 0.12 | 0.11 | |
| （二）稀释每股收益 | 0.12 | 0.11 |
公司法定代表人:徐诚惠 主管会计工作负责人:王冬冬 会计机构负责人:王冬冬
母公司利润表
2007年1-12月
烟台园城企业集团股份有限公司 单位: 人民币元
| 项 目 | 附 注 | 2007年度 | 2006年度 |
| 一、营业收入 | (九)4 | 2,743,681.69 | 2,761,815.42 |
| 减：营业成本 | 603,835.30 | 704,612.92 | |
| 营业税金及附加 | 113,355.34 | 113,869.23 | |
| 销售费用 | 342,194.41 | 127,330.93 | |
| 管理费用 | 8,031,900.77 | 9,372,180.41 | |
| 财务费用 | 6,596,720.71 | 18,008,133.69 | |
| 资产减值损失 | 6,525,782.31 | -12,012,607.48 | |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | (九)5 | -43,790,434.83 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -19,470,107.15 | -57,342,139.11 | |
| 加：营业外收入 | 64,716,655.18 | 592.04 | |
| 减：营业外支出 | 131,308.02 | 546,729.12 | |
| 其中：非流动资产处置净损失 | 131,308.02 | 511,729.12 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 45,115,240.01 | -57,888,276.19 | |
| 减：所得税费用 | 15,999,886.93 | -1,247,807.20 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 29,115,353.08 | -56,640,468.99 |
公司法定代表人:徐诚惠 主管会计工作负责人:王冬冬 会计机构负责人:王冬冬
合并现金流量表
2007年1-12月
烟台园城企业集团股份有限公司 单位: 人民币元
| 项 目 | 附 注 | 2007年度 | 2006年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 23,751,238.34 | 171,827,343.44 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 处置交易性金融资产净增加额 |
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | (八)39 | 3,512,011.46 | 114,687,822.66 |
| 经营活动现金流入小计 | 27,263,249.80 | 286,515,166.10 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 84,856,828.52 | 119,049,599.27 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 3,030,971.48 | 7,347,127.04 | |
| 支付的各项税费 | 6,143,425.61 | 3,881,241.77 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | (八)39 | 53,294,801.24 | 48,007,660.28 |
| 经营活动现金流出小计 | 147,326,026.85 | 178,285,628.36 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -120,062,777.05 | 108,229,537.74 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 51,310,000.00 | 12,000.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 18,724,767.75 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 51,310,000.00 | 18,736,767.75 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 4,188,554.26 | 78,962,577.74 | |
| 投资支付的现金 | 36,000,000.00 | ||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 27,034,990.80 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 4,188,554.26 | 141,997,568.54 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 47,121,445.74 | -123,260,800.79 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 42,000,000.00 | 128,000,000.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 42,000,000.00 | 128,000,000.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 39,500,000.00 | ||
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 81,500,000.00 | 128,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 39,573,400.00 | 63,017,800.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 4,989,056.72 | 5,978,782.93 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 44,562,456.72 | 68,996,582.93 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 36,937,543.28 | 59,003,417.07 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -36,003,788.03 | 43,972,154.02 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 63,535,327.30 | 19,563,173.28 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 27,531,539.27 | 63,535,327.30 |
公司法定代表人:徐诚惠 主管会计工作负责人:王冬冬 会计机构负责人:王冬冬
母公司现金流量表
2007年1-12月
烟台园城企业集团股份有限公司 单位: 人民币元
| 项 目 | 2007年度 | 2006年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,152,131.30 | 1,499,086.52 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 10,513,443.96 | 78,830,555.39 |
| 经营活动现金流入小计 | 12,665,575.26 | 80,329,641.91 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 6,281,179.30 | 1,993,946.51 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 765,153.86 | 3,436,663.75 |
| 支付的各项税费 | 854,988.97 | 1,171,828.97 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 49,099,608.86 | 18,046,301.61 |
| 经营活动现金流出小计 | 57,000,930.99 | 24,648,740.84 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -44,335,355.73 | 55,680,901.07 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 51,300,000.00 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 51,300,000.00 | 0 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 3,689,125.16 | 340,392.74 |
| 投资支付的现金 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 3,689,125.16 | 340,392.74 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 47,610,874.84 | -340,392.74 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 39,500,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 39,500,000.00 | 0 |
| 偿还债务支付的现金 | 39,570,000.00 | 58,598,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 3,113,596.58 | 5,383,861.56 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 42,683,596.58 | 63,981,861.56 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -3,183,596.58 | -63,981,861.56 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 91,922.53 | -8,641,353.23 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 395,675.25 | 9,037,028.48 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 487,597.78 | 395,675.25 |
公司法定代表人:徐诚惠 主管会计工作负责人:王冬冬 会计机构负责人:王冬冬
合并所有者权益变动表
2007年1-12月
烟台园城企业集团股份有限公司 单位: 人民币元
| 项目 | 2007年度 | ||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益 合计 | |||||||
| 实收资本 (或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
| 一、上年年末余额 | 171,165,513.00 | 299,907,869.65 | -372,705,215.55 | 36,789,232.26 | 135,157,399.36 | ||||
| 加：会计政策变更 | -28,088,496.58 | 60,049,054.55 | 31,960,557.97 | ||||||
| 前期差错更正 | |||||||||
| 二、本年年初余额 | 171,165,513.00 | 271,819,373.07 | -312,656,161.00 | 36,789,232.26 | 167,117,957.33 | ||||
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | -18,693,168.44 | 20,114,197.88 | 17,180,201.54 | 18,601,230.98 | |||||
| (一)净利润 | 20,114,197.88 | -7,512,966.90 | 12,601,230.98 | ||||||
| (二)直接计入所有者权益的利得和损失 | -693,168.44 | -693,168.44 | |||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | |||||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | |||||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | |||||||||
| 4．其他 | -693,168.44 | -693,168.44 | |||||||
| 上述(一)和(二)小计 | -693,168.44 | 20,114,197.88 | -7,512,966.90 | 11,908,062.54 | |||||
| (三)所有者投入和减少资本 | -18,000,000.00 | 24,693,168.44 | 6,693,168.44 | ||||||
| 1．所有者投入资本 | -18,000,000.00 | 24,693,168.44 | 6,693,168.44 | ||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||
| (四)利润分配 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||
| 3．对所有者(或股东)的分配 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| (五)所有者权益内部结转 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 171,165,513.00 | 253,126,204.63 | -292,541,963.12 | 53,969,433.80 | 185,719,188.31 | ||||
单位: 人民币元
| 项目 | 2006年度 | ||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
| 一、上年年末余额 | 171,165,513.00 | 97,766,113.95 | -398,757,604.86 | 68,011,282.95 | -61,814,694.96 | ||||
| 加：会计政策变更 | 1,099,427.77 | 25,412,535.26 | 26,511,963.03 | ||||||
| 前期差错更正 | |||||||||
| 二、本年年初余额 | 171,165,513.00 | 98,865,541.72 | -373,345,069.60 | 68,011,282.95 | -35,302,731.93 | ||||
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 214,561,067.78 | 19,081,672.17 | -31,222,050.69 | 202,420,689.26 | |||||
| （一）净利润 | 19,081,672.17 | -659,167.59 | 18,422,504.58 | ||||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | 2,754,700.90 | 2,754,700.90 | |||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | |||||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | 5,285,388.83 | 5,285,388.83 | |||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | |||||||||
| 4．其他 | -2,530,687.93 | -2,530,687.93 | |||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 2,754,700.90 | 19,081,672.17 | -659,167.59 | 21,177,205.48 | |||||
| （三）所有者投入和减少资本 | 211,806,366.88 | -30,562,883.10 | 181,243,483.78 | ||||||
| 1．所有者投入资本 | 211,806,366.88 | 211,806,366.88 | |||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
| 3．其他 | -30,562,883.10 | -30,562,883.10 | |||||||
| （四）利润分配 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 171,165,513.00 | 313,426,609.50 | -354,263,397.43 | 36,789,232.26 | 167,117,957.33 | ||||
公司法定代表人:徐诚惠 主管会计工作负责人:王冬冬 会计机构负责人:王冬冬
母公司所有者权益变动表
2007年1-12月
烟台园城企业集团股份有限公司 单位: 人民币元
| 项目 | 2007年度 | |||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 171,165,513.00 | 299,633,717.42 | -414,328,579.18 | 56,470,651.24 | ||
| 加：会计政策变更 | -9,766,648.99 | 13,530,160.81 | 3,763,511.82 | |||
| 前期差错更正 | ||||||
| 二、本年年初余额 | 171,165,513.00 | 289,867,068.43 | -400,798,418.37 | 60,234,163.06 | ||
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | -693,168.44 | 29,115,353.08 | 28,422,184.64 | |||
| (一)净利润 | 29,115,353.08 | 29,115,353.08 | ||||
| (二)直接计入所有者权益的利得和损失 | -693,168.44 | -693,168.44 | ||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
| 4．其他 | -693,168.44 | -693,168.44 | ||||
| 上述（一）和（二）小计 | -693,168.44 | 29,115,353.08 | 28,422,184.64 | |||
| (三)所有者投入和减少资本 | ||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| (四)利润分配 | ||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| (五)所有者权益内部结转 | ||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 四、本期期末余额 | 171,165,513.00 | 289,173,899.99 | -371,683,065.29 | 88,656,347.70 | ||
单位:人民币元
| 项目 | 2006年度 | |||||
| 实收资本 (或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 171,165,513.00 | 97,491,961.72 | -405,609,751.90 | -136,952,277.18 | ||
| 加：会计政策变更 | 1,099,427.78 | 61,451,802.52 | 62,551,230.30 | |||
| 前期差错更正 | ||||||
| 二、本年年初余额 | 171,165,513.00 | 98,591,389.50 | -344,157,949.38 | -74,401,046.88 | ||
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 191,275,678.93 | -56,640,468.99 | 134,635,209.94 | |||
| （一）净利润 | -56,640,468.99 | -56,640,468.99 | ||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | 3,050,000.00 | 3,050,000.00 | ||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
| 4．其他 | 3,050,000.00 | 3,050,000.00 | ||||
| 上述（一）和（二）小计 | 3,050,000.00 | -56,640,468.99 | -53,590,468.99 | |||
| （三）所有者投入和减少资本 | 188,225,678.93 | 188,225,678.93 | ||||
| 1．所有者投入资本 | 188,225,678.93 | 188,225,678.93 | ||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （四）利润分配 | ||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 四、本期期末余额 | 171,165,513.00 | 289,867,068.43 | -400,798,418.37 | 60,234,163.06 | ||
公司法定代表人:徐诚惠 主管会计工作负责人:王冬冬 会计机构负责人:王冬冬
9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明
经公司第八届董事会第七次会议审议通过，本公司自2007年1月1日起执行财政部2006年2月公布的《企业会计准则》，并对2006年度财务报表进行了追溯调整。由于上述会计政策变更，所得税由应付税款法变更为资产负债表债务法，对2007年度损益的影响为减少了归属于母公司所有者的净利润15,999,886.93元。
9.4 本报告期无会计差错更正。
报告期无会计差借更正。
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明：
报告期内新纳入合并范围公司情况为：
单位:元
| 公司名称 | 变更日期 | 变更原因 | 本年净利润 | 期末净资产 |
| 烟台汇龙湾投资有限公司 | 2007年12月29日 | 购买股权 | -1,085,179.53 | 58,844,719.26 |
烟台园城企业集团股份有限公司
董事长：徐诚惠
2008年3月3日