母公司现金流量表
2007年1-12月
编制单位: 中铁二局股份有限公司 单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 10,245,225,542.34 | 8,471,639,179.42 | |
| 收到的税费返还 | 1,180,000.00 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 八、46 | 634,065,398.58 | 648,158,268.70 |
| 经营活动现金流入小计 | 10,879,290,940.92 | 9,120,977,448.12 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 9,142,795,189.07 | 8,210,817,511.04 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 120,708,091.50 | 237,432,020.06 | |
| 支付的各项税费 | 101,649,026.81 | 55,485,535.12 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 八、47 | 2,182,584,695.84 | 638,428,549.48 |
| 经营活动现金流出小计 | 11,547,737,003.22 | 9,142,163,615.70 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -668,446,062.30 | -21,186,167.58 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 165,223,354.97 | 99,258,028.83 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 124,133,359.41 | 142,609.08 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 50,000.00 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 2,687,927.86 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 八、48 | 15,856,900.00 | 14,527,500.00 |
| 投资活动现金流入小计 | 307,901,542.24 | 113,978,137.91 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 399,333,239.14 | 200,890,499.48 | |
| 投资支付的现金 | 83,423,579.10 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 258,040,017.70 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 740,796,835.94 | 200,890,499.48 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -432,895,293.70 | -86,912,361.57 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 949,322,400.00 | ||
| 取得借款收到的现金 | 3,120,000,000.00 | 2,693,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 八、49 | 114,940,918.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 4,184,263,318.00 | 2,693,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 2,028,123,821.86 | 2,490,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 64,367,541.92 | 166,382,053.05 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 八、50 | 3,751,817.57 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 2,096,243,181.35 | 2,656,382,053.05 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 2,088,020,136.65 | 36,617,946.95 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 986,678,780.65 | -71,480,582.20 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 460,590,494.81 | 532,071,077.01 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,447,269,275.46 | 460,590,494.81 |
公司法定代表人:唐志成 主管会计工作负责人:曾永林 会计机构负责:银宏
合并所有者权益变动表
2007年1-12月
编制单位: 中铁二局股份有限公司单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期金额 | ||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
| 一、上年年末余额 | 615,000,000.00 | 881,732,396.09 | 187,814,296.68 | 161,274,553.30 | 128,656,607.64 | 1,974,477,853.71 | |||
| 加：会计政策变更 | 184,486,919.10 | -9,032,894.79 | -36,760,939.41 | 72,661,206.22 | 211,354,291.12 | ||||
| 前期差错更正 | |||||||||
| 二、本年年初余额 | 615,000,000.00 | 1,066,219,315.19 | 178,781,401.89 | 124,513,613.89 | 201,317,813.86 | 2,185,832,144.83 | |||
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 942,131,381.29 | 34,653,095.76 | 345,263,479.20 | 25,981,332.25 | 1,645,029,288.50 | ||||
| （一）净利润 | 379,916,574.96 | -5,195,913.70 | 374,720,661.26 | ||||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | 573,437.88 | 31,177,245.95 | 31,750,683.83 | ||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | |||||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | |||||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | |||||||||
| 4．其他 | 573,437.88 | 31,177,245.95 | 31,750,683.83 | ||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 573,437.88 | 379,916,574.96 | 25,981,332.25 | 406,471,345.09 | |||||
| （三）所有者投入和减少资本 | 297,000,000.00 | 941,557,943.41 | 1,238,557,943.41 | ||||||
| 1．所有者投入资本 | 297,000,000.00 | 941,557,943.41 | 1,238,557,943.41 | ||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||
| （四）利润分配 | 34,653,095.76 | -34,653,095.76 | |||||||
| 1．提取盈余公积 | 34,653,095.76 | -34,653,095.76 | |||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 912,000,000.00 | 2,008,350,696.48 | 213,434,497.65 | 469,777,093.09 | 227,299,146.11 | 3,830,861,433.33 |
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 上年同期金额 | ||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
| 一、上年年末余额 | 410,000,000.00 | 1,086,732,396.09 | - | 177,725,284.79 | 131,750,185.35 | 123,193,886.33 | 1,929,401,752.56 | ||
| 加：会计政策变更 | - | - | - | -12,589,399.32 | 3,347,257.80 | 1,920,222.58 | -7,321,918.94 | ||
| 前期差错更正 | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 二、本年年初余额 | 410,000,000.00 | 1,086,732,396.09 | - | 165,135,885.47 | 135,097,443.15 | 125,114,108.91 | 1,922,079,833.62 | ||
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 205,000,000.00 | -20,513,080.90 | - | 13,645,516.42 | -10,583,829.26 | 76,203,704.95 | 263,752,311.21 | ||
| （一）净利润 | - | - | - | - | 54,895,850.69 | 4,039,645.55 | 58,935,496.24 | ||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | 184,486,919.10 | - | 5,262,683.76 | 4,403,152.71 | 72,164,059.40 | 266,316,814.97 | |||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 4．其他 | 184,486,919.10 | - | 5,262,683.76 | 4,403,152.71 | 72,164,059.40 | 266,316,814.97 | |||
| 上述（一）和（二）小计 | 184,486,919.10 | - | 5,262,683.76 | 59,299,003.40 | 76,203,704.95 | 325,252,311.21 | |||
| （三）所有者投入和减少资本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1．所有者投入资本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3．其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| （四）利润分配 | - | - | - | 8,382,832.66 | -69,882,832.66 | - | -61,500,000.00 | ||
| 1．提取盈余公积 | - | - | - | 8,382,832.66 | -8,382,832.66 | - | - | - | |
| 2．提取一般风险准备 | - | - | - | - | - | ||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | - | - | - | - | - | -61,500,000.00 | - | - | -61,500,000.00 |
| 4．其他 | 205,000,000.00 | -205,000,000.00 | - | - | - | - | - | - | |
| （五）所有者权益内部结转 | 205,000,000.00 | -205,000,000.00 | - | - | - | - | - | - | |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3．盈余公积弥补亏损 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 4．其他 | - | ||||||||
| 四、本期期末余额 | 615,000,000.00 | 1,066219,315.19 | - | 178,781,401.89 | 124,513,613.89 | 201,317,813.86 | 2,185,832,144.83 |
公司法定代表人:唐志成 主管会计工作负责人:曾永林 会计机构负责人:银宏
母公司所有者权益变动表
2007年1-12月
编制单位: 中铁二局股份有限公司单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期金额 | |||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 615,000,000.00 | 881,732,396.09 | - | 178,189,182.73 | 176,901,790.35 | 1,851,823,369.17 |
| 加：会计政策变更 | - | -211,502.60 | - | -4,670,464.60 | -42,034,181.43 | -46,916,148.63 |
| 前期差错更正 | - | - | - | - | - | - |
| 二、本年年初余额 | 615,000,000.00 | 881,520,893.49 | - | 173,518,718.13 | 134,867,608.92 | 1,804,907,220.54 |
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 297,000,000.00 | 1,146,201,501.76 | - | 34,653,095.76 | 311,877,861.83 | 1,789,732,459.35 |
| （一）净利润 | - | - | - | - | 346,530,957.59 | 346,530,957.59 |
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | - | - | - | - | - | - |
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | - | - | - | - | - | - |
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | - | - | - | - | - | - |
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | - | - | - | - | - | - |
| 4．其他 | - | - | - | - | - | - |
| 上述（一）和（二）小计 | - | - | - | - | 346,530,957.59 | 346,530,957.59 |
| （三）所有者投入和减少资本 | 297,000,000.00 | 1,146,201,501.76 | - | - | - | 1,443,201,501.76 |
| 1．所有者投入资本 | 297,000,000.00 | 1,146,201,501.76 | - | - | - | 1,443,201,501.76 |
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | - | - | - | - | - | - |
| 3．其他 | - | - | - | - | - | - |
| （四）利润分配 | - | - | - | 34,653,095.76 | -34,653,095.76 | - |
| 1．提取盈余公积 | - | - | - | 34,653,095.76 | -34,653,095.76 | - |
| 2．对所有者（或股东）的分配 | - | - | - | - | - | - |
| 3．其他 | - | - | - | - | - | - |
| （五）所有者权益内部结转 | - | - | - | - | - | - |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | - | - | - | - | - | - |
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | - | - | - | - | - | - |
| 3．盈余公积弥补亏损 | - | - | - | - | - | - |
| 4．其他 | - | - | - | - | - | - |
| 四、本期期末余额 | 912,000,000.00 | 2,027,722,395.25 | - | 208,171,813.89 | 446,745,470.75 | 3,594,639,679.89 |
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 上年同期金额 | |||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 410,000,000.00 | 1,086,732,396.09 | - | 168,100,170.84 | 147,600,683.36 | 1,812,433,250.29 |
| 加：会计政策变更 | - | -211,502.60 | - | -2,964,285.37 | -26,678,568.39 | -29,854,356.36 |
| 前期差错更正 | - | - | - | - | - | - |
| 二、本年年初余额 | 410,000,000.00 | 1,086,520,893.49 | - | 165,135,885.47 | 120,922,114.97 | 1,782,578,893.93 |
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 205,000,000.00 | -205,000,000.00 | - | 8,382,832.66 | 13,945,493.95 | 22,328,326.61 |
| （一）净利润 | - | - | - | - | 83,828,326.61 | 83,828,326.61 |
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | - | - | - | - | - | - |
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | - | - | - | - | - | - |
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | - | - | - | - | - | - |
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | - | - | - | - | - | - |
| 4．其他 | - | - | - | - | - | - |
| 上述（一）和（二）小计 | - | - | - | - | 83,828,326.61 | 83,828,326.61 |
| （三）所有者投入和减少资本 | - | - | - | - | - | - |
| 1．所有者投入资本 | - | - | - | - | - | - |
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | - | - | - | - | - | - |
| 3．其他 | - | - | - | - | - | - |
| （四）利润分配 | - | - | - | 8,382,832.66 | -69,882,832.66 | -61,500,000.00 |
| 1．提取盈余公积 | - | - | - | 8,382,832.66 | -8,382,832.66 | - |
| 2．对所有者（或股东）的分配 | - | - | - | - | -61,500,000.00 | -61,500,000.00 |
| 3．其他 | - | - | - | - | - | - |
| （五）所有者权益内部结转 | 205,000,000.00 | -205,000,000.00 | - | - | - | - |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 205,000,000.00 | -205,000,000.00 | - | - | - | - |
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | - | - | - | - | - | - |
| 3．盈余公积弥补亏损 | - | - | - | - | - | - |
| 4．其他 | - | - | - | - | - | - |
| 四、本期期末余额 | 615,000,000.00 | 881,520,893.49 | - | 173,518,718.13 | 134,867,608.92 | 1,804,907,220.54 |
公司法定代表人:唐志成 主管会计工作负责人:曾永林 会计机构负责人:银宏
9.3 本报告期会计政策、会计估计和核算方法变更。
（1）2007 年4 月，本公司第三届董事会2007 年第三次会议审议通过《关于修改坏账准备金计提范围及计提比例的议案》，决定自2007 年6 月1 日起，结合公司近年来坏账损失的发生情况和新《企业会计准则》要求，对公司坏账准备金的计提范围和计提比例进行变更。
A、合同约定期内的应收款项（投标保证金、履约保证金、工程质保金、预付土地出让金等）；统一按0.5%计提坏账准备；超过合同约定期仍未收回的，自合同到期的当月起，按实际账龄或采取个别认定法计提坏账准备；达到坏账确认标准的，全额确认为坏账损失。
B、除上述合同约定期内的应收款项外，其余应收款项按实际账龄计提坏账准备金。各账龄计提坏账准备金比例变更前后对照如下：
| 账龄 | 变更后计提比例(%) | 变更前计提比例(%) |
| 0-6个月 | 0.5 | 5 |
| 7个月-1年以内 | 5 | 5 |
| 1至2年 | 10 | 10 |
| 2至3年 | 20 | 20 |
| 3年以上 | 30 | 30 |
（2）本公司自2007年7月1日起对大型专用设备按工作量法计提折旧，大型专用设备是指购置价值大(单位价值在500万元以上)、技术要求高、具有专门性能和专业用途的大型设备，主要包括：盾构机、大型运架及铺轨设备等［说明：盾构机在本次会计估计变更前即按工作量法计提折旧，受本次会计估计变更影响的是盾构机之外的其他大型专用设备］。
上述两项会计估计变更对2007年度净利润的影响如下：
| 项 目 | 金 额 |
| 坏账准备金的计提比例变更 | 210,285,439.66 |
| 大型专用设备计提折旧方法的变更 | -25,570,689.53 |
| 184,714,750.13 |
9.4 本报告期无会计差错更正。
□适用√不适用
9.5 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
□适用√不适用
公司财务报表合并范围增加了山东中铁城镇建设有限公司、中铁二局集团房地产开发有限公司、成都中铁二局宏源房地产综合开发有限公司、达州翠屏山房地产综合开发有限责任公司、中铁二局贵州锦隆房地产开发有限公司、成都中铁锦华置业有限公司、中铁二局集团物资有限公司、中铁二局集团成都岩土工程有限公司、成都中铁置业有限公司、四川三元文化产业发展有限公司等10家子公司；减少了成都市铁鸿源汽车服务有限公司1家子公司。