合并利润表
2007年1-12月
单位: 元 币种:人民币
编制单位: 湖南浏阳花炮股份有限公司
项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
一、营业总收入 | 165,933,334.41 | 149,015,369.44 | |
其中:营业收入 | 八(26) | 165,933,334.41 | 149,015,369.44 |
利息收入 | |||
已赚保费 | |||
手续费及佣金收入 | |||
二、营业总成本 | 149,828,372.51 | 154,727,883.26 | |
其中:营业成本 | 八(26) | 116,054,809.96 | 120,037,851.82 |
利息支出 | |||
手续费及佣金支出 | |||
退保金 | |||
赔付支出净额 | |||
提取保险合同准备金净额 | |||
保单红利支出 | |||
分保费用 | |||
营业税金及附加 | 八(27) | 490,707.35 | 154,147.04 |
销售费用 | 7,929,413.30 | 9,019,128.32 | |
管理费用 | 15,834,243.67 | 14,313,835.99 | |
财务费用 | 八(28) | 5,706,654.11 | 3,703,063.13 |
资产减值损失 | 八(29) | 3,812,544.12 | 7,499,856.96 |
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | |||
投资收益(损失以“-”号填列) | 八(30) | 5,655,654.58 | 447,189.81 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | -482,191.50 | -1,790,285.55 | |
汇兑收益(损失以“-”号填列) | |||
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 21,760,616.48 | -5,265,324.01 | |
加:营业外收入 | 八(31) | 329,961.67 | 200,926.22 |
减:营业外支出 | 八(32) | 70,308.59 | 80,763.93 |
其中:非流动资产处置损失 | 13,241.11 | ||
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 22,020,269.56 | -5,145,161.72 | |
减:所得税费用 | 八(33) | 1,544,987.21 | -324,923.01 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 20,475,282.35 | -4,820,238.71 | |
归属于母公司所有者的净利润 | 八(25) | 20,727,957.25 | -4,743,954.90 |
少数股东损益 | -252,674.90 | -76,283.81 | |
六、每股收益: | |||
(一)基本每股收益 | 八(34) | 0.165 | -0.038 |
(二)稀释每股收益 | 八(34) | 0.165 | -0.038 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元。
公司法定代表人:赵伟平 主管会计工作负责人:杨沅霞 会计机构负责人:杜雅文
母公司利润表
2007年1-12月
单位: 元 币种:人民币
编制单位: 湖南浏阳花炮股份有限公司
项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
一、营业收入 | 九(4) | 136,465,990.42 | 149,876,142.35 |
减:营业成本 | 九(4) | 98,978,570.55 | 119,809,939.64 |
营业税金及附加 | 149,577.44 | ||
销售费用 | 5,844,064.04 | 8,786,521.27 | |
管理费用 | 10,434,591.56 | 9,889,236.15 | |
财务费用 | 5,763,397.91 | 3,320,595.98 | |
资产减值损失 | 3,813,341.70 | 5,728,528.16 | |
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | |||
投资收益(损失以“-”号填列) | 九(5) | 7,442,505.18 | 811,664.12 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | -443,236.71 | -1,425,811.24 | |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 19,074,529.84 | 3,003,407.83 | |
加:营业外收入 | 252,852.61 | 199,876.22 | |
减:营业外支出 | 42,903.42 | 77,476.00 | |
其中:非流动资产处置净损失 | 13,241.11 | ||
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 19,284,479.03 | 3,125,808.05 | |
减:所得税费用 | 1,521,015.30 | -316,577.92 | |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 17,763,463.73 | 3,442,385.97 |
公司法定代表人:赵伟平 主管会计工作负责人:杨沅霞 会计机构负责人:杜雅文
合并现金流量表
2007年1-12月
单位:元 币种:人民币
编制单位: 湖南浏阳花炮股份有限公司
项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 194,182,784.54 | 167,298,807.70 | |
客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
向中央银行借款净增加额 | |||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
收到原保险合同保费取得的现金 | |||
收到再保险业务现金净额 | |||
保户储金及投资款净增加额 | |||
处置交易性金融资产净增加额 | |||
收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
拆入资金净增加额 | |||
回购业务资金净增加额 | |||
收到的税费返还 | 32,319,910.04 | 39,968,466.59 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 八(35-1) | 28,999,924.58 | 9,957,743.87 |
经营活动现金流入小计 | 255,502,619.16 | 217,225,018.16 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 155,160,197.75 | 223,004,023.96 | |
客户贷款及垫款净增加额 | |||
存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
支付利息、手续费及佣金的现金 |
支付保单红利的现金 | |||
支付给职工以及为职工支付的现金 | 2,554,812.04 | 3,064,553.29 | |
支付的各项税费 | 1,698,512.17 | 1,637,028.42 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 八(35-2) | 43,424,476.61 | 31,129,819.70 |
经营活动现金流出小计 | 202,837,998.57 | 258,835,425.37 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 52,664,620.59 | -41,610,407.21 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 2,070,600.00 | ||
取得投资收益收到的现金 | 360,002.60 | 208,000.00 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 3,547,280.00 | 1,373,600.00 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 八(35-3) | 9,630,910.34 | 30,962,141.98 |
收到其他与投资活动有关的现金 | 680.54 | ||
投资活动现金流入小计 | 15,608,792.94 | 32,544,422.52 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 12,711,387.65 | 6,012,208.76 | |
投资支付的现金 | 70,600.00 | ||
质押贷款净增加额 | |||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 八(35-3) | 7,150,000.00 | |
支付其他与投资活动有关的现金 | 1,398,585.87 | ||
投资活动现金流出小计 | 19,931,987.65 | 7,410,794.63 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -4,323,194.71 | 25,133,627.89 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | |||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | 24,572,845.00 | 63,694,800.00 | |
发行债券收到的现金 | |||
收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流入小计 | 24,572,845.00 | 63,694,800.00 | |
偿还债务支付的现金 | 37,484,457.16 | 66,060,928.37 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 641,888.50 | 1,667,022.78 | |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流出小计 | 38,126,345.66 | 67,727,951.15 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | -13,553,500.66 | -4,033,151.15 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 8,219.40 | 50,202.72 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | 34,796,144.62 | -20,459,727.75 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 19,357,262.13 | 39,816,989.88 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 54,153,406.75 | 19,357,262.13 |
公司法定代表人:赵伟平 主管会计工作负责人:杨沅霞 会计机构负责人:杜雅文
母公司现金流量表
2007年1-12月
单位:元 币种:人民币
编制单位: 湖南浏阳花炮股份有限公司
项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 153,272,390.18 | 153,960,967.51 | |
收到的税费返还 | 32,319,910.04 | 39,968,466.59 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 17,248,690.84 | 15,838,006.60 | |
经营活动现金流入小计 | 202,840,991.06 | 209,767,440.70 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 132,499,500.68 | 191,648,617.24 | |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 1,492,476.40 | 2,114,639.84 | |
支付的各项税费 | 1,308,971.44 | 1,570,624.39 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 39,951,682.12 | 30,236,425.74 | |
经营活动现金流出小计 | 175,252,630.64 | 225,570,307.21 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 27,588,360.42 | -15,802,866.51 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 2,000,000.00 | ||
取得投资收益收到的现金 | 301,200.00 | 208,000.00 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 3,447,280.00 | 1,373,600.00 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 9,973,617.25 | 40,416,083.09 | |
收到其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流入小计 | 15,722,097.25 | 41,997,683.09 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 115,112.00 | 4,001,977.15 | |
投资支付的现金 | 32,000,000.00 | ||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 35,150,000.00 | ||
支付其他与投资活动有关的现金 | 1,398,585.87 | ||
投资活动现金流出小计 | 35,265,112.00 | 37,400,563.02 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -19,543,014.75 | 4,597,120.07 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | 20,972,845.00 | 63,694,800.00 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流入小计 | 20,972,845.00 | 63,694,800.00 | |
偿还债务支付的现金 | 37,484,457.16 | 65,990,000.00 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 626,279.70 | 1,667,022.78 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流出小计 | 38,110,736.86 | 67,657,022.78 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | -17,137,891.86 | -3,962,222.78 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 8,219.40 | -3,096.91 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | -9,084,326.79 | -15,171,066.13 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 13,192,171.34 | 28,363,237.47 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 4,107,844.55 | 13,192,171.34 |
公司法定代表人:赵伟平 主管会计工作负责人:杨沅霞 会计机构负责人:杜雅文
合并所有者权益变动表
2007年1-12月
编制单位: 湖南浏阳花炮股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期金额 | ||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||
实收资本(或股本) | 资本公积 | 减:库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
一、上年年末余额 | 126,000,000.00 | 139,474,546.93 | 6,873,073.87 | -89,084,967.69 | 1,140,784.75 | 297,088.01 | 184,700,525.87 | ||
加:会计政策变更 | -1,102,618.81 | 2,645,289.59 | 1,542,670.78 | ||||||
前期差错更正 | |||||||||
二、本年年初余额 | 126,000,000.00 | 139,474,546.93 | 5,770,455.06 | -86,439,678.10 | 1,140,784.75 | 297,088.01 | 186,243,196.65 | ||
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) | -320,000.00 | 20,727,957.25 | -1,140,784.75 | 1,982,032.46 | 21,249,204.96 | ||||
(一)净利润 | 20,727,957.25 | -252,674.90 | 20,475,282.35 | ||||||
(二)直接计入所有者权益的利得和损失 | -320,000.00 | -1,140,784.75 | -1,460,784.75 | ||||||
1.可供出售金融资产公允价值变动净额 | |||||||||
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | |||||||||
3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | |||||||||
4.其他 | -320,000.00 | -1,140,784.75 | -1,460,784.75 | ||||||
上述(一)和(二)小计 | -320,000.00 | 20,727,957.25 | -1,140,784.75 | -252,674.90 | 19,014,497.60 | ||||
(三)所有者投入和减少资本 | 2,234,707.36 | 2,234,707.36 | |||||||
1.所有者投入资本 | 2,400,000.00 | 2,400,000.00 | |||||||
2.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
3.其他 | -165,292.64 | -165,292.64 | |||||||
(四)利润分配 | |||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | |||||||||
4.其他 | |||||||||
(五)所有者权益内部结转 | |||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||
4.其他 | |||||||||
四、本期期末余额 | 126,000,000.00 | 139,154,546.93 | 5,770,455.06 | -65,711,720.85 | 2,279,120.47 | 207,492,401.61 |
单位:元 币种:人民币
项目 | 上年同期金额 | ||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||
实收资本(或股本) | 资本公积 | 减:库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
一、上年年末余额 | 126,000,000.00 | 139,719,228.63 | 6,873,073.87 | -84,002,779.39 | 2,813,244.59 | 46,673,052.27 | 238,075,819.97 | ||
加:会计政策变更 | -1,102,618.81 | 2,307,056.19 | 1,204,437.38 | ||||||
前期差错更正 | |||||||||
二、本年年初余额 | 126,000,000.00 | 139,719,228.63 | 5,770,455.06 | -81,695,723.20 | 2,813,244.59 | 46,673,052.27 | 239,280,257.35 | ||
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) | -244,681.70 | -4,743,954.90 | -1,672,459.84 | -46,375,964.26 | -53,037,060.70 | ||||
(一)净利润 | -4,743,954.90 | -76,283.81 | -4,820,238.71 | ||||||
(二)直接计入所有者权益的利得和损失 | -244,681.70 | -1,672,459.84 | -1,917,141.54 | ||||||
1.可供出售金融资产公允价值变动净额 | |||||||||
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | |||||||||
3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | |||||||||
4.其他 | -244,681.70 | -1,672,459.84 | -1,917,141.54 | ||||||
上述(一)和(二)小计 | -244,681.70 | -4,743,954.90 | -1,672,459.84 | -76,283.81 | -6,737,380.25 | ||||
(三)所有者投入和减少资本 | -46,299,680.45 | -46,299,680.45 | |||||||
1.所有者投入资本 | |||||||||
2.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
3.其他 | -46,299,680.45 | -46,299,680.45 | |||||||
(四)利润分配 | |||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | |||||||||
4.其他 | |||||||||
(五)所有者权益内部结转 | |||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||
4.其他 | |||||||||
四、本期期末余额 | 126,000,000.00 | 139,474,546.93 | 5,770,455.06 | -86,439,678.10 | 1,140,784.75 | 297,088.01 | 186,243,196.65 |
公司法定代表人:赵伟平 主管会计工作负责人:杨沅霞 会计机构负责人:杜雅文
母公司所有者权益变动表
2007年1-12月
编制单位: 湖南浏阳花炮股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期金额 | |||||
实收资本(或股本) | 资本公积 | 减:库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
一、上年年末余额 | 126,000,000.00 | 139,474,546.93 | 6,873,073.87 | -88,215,126.94 | 184,132,493.86 | |
加:会计政策变更 | -1,102,618.81 | 5,581,220.62 | 4,478,601.81 | |||
前期差错更正 | ||||||
二、本年年初余额 | 126,000,000.00 | 139,474,546.93 | 5,770,455.06 | -82,633,906.32 | 188,611,095.67 | |
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) | -320,000.00 | 17,763,463.73 | 17,443,463.73 | |||
(一)净利润 | 17,763,463.73 | 17,763,463.73 | ||||
(二)直接计入所有者权益的利得和损失 | -320,000.00 | -320,000.00 | ||||
1.可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||
3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
4.其他 | -320,000.00 | -320,000.00 | ||||
上述(一)和(二)小计 | -320,000.00 | 17,763,463.73 | 17,443,463.73 | |||
(三)所有者投入和减少资本 | ||||||
1.所有者投入资本 | ||||||
2.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
3.其他 | ||||||
(四)利润分配 | ||||||
1.提取盈余公积 | ||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | ||||||
3.其他 | ||||||
(五)所有者权益内部结转 | ||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||
4.其他 | ||||||
四、本期期末余额 | 126,000,000.00 | 139,154,546.93 | 5,770,455.06 | -64,870,442.59 | 206,054,559.40 |
单位:元 币种:人民币
项目 | 上年同期金额 | |||||
实收资本(或股本) | 资本公积 | 减:库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
一、上年年末余额 | 126,000,000.00 | 139,719,228.63 | 6,873,073.87 | -83,962,482.63 | 188,629,819.87 | |
加:会计政策变更 | -1,102,618.81 | -2,113,809.66 | -3,216,428.47 | |||
前期差错更正 | ||||||
二、本年年初余额 | 126,000,000.00 | 139,719,228.63 | 5,770,455.06 | -86,076,292.29 | 185,413,391.40 | |
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) | -244,681.70 | 3,442,385.97 | 3,197,704.27 | |||
(一)净利润 | 3,442,385.97 | 3,442,385.97 | ||||
(二)直接计入所有者权益的利得和损失 | -244,681.70 | -244,681.70 | ||||
1.可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||
3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
4.其他 | -244,681.70 | -244,681.70 | ||||
上述(一)和(二)小计 | -244,681.70 | 3,442,385.97 | 3,197,704.27 | |||
(三)所有者投入和减少资本 | ||||||
1.所有者投入资本 | ||||||
2.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
3.其他 | ||||||
(四)利润分配 | ||||||
1.提取盈余公积 | ||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | ||||||
3.其他 | ||||||
(五)所有者权益内部结转 | ||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||
4.其他 | ||||||
四、本期期末余额 | 126,000,000.00 | 139,474,546.93 | 5,770,455.06 | -82,633,906.32 | 188,611,095.67 |
公司法定代表人:赵伟平 主管会计工作负责人:杨沅霞 会计机构负责人:杜雅文
9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明
本公司原执行《企业会计制度》,2007年1月1日起本公司执行新的《企业会计准则》,按照《企业会计准则第38号――首次执行企业会计准则》第五至十九条的规定,本公司在首次执行日对财务报表相关项目进行追溯调整,并根据《企业会计准则解释第1号》对长期股权投资等事项进行了追溯调整。
执行新会计准则对本公司2006年、2007年期初合并留存收益和2006年度合并净利润的影响如下:
项 目 | 2006年期初 合并留存收益 | 2007年期初 合并留存收益 | 2006年度 合并净利润 | |||
所得税 | 1,204,437.38 | 1,542,670.78 | 338,233.40 | |||
少数股东损益 | -76,283.81 | |||||
合 计 | 1,204,437.38 | 1,542,670.78 | 261,949.59 |
执行新会计准则对本公司2006年、2007年期初母公司留存收益和2006年度母公司净利润的影响如下:
项 目 | 2006年期初 母公司留存收益 | 2007年期初 母公司留存收益 | 2006年度 母公司净利润 | |||
所得税 | 1,204,437.38 | 1,521,015.30 | 316,577.92 | |||
对子公司改按成本法核算 | -4,420,865.85 | 2,957,586.51 | 7,378,452.36 | |||
合 计 | -3,216,428.47 | 4,478,601.81 | 7,695,030.28 |
9.4 本报告期无会计差错更正。
9.5 与最近一期年度报告相比,合并范围发生变化的具体说明
2、本年度新增纳入合并范围公司情况
公司名称 2007年12月31日 2007年度 纳入合并范围原因
净资产 净利润
熊猫烟花有限公司 20,017,493.65 17,493.65 本期购买
广州市熊猫烟花艺术燃放有限公司 1,932,783.51 -67,216.49 本期购买的熊猫烟花有
限公司的子公司
浏阳市熊猫烟花有限公司 8,822,480.67 -1,177,519.33 本期购买
太原熊猫烟花有限公司 8,015,404.82 15,404.82 本期新设
3、本年度不再纳入合并范围公司情况
公司名称 2007年12月31日 2007年度 不再纳入合并范围原因
净资产 净利润
醴陵攀达彩色包装印刷有限公司 -- -- 注销
湖南浏花君安房地产开发有限公司 -- -- 注销
中国浏阳花炮(南非)国际贸易有限公司 -- -- 股权转让
董事长:赵伟平
湖南浏阳花炮股份有限公司
二OO八年三月十七日