| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | |||||||||
| 4．其他 | 193,001,227.25 | 193,001,227.25 | |||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 193,001,227.25 | 179,120,582.91 | -11,676,727.69 | 360,445,082.47 | |||||
| （三）所有者投入和减少资本 | |||||||||
| 1．所有者投入资本 | |||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||
| （四）利润分配 | 18,685,377.74 | -113,185,377.74 | -94,500,000.00 | ||||||
| 1．提取盈余公积 | 18,685,377.74 | -18,685,377.74 | |||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -94,500,000.00 | -94,500,000.00 | |||||||
| 4．其他 | |||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | 29,179,659.20 | 32,937,365.05 | 62,117,024.25 | ||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||
| 4．其他 | 29,179,659.20 | 32,937,365.05 | 62,117,024.25 | ||||||
| 四、本期期末余额 | 630,000,000.00 | 1,317,492,686.45 | 127,727,747.72 | 461,933,783.55 | 239,085,151.16 | 2,776,239,368.88 |
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 上年同期金额 | ||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
| 一、上年年末余额 | 400,000,000.00 | 283,314,300.00 | 88,276,480.64 | 233,174,922.56 | 511,562.04 | 1,005,277,265.24 | |||
| 加：会计政策变更 | 209,717.13 | 2,351,653.78 | 2,561,370.91 | ||||||
| 前期差错更正 | |||||||||
| 二、本年年初余额 | 400,000,000.00 | 283,314,300.00 | 88,486,197.77 | 235,526,576.34 | 511,562.04 | 1,007,838,636.15 | |||
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 230,000,000.00 | 811,997,500.00 | 20,556,172.21 | 160,472,002.04 | 217,312,951.76 | 1,440,338,626.01 | |||
| （一）净利润 | 181,056,129.45 | -28,511,257.45 | 152,544,872.00 | ||||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | 5,000.00 | -27,955.20 | -22,955.20 | ||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | |||||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | |||||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | |||||||||
| 4．其他 | 5,000.00 | -27,955.20 | -22,955.20 | ||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 5,000.00 | -27,955.20 | 181,056,129.45 | -28,511,257.45 | 152,521,916.80 | ||||
| （三）所有者投入和减少资本 | 230,000,000.00 | 811,992,500.00 | 1,041,992,500.00 | ||||||
| 1．所有者投入资本 | 230,000,000.00 | 811,992,500.00 | 1,041,992,500.00 | ||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||
| （四）利润分配 | 20,584,127.41 | -20,584,127.41 | |||||||
| 1．提取盈余公积 | 20,584,127.41 | -20,584,127.41 | |||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | 245,824,209.21 | 245,824,209.21 | |||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||
| 4．其他 | 245,824,209.21 | 245,824,209.21 | |||||||
| 四、本期期末余额 | 630,000,000.00 | 1,095,311,800.00 | 109,042,369.98 | 395,998,578.38 | 217,824,513.80 | 2,448,177,262.16 |
公司法定代表人:杜传志 主管会计工作负责人:王建波 会计机构负责人:马先骅
母公司所有者权益变动表
2007年1-12月
编制单位: 日照港股份有限公司单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期金额 | |||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 630,000,000.00 | 1,095,311,800.00 | 105,453,487.22 | 387,950,578.58 | 2,218,715,865.80 | |
| 加：会计政策变更 | 3,588,882.76 | 32,299,944.83 | 35,888,827.59 | |||
| 前期差错更正 | ||||||
| 二、本年年初余额 | 630,000,000.00 | 1,095,311,800.00 | 109,042,369.98 | 420,250,523.41 | 2,254,604,693.39 | |
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 222,180,886.45 | 18,685,377.74 | 73,668,399.64 | 314,534,663.83 | ||
| （一）净利润 | 186,853,777.38 | 186,853,777.38 | ||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | 193,001,227.25 | 193,001,227.25 | ||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
| 4．其他 | 193,001,227.25 | 193,001,227.25 | ||||
| 上述（一）和（二）小计 | 193,001,227.25 | 186,853,777.38 | 379,855,004.63 | |||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （四）利润分配 | 18,685,377.74 | -113,185,377.74 | -94,500,000.00 | |||
| 1．提取盈余公积 | 18,685,377.74 | -18,685,377.74 | ||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -94,500,000.00 | -94,500,000.00 | ||||
| 3．其他 | ||||||
| （五）所有者权益内部结转 | 29,179,659.20 | 29,179,659.20 | ||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||
| 4．其他 | 29,179,659.20 | 29,179,659.20 | ||||
| 四、本期期末余额 | 630,000,000.00 | 1,317,492,686.45 | 127,727,747.72 | 493,918,923.05 | 2,569,139,357.22 |
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 上年同期金额 | |||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 400,000,000.00 | 283,314,300.00 | 88,276,480.64 | 233,105,922.56 | 1,004,696,703.20 | |
| 加：会计政策变更 | 209,717.13 | 1,887,454.21 | 2,097,171.34 | |||
| 前期差错更正 | ||||||
| 二、本年年初余额 | 400,000,000.00 | 283,314,300.00 | 88,486,197.77 | 234,993,376.77 | 1,006,793,874.54 | |
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 230,000,000.00 | 811,997,500.00 | 20,556,172.21 | 185,257,146.64 | 1,247,810,818.85 | |
| （一）净利润 | 205,841,274.05 | 205,841,274.05 | ||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | 5,000.00 | -27,955.20 | -22,955.20 | |||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
| 4．其他 | 5,000.00 | -27,955.20 | -22,955.20 | |||
| 上述（一）和（二）小计 | 5,000.00 | -27,955.20 | 205,841,274.05 | 205,818,318.85 | ||
| （三）所有者投入和减少资本 | 230,000,000.00 | 811,992,500.00 | 1,041,992,500.00 | |||
| 1．所有者投入资本 | 230,000,000.00 | 811,992,500.00 | 1,041,992,500.00 | |||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （四）利润分配 | 20,584,127.41 | -20,584,127.41 | ||||
| 1．提取盈余公积 | 20,584,127.41 | -20,584,127.41 | ||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 四、本期期末余额 | 630,000,000.00 | 1,095,311,800.00 | 109,042,369.98 | 420,250,523.41 | 2,254,604,693.39 |
公司法定代表人:杜传志 主管会计工作负责人:王建波 会计机构负责人:马先骅
9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明
根据《企业会计准则第18号——所得税》、《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》、《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》之规定，本公司自2007年1月1日起全面执行新企业会计准则，将所得税费用的会计处理方法由应付税款法改为资产负债表债务法，将资产、负债账面价值与计税基础产生的差异等作追溯调整
本公司2006年12月31日按现行会计准则编制的合并报表中子公司少数股东的享有的权益为206,871,915.57元，新会计准则下计入合并股东权益
根据《企业会计准则第17号——借款费用》的有关要求，公司将在本年度及以后年度按照新会计准则的要求核算借款费用
根据《企业会计准则第9号——职工薪酬》有关要求，在执行新会计准则后本公司不再按照工资总额的14%计提职工福利费，系根据实际情况和职工福利计划确认应付职工薪酬(职工福利)，并计入当期损益。首次执行日后的第一个会计期间，将根据新准则确认的应付职工薪酬（职工福利）与原转入的职工薪酬（职工福利）之间的差额计入当期损益。同时调整职工薪酬相关核算方法，将原在管理费用中列示的生产人员的劳动保险、待业保险、住房公积金、企业年金、工伤保险等职工薪酬在营业成本列示
9.4 本报告期无会计差错更正。
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
本报告期内本公司合并范围未发生变化。