□ 适用 √ 不适用
7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
| 所持对象名称 | 初始投资金额 | 持有数量 | 占该公司股权比例 | 期末账面值 | 报告期损益 | 报告期所有者权益变动 | 会计核算科目 | 股份来源 |
| 浙江温岭农村合作银行 | 1,000,000.00 | 1,000,000 | 0.33% | 1,000,000.00 | 180,000.00 | 0.00 | 长期股权投资 | 资金投入 |
| 合计 | 1,000,000.00 | 1,000,000 | - | 1,000,000.00 | 180,000.00 | 0.00 | - | - |
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用
§8 监事会报告
√ 适用 □ 不适用
| 5、关联交易情况 监事会依照《公司章程》、《关联交易决策规则》的要求对公司2007年度发生的关联交易进行了监督和核查，认为：2007年度公司发生的关联交易决策程序符合《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规及规范性文件和《公司章程》、《关联交易决策规则》的规定；关联交易公允公正，未发现有内幕交易或其它损害公司和非关联股东利益的情形。 |
§9 财务报告
9.1 审计意见
| 审计报告 | 标准无保留审计意见 |
| 审计报告正文 | |
9.2 财务报表
9.2.1 资产负债表
编制单位：浙江利欧股份有限公司 2007年12月31日 单位：（人民币）元
| 项目 | 期末数 | 期初数 | ||
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 | |
| 流动资产： | ||||
| 货币资金 | 142,606,450.25 | 124,006,031.75 | 23,436,512.51 | 23,436,512.51 |
| 结算备付金 | ||||
| 拆出资金 | ||||
| 交易性金融资产 | ||||
| 应收票据 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 | ||
| 应收账款 | 122,254,586.11 | 122,254,586.11 | 88,686,681.76 | 88,686,681.76 |
| 预付款项 | 30,460,751.81 | 30,460,751.81 | 38,714,700.45 | 38,714,700.45 |
| 应收保费 | ||||
| 应收分保账款 | ||||
| 应收分保合同准备金 | ||||
| 应收利息 | ||||
| 其他应收款 | 4,264,800.52 | 4,264,800.52 | 4,596,432.16 | 4,596,432.16 |
| 买入返售金融资产 | ||||
| 存货 | 133,372,898.66 | 133,372,898.66 | 85,244,074.38 | 85,244,074.38 |
| 一年内到期的非流动资产 | ||||
| 其他流动资产 | ||||
| 流动资产合计 | 436,959,487.35 | 418,359,068.85 | 240,678,401.26 | 240,678,401.26 |
| 非流动资产： | ||||
| 发放贷款及垫款 | ||||
| 可供出售金融资产 | ||||
| 持有至到期投资 | ||||
| 长期应收款 | ||||
| 长期股权投资 | 1,000,000.00 | 19,600,000.00 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 |
| 投资性房地产 | ||||
| 固定资产 | 150,780,119.53 | 150,780,119.53 | 89,871,411.34 | 89,871,411.34 |
| 在建工程 | 5,242,208.91 | 5,242,208.91 | 2,519,095.54 | 2,519,095.54 |
| 工程物资 | ||||
| 固定资产清理 | ||||
| 生产性生物资产 | ||||
| 油气资产 | ||||
| 无形资产 | 46,528,999.27 | 46,528,999.27 | 8,120,137.61 | 8,120,137.61 |
| 开发支出 | ||||
| 商誉 | ||||
| 长期待摊费用 | 1,278,333.33 | 1,278,333.33 | ||
| 递延所得税资产 | 1,791,728.50 | 1,791,728.50 | 1,559,445.81 | 1,559,445.81 |
| 其他非流动资产 | ||||
| 非流动资产合计 | 206,621,389.54 | 225,221,389.54 | 103,070,090.30 | 103,070,090.30 |
| 资产总计 | 643,580,876.89 | 643,580,458.39 | 343,748,491.56 | 343,748,491.56 |
| 流动负债： | ||||
| 短期借款 | 21,161,698.02 | 21,161,698.02 | 43,196,019.80 | 43,196,019.80 |
| 向中央银行借款 | ||||
| 吸收存款及同业存放 | ||||
| 拆入资金 | ||||
| 交易性金融负债 | ||||
| 应付票据 | 88,007,638.80 | 88,007,638.80 | 59,678,601.17 | 59,678,601.17 |
| 应付账款 | 113,190,014.68 | 113,190,014.68 | 79,894,849.41 | 79,894,849.41 |
| 预收款项 | 9,417,196.00 | 9,417,196.00 | 5,243,722.03 | 5,243,722.03 |
| 卖出回购金融资产款 | ||||
| 应付手续费及佣金 | ||||
| 应付职工薪酬 | 5,018,021.74 | 5,018,021.74 | 9,986,680.23 | 9,986,680.23 |
| 应交税费 | -12,181,159.21 | -12,181,159.21 | -7,048,039.69 | -7,048,039.69 |
| 应付利息 | 41,930.11 | 41,930.11 | 77,045.61 | 77,045.61 |
| 其他应付款 | 5,074,410.91 | 5,073,992.41 | 3,000,000.30 | 3,000,000.30 |
| 应付分保账款 | ||||
| 保险合同准备金 | ||||
| 代理买卖证券款 | ||||
| 代理承销证券款 | ||||
| 一年内到期的非流动负债 | 14,024,640.00 | 14,024,640.00 | ||
| 其他流动负债 | ||||
| 流动负债合计 | 229,729,751.05 | 229,729,332.55 | 208,053,518.86 | 208,053,518.86 |
| 非流动负债： | ||||
| 长期借款 | 16,033,110.00 | 16,033,110.00 | ||
| 应付债券 | ||||
| 长期应付款 | 800,000.00 | 800,000.00 | 800,000.00 | 800,000.00 |
| 专项应付款 | ||||
| 预计负债 | ||||
| 递延所得税负债 | ||||
| 其他非流动负债 | ||||
| 非流动负债合计 | 800,000.00 | 800,000.00 | 16,833,110.00 | 16,833,110.00 |
| 负债合计 | 230,529,751.05 | 230,529,332.55 | 224,886,628.86 | 224,886,628.86 |
| 所有者权益（或股东权益）： | ||||
| 实收资本（或股本） | 75,280,000.00 | 75,280,000.00 | 56,280,000.00 | 56,280,000.00 |
| 资本公积 | 221,195,772.25 | 221,195,772.25 | 167,844.25 | 167,844.25 |
| 减：库存股 | ||||
| 盈余公积 | 20,292,329.22 | 20,292,329.22 | 9,203,030.41 | 9,203,030.41 |
| 一般风险准备 | ||||
| 未分配利润 | 96,283,024.37 | 96,283,024.37 | 53,210,988.04 | 53,210,988.04 |
| 外币报表折算差额 | ||||
| 归属于母公司所有者权益合计 | 413,051,125.84 | 413,051,125.84 | 118,861,862.70 | 118,861,862.70 |
| 少数股东权益 | ||||
| 所有者权益合计 | 413,051,125.84 | 413,051,125.84 | 118,861,862.70 | 118,861,862.70 |
| 负债和所有者权益总计 | 643,580,876.89 | 643,580,458.39 | 343,748,491.56 | 343,748,491.56 |
9.2.2 利润表
编制单位：浙江利欧股份有限公司 2007年1-12月 单位：（人民币）元
| 项目 | 本期 | 上年同期 | ||
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 | |
| 一、营业总收入 | 783,027,675.40 | 783,027,675.40 | 618,087,467.27 | 618,087,467.27 |
| 其中：营业收入 | 783,027,675.40 | 783,027,675.40 | 618,087,467.27 | 618,087,467.27 |
| 利息收入 | ||||
| 已赚保费 | ||||
| 手续费及佣金收入 | ||||
| 二、营业总成本 | 721,412,576.25 | 721,412,576.25 | 567,280,942.10 | 567,280,942.10 |
| 其中：营业成本 | 633,224,765.34 | 633,224,765.34 | 500,938,948.94 | 500,938,948.94 |
| 利息支出 | ||||
| 手续费及佣金支出 | ||||
| 退保金 | ||||
| 赔付支出净额 | ||||
| 提取保险合同准备金净额 | ||||
| 保单红利支出 | ||||
| 分保费用 | ||||
| 营业税金及附加 | 2,550,720.65 | 2,550,720.65 | 1,753,126.38 | 1,753,126.38 |
| 销售费用 | 46,719,056.36 | 46,719,056.36 | 28,541,170.02 | 28,541,170.02 |
| 管理费用 | 28,325,883.65 | 28,325,465.15 | 28,921,141.19 | 28,921,141.19 |
| 财务费用 | 7,389,036.46 | 7,389,454.96 | 5,641,656.50 | 5,641,656.50 |
| 资产减值损失 | 3,203,113.79 | 3,203,113.79 | 1,484,899.07 | 1,484,899.07 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | ||||
| 投资收益（损失以“-”号填列） | -4,117,708.61 | -4,117,708.61 | 180,787.23 | 180,787.23 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||||
| 三、营业利润（亏损以“-”号填列） | 57,497,390.54 | 57,497,390.54 | 50,987,312.40 | 50,987,312.40 |
| 加：营业外收入 | 5,741,289.19 | 5,741,289.19 | 1,395,776.51 | 1,395,776.51 |
| 减：营业外支出 | 1,988,396.40 | 1,988,396.40 | 1,210,782.10 | 1,210,782.10 |
| 其中：非流动资产处置损失 | 42,316.83 | |||
| 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 61,250,283.33 | 61,250,283.33 | 51,172,306.81 | 51,172,306.81 |
| 减：所得税费用 | 13,392,465.19 | 13,392,465.19 | 14,009,085.25 | 14,009,085.25 |
| 五、净利润（净亏损以“-”号填列） | 47,857,818.14 | 47,857,818.14 | 37,163,221.56 | 37,163,221.56 |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 47,857,818.14 | 47,857,818.14 | 37,163,221.56 | 37,163,221.56 |
| 少数股东损益 | ||||
| 六、每股收益： | ||||
| （一）基本每股收益 | 0.69 | 0.69 | 0.66 | 0.66 |
| （二）稀释每股收益 | 0.69 | 0.69 | 0.66 | 0.66 |
9.2.3 现金流量表
编制单位：浙江利欧股份有限公司 2007年1-12月 单位：（人民币）元
| 项目 | 本期 | 上年同期 | ||
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 | |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 793,626,195.61 | 793,626,195.61 | 635,778,331.73 | 635,778,331.73 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||||
| 向中央银行借款净增加额 | ||||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||||
| 收到再保险业务现金净额 | ||||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||||
| 处置交易性金融资产净增加额 | ||||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||||
| 拆入资金净增加额 | ||||
| 回购业务资金净增加额 | ||||
| 收到的税费返还 | 62,531,381.20 | 62,531,381.20 | 23,736,275.95 | 23,736,275.95 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 53,433,050.93 | 53,432,632.43 | 25,045,191.80 | 25,045,191.80 |
| 经营活动现金流入小计 | 909,590,627.74 | 909,590,209.24 | 684,559,799.48 | 684,559,799.48 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 713,988,981.96 | 713,988,981.96 | 521,857,913.41 | 521,857,913.41 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||||
| 支付保单红利的现金 | ||||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 55,361,569.82 | 55,361,569.82 | 38,405,408.81 | 38,405,408.81 |
| 支付的各项税费 | 45,047,454.80 | 45,047,454.80 | 15,207,155.54 | 15,207,155.54 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 81,701,358.99 | 81,701,358.99 | 62,438,374.10 | 62,438,374.10 |
| 经营活动现金流出小计 | 896,099,365.57 | 896,099,365.57 | 637,908,851.86 | 637,908,851.86 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 13,491,262.17 | 13,490,843.67 | 46,650,947.62 | 46,650,947.62 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||||
| 收回投资收到的现金 | 27,802,291.39 | 27,802,291.39 | 3,083,999.67 | 3,083,999.67 |
| 取得投资收益收到的现金 | 180,000.00 | 180,000.00 | 180,000.00 | 180,000.00 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 783,576.25 | 783,576.25 | 996,799.24 | 996,799.24 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||||
| 投资活动现金流入小计 | 28,765,867.64 | 28,765,867.64 | 4,260,798.91 | 4,260,798.91 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 72,678,156.29 | 72,678,156.29 | 66,331,071.41 | 66,331,071.41 |
| 投资支付的现金 | 32,100,000.00 | 32,100,000.00 | 500,000.00 | 500,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 18,600,000.00 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||||
| 投资活动现金流出小计 | 104,778,156.29 | 123,378,156.29 | 66,831,071.41 | 66,831,071.41 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -76,012,288.65 | -94,612,288.65 | -62,570,272.50 | -62,570,272.50 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||||
| 吸收投资收到的现金 | 246,104,500.00 | 246,104,500.00 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||||
| 取得借款收到的现金 | 182,088,321.78 | 182,088,321.78 | 330,501,188.20 | 330,501,188.20 |
| 发行债券收到的现金 | ||||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||||
| 筹资活动现金流入小计 | 428,192,821.78 | 428,192,821.78 | 330,501,188.20 | 330,501,188.20 |
| 偿还债务支付的现金 | 234,180,393.56 | 234,180,393.56 | 310,005,147.40 | 310,005,147.40 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 1,580,569.44 | 1,580,569.44 | 3,557,783.93 | 3,557,783.93 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 6,076,572.00 | 6,076,572.00 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 241,837,535.00 | 241,837,535.00 | 313,562,931.33 | 313,562,931.33 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 186,355,286.78 | 186,355,286.78 | 16,938,256.87 | 16,938,256.87 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -4,827,412.56 | -4,827,412.56 | -2,160,471.54 | -2,160,471.54 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 119,006,847.74 | 100,406,429.24 | -1,141,539.55 | -1,141,539.55 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 11,461,802.51 | 11,461,802.51 | 12,603,342.06 | 12,603,342.06 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 130,468,650.25 | 111,868,231.75 | 11,461,802.51 | 11,461,802.51 |
9.2.4 所有者权益变动表（见附表）
9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
| 5、根据《企业会计准则第18号¨D所得税》的规定，公司将所得税的会计处理方法¨D应付税款法变更为资产负债表债务法。2007年此项变更减少公司的当期所得税费用232,282.69元，增加本期净利润232,282.69元。 6、公司原执行企业会计制度，自2007年1月1日起执行财政部2006年2月公布的《企业会计准则》，并根据《企业会计准则第38号－首次执行企业会计准则》第五条至第十九条规定追溯调整。由于会计政策变更，公司已调增本期期初递延所得税资产1,559,445.81元,期初未分配利润1,348,309.44元,期初盈余公积211,136.37元。 |
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
| 公司于2007年12月21日出资1，860万元与浙江大农机械有限公司共同投资设立浙江大农实业有限公司，该公司于2007年12月25日在台州市工商行政管理局路桥分局取得注册号为331004000011256 的《企业法人营业执照》，注册资本为人民币9,300万元，截至2007年12月31日累计实收资本为1,860万元，业经台州鼎力联合会计师事务所验证并出具台鼎验[2007]297号《验资报告》。本公司持有该公司70%的股权。该公司自成立起纳入本公司合并财务报表范围。 |
浙江利欧股份有限公司
董事长：王相荣
2008年3月18日
所有者权益变动表
编制单位：浙江利欧股份有限公司 2007年12月31日 单位：（人民币）元
| 项目 | 本期金额 | 上年金额 |
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 |
| 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 |
| 一、上年年末余额 | 56,280,000.00 | 167,844.25 | 9,203,030.41 | 53,210,988.04 | 118,861,862.70 | 56,280,000.00 | 110,566.63 | 3,322,204.99 | 18,825,828.28 | 78,538,599.90 |
| 加：会计政策变更 | 165,575.36 | 938,260.36 | 1,103,835.72 | |||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||
| 二、本年年初余额 | 56,280,000.00 | 167,844.25 | 9,203,030.41 | 53,210,988.04 | 118,861,862.70 | 56,280,000.00 | 110,566.63 | 3,487,780.35 | 19,764,088.64 | 79,642,435.62 |
| 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） | 19,000,000.00 | 221,027,928.00 | 11,089,298.81 | 43,072,036.33 | 294,189,263.14 | 57,277.62 | 5,715,250.06 | 33,446,899.40 | 39,219,427.08 | |
| （一）净利润 | 47,857,818.14 | 47,857,818.14 | 37,163,221.56 | 37,163,221.56 | ||||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | 6,303,517.00 | 6,303,517.00 | 57,277.62 | 1,998,927.90 | 2,056,205.52 | |||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||||||
| 4．其他 | 6,303,517.00 | 6,303,517.00 | 57,277.62 | 1,998,927.90 | 2,056,205.52 | |||||
| 上述（一）和（二）小计 | 6,303,517.00 | 47,857,818.14 | 54,161,335.14 | 57,277.62 | 1,998,927.90 | 37,163,221.56 | 39,219,427.08 | |||
| （三）所有者投入和减少资本 | 19,000,000.00 | 221,027,928.00 | 240,027,928.00 | |||||||
| 1.所有者投入资本 | 19,000,000.00 | 221,027,928.00 | 240,027,928.00 | |||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||
| （四）利润分配 | 4,785,781.81 | -4,785,781.81 | 3,716,322.16 | -3,716,322.16 | ||||||
| 1．提取盈余公积 | 4,785,781.81 | -4,785,781.81 | 3,716,322.16 | -3,716,322.16 | ||||||
| 2.提取一般风险准备 | ||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 75,280,000.00 | 221,195,772.25 | 20,292,329.22 | 96,283,024.37 | 413,051,125.84 | 56,280,000.00 | 167,844.25 | 9,203,030.41 | 53,210,988.04 | 118,861,862.70 |