| 其中：非流动资产处置损失 | 1,138,145.08 | 109,922.11 | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 115,321,986.50 | 225,876,704.72 | |
| 减：所得税费用 | 五/(三十四) | 37,920,440.08 | 74,257,200.66 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 77,401,546.42 | 151,619,504.06 | |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 78,435,180.46 | 151,234,006.91 | |
| 少数股东损益 | -1,033,634.04 | 385,497.15 | |
| 六、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益 | 0.154 | 0.323 | |
| （二）稀释每股收益 | 0.154 | 0.323 |
公司法定代表人:杨传华 主管会计工作负责人:邵振耀 会计机构负责人:柏征宇
母公司利润表
2007年1-12月
编制单位: 上海益民商业股份有限公司单位: 元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业收入 | 六/(三) | 44,590,739.95 | 55,800,442.00 |
| 减：营业成本 | 六/(三) | 21,943,278.85 | 17,975,992.01 |
| 营业税金及附加 | 7,223,141.74 | 8,778,471.15 | |
| 销售费用 | 746,334.86 | 459,507.15 | |
| 管理费用 | 9,875,200.71 | 13,635,896.06 | |
| 财务费用 | 2,975,943.46 | 17,234,771.21 | |
| 资产减值损失 | -2,253,132.16 | 766,427.45 | |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 六/(四) | 57,700,337.23 | 124,686,572.51 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 61,780,309.72 | 121,635,949.48 | |
| 加：营业外收入 | 57,340.00 | 48,000.00 | |
| 减：营业外支出 | 408,359.09 | -1,977,694.00 | |
| 其中：非流动资产处置净损失 | 5,533.09 | 3,382.00 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 61,429,290.63 | 123,661,643.48 | |
| 减：所得税费用 | 1,419,885.75 | -882,792.94 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 60,009,404.88 | 124,544,436.42 |
公司法定代表人:杨传华 主管会计工作负责人:邵振耀 会计机构负责人:柏征宇
合并现金流量表
2007年1-12月
编制单位: 上海益民商业股份有限公司单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 811,701,925.95 | 634,631,904.55 | |
| 收到的税费返还 | 441,077.08 | 1,987,037.84 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 五/(三十六)/1 | 148,362,171.28 | 146,310,067.93 |
| 经营活动现金流入小计 | 960,505,174.31 | 782,929,010.32 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 512,338,991.91 | 393,693,845.70 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 111,171,127.95 | 67,740,255.89 | |
| 支付的各项税费 | 126,253,284.03 | 83,489,099.03 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 五/(三十六)/2 | 97,988,149.50 | 132,821,450.41 |
| 经营活动现金流出小计 | 847,751,553.39 | 677,744,651.03 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 112,753,620.92 | 105,184,359.29 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 156,036,948.49 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 7,444,249.87 | 11,716,871.93 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 238,979.44 | 310,893.49 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 7,683,229.31 | 168,064,713.91 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 182,747,011.73 | 162,201,337.50 | |
| 投资支付的现金 | 530,469.00 | 90,348,982.88 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 183,277,480.73 | 252,550,320.38 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -175,594,251.42 | -84,485,606.47 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 273,324,424.00 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 1,990,000.00 | ||
| 取得借款收到的现金 | 525,000,000.00 | 885,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 五/(三十六)/3 | 149,526.00 | -377,942.25 |
| 筹资活动现金流入小计 | 525,149,526.00 | 1,157,946,481.75 | |
| 偿还债务支付的现金 | 425,200,000.00 | 1,030,200,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 28,836,144.66 | 80,647,294.36 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 240,000.00 | 160,000.00 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 五/(三十六)/4 | 31,684,030.62 | 33,040,472.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 485,720,175.28 | 1,143,887,766.36 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 39,429,350.72 | 14,058,715.39 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 2,301.11 | -85,319.13 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -23,408,978.67 | 34,672,149.08 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 158,301,591.79 | 123,629,442.71 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 134,892,613.12 | 158,301,591.79 |
公司法定代表人:杨传华 主管会计工作负责人:邵振耀 会计机构负责人:柏征宇
母公司现金流量表
2007年1-12月
编制单位: 上海益民商业股份有限公司单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 69,253.88 | 406,551.32 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 118,304,436.73 | 184,891,012.19 | |
| 经营活动现金流入小计 | 118,373,690.61 | 185,297,563.51 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 20,478.62 | 154,450.56 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 17,232,628.33 | 13,965,865.30 | |
| 支付的各项税费 | 2,726,749.99 | 5,840,592.97 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 41,594,874.21 | 112,189,787.24 | |
| 经营活动现金流出小计 | 61,574,731.15 | 132,150,696.07 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 56,798,959.46 | 53,146,867.44 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | 56,794,178.43 | 124,477,762.34 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 235,009.44 | 2,022,530.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 57,029,187.87 | 126,500,292.34 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 5,390,040.36 | 12,121,040.64 | |
| 投资支付的现金 | 34,000,000.00 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 5,390,040.36 | 46,121,040.64 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 51,639,147.51 | 80,379,251.70 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 211,334,424.00 | ||
| 取得借款收到的现金 | 343,840,000.00 | 630,381,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 343,840,000.00 | 841,715,424.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 406,000,000.00 | 857,900,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 2,584,261.28 | 57,013,408.12 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 31,625,400.00 | 33,040,472.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 440,209,661.28 | 947,953,880.12 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -96,369,661.28 | -106,238,456.12 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 12,068,445.69 | 27,287,663.02 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 101,277,788.54 | 73,990,125.52 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 113,346,234.23 | 101,277,788.54 |
公司法定代表人:杨传华 主管会计工作负责人:邵振耀 会计机构负责人:柏征宇
合并所有者权益变动表
2007年1-12月
编制单位: 上海益民商业股份有限公司单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期金额 | ||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||
| 实收资本 (或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
| 一、上年年末余额 | 442,006,790.00 | 305,344,340.34 | 186,327,247.69 | 180,063,724.34 | 3,478,381.42 | 1,117,220,483.79 | |||
| 加：会计政策变更 | -83,781,760.84 | -84,951,927.96 | 73,681,874.22 | -95,051,814.58 | |||||
| 前期差错更正 | |||||||||
| 二、本年年初余额 | 442,006,790.00 | 221,562,579.50 | 101,375,319.73 | 253,745,598.56 | 3,478,381.42 | 1,022,168,669.21 | |||
| 三、本年增减变动金额(减少以“－”号填列) | 66,301,019.00 | 436,093.37 | 6,000,940.49 | 6,133,220.97 | -1,804,103.04 | 77,067,170.79 | |||
| （一）净利润 | 78,435,180.46 | -1,033,634.04 | 77,401,546.42 | ||||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | 436,093.37 | 436,093.37 | |||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | |||||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | 436,093.37 | 436,093.37 | |||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 436,093.37 | 78,435,180.46 | -1,033,634.04 | 77,837,639.79 | |||||
| （三）所有者投入和减少资本 | |||||||||
| 1．所有者投入资本 | |||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||
| （四）利润分配 | 66,301,019.00 | 6,000,940.49 | -72,301,959.49 | -240,000.00 | -240,000.00 | ||||
| 1．提取盈余公积 | 6,000,940.49 | -6,000,940.49 | |||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | 66,301,019.00 | -66,301,019.00 | -240,000.00 | -240,000.00 | |||||
| 4．其他 | |||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | -530,469.00 | -530,469.00 | |||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||
| 4．其他 | -530,469.00 | -530,469.00 | |||||||
| 四、本期期末余额 | 508,307,809.00 | 221,998,672.87 | 107,376,260.22 | 259,878,819.53 | 1,674,278.38 | 1,099,235,840.00 |
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 上年同期金额 | |||||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | ||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 387,298,184.00 | 151,786,484.79 | 171,401,711.21 | 91,822,649.99 | 1,262,884.27 | 803,571,914.26 | ||||||||||||
| 加：会计政策变更 | -82,661,748.79 | -82,480,835.14 | 81,920,121.46 | -83,222,462.47 | ||||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||||||||
| 二、本年年初余额 | 387,298,184.00 | 69,124,736.00 | 88,920,876.07 | 173,742,771.45 | 1,262,884.27 | 720,349,451.79 | ||||||||||||
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 54,708,606.00 | 152,437,843.50 | 12,454,443.66 | 80,002,827.11 | 2,215,497.15 | 301,819,217.42 | ||||||||||||
| （一）净利润 | 151,234,006.91 | 385,497.15 | 151,619,504.06 | |||||||||||||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | -1,088,018.00 | -20,046,917.74 | -21,134,935.74 | |||||||||||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||||||||||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | -1,120,012.05 | -1,120,012.05 | ||||||||||||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||||||||||||||
| 4．其他 | 31,994.05 | -20,046,917.74 | -20,014,923.69 | |||||||||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | -1,088,018.00 | 131,187,089.17 | 385,497.15 | 130,484,568.32 | ||||||||||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | 54,708,606.00 | 153,525,861.50 | 1,990,000.00 | 210,224,467.50 | ||||||||||||||
| 1．所有者投入资本 | 54,708,606.00 | 153,525,861.50 | 1,990,000.00 | 210,224,467.50 | ||||||||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||||||||
| （四）利润分配 | 12,454,443.66 | -51,184,262.06 | -160,000.00 | -38,889,818.40 | ||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 12,454,443.66 | -12,454,443.66 | ||||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -38,729,818.40 | -160,000.00 | -38,889,818.40 | |||||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 442,006,790.00 | 221,562,579.50 | 101,375,319.73 | 253,745,598.56 | 3,478,381.42 | 1,022,168,669.21 | ||||||||||||
公司法定代表人:杨传华 主管会计工作负责人:邵振耀 会计机构负责人:柏征宇
母公司所有者权益变动表
2007年1-12月
编制单位: 上海益民商业股份有限公司 单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期金额 | |||||
| 实收资本 (或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 442,006,790.00 | 305,344,340.34 | 112,860,360.05 | 251,400,277.74 | 1,111,611,768.13 | |
| 加：会计政策变更 | -1,898,514.94 | -11,485,040.32 | -70,691,769.98 | -84,075,325.24 | ||
| 前期差错更正 | ||||||
| 二、本年年初余额 | 442,006,790.00 | 303,445,825.40 | 101,375,319.73 | 180,708,507.76 | 1,027,536,442.89 | |
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 66,301,019.00 | 6,000,940.49 | -12,292,554.61 | 60,009,404.88 | ||
| （一）净利润 | 60,009,404.88 | 60,009,404.88 | ||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | ||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 60,009,404.88 | 60,009,404.88 | ||||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （四）利润分配 | 66,301,019.00 | 6,000,940.49 | -72,301,959.49 | |||
| 1．提取盈余公积 | 6,000,940.49 | -6,000,940.49 | ||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | 66,301,019.00 | -66,301,019.00 | ||||
| 3．其他 | ||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 四、本期期末余额 | 508,307,809.00 | 303,445,825.40 | 107,376,260.22 | 168,415,953.15 | 1,087,545,847.77 | |
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 上年同期金额 | |||||
| 实收资本 (或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 387,298,184.00 | 151,786,484.79 | 98,722,953.97 | 162,893,441.47 | 800,701,064.23 | |
| 加：会计政策变更 | -1,870,538.61 | -9,802,077.90 | -55,545,108.07 | -67,217,724.58 | ||
| 前期差错更正 | ||||||
| 二、本年年初余额 | 387,298,184.00 | 149,915,946.18 | 88,920,876.07 | 107,348,333.40 | 733,483,339.65 | |
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 54,708,606.00 | 153,529,879.22 | 12,454,443.66 | 73,360,174.36 | 294,053,103.24 | |
| （一）净利润 | 124,544,436.42 | 124,544,436.42 | ||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | 4,017.72 | 4,017.72 | ||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | 4,017.72 | 4,017.72 | ||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 4,017.72 | 124,544,436.42 | 124,548,454.14 | |||
| （三）所有者投入和减少资本 | 54,708,606.00 | 153,525,861.50 | 208,234,467.50 | |||
| 1．所有者投入资本 | 54,708,606.00 | 153,525,861.50 | 208,234,467.50 | |||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （四）利润分配 | 12,454,443.66 | -51,184,262.06 | -38,729,818.40 | |||
| 1．提取盈余公积 | 12,454,443.66 | -12,454,443.66 | ||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -38,729,818.40 | -38,729,818.40 | ||||
| 3．其他 | ||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 四、本期期末余额 | 442,006,790.00 | 303,445,825.40 | 101,375,319.73 | 180,708,507.76 | 1,027,536,442.89 | |
公司法定代表人:杨传华 主管会计工作负责人:邵振耀 会计机构负责人:柏征宇
9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明
同一控制下企业合并产生的长期股权投资差额
以公允价值计量且其变动计入资本公积的可供出售金融资产
9.4 本报告期无会计差错更正。
9.5 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
上海益民商业股份有限公司
2008年3月18日