现 金 流 量 表
编制单位：湖北潜江制药股份有限公司
2007年度
人民币:元
| 项 目 | 注释号 | 合并数 | 母公司数 | ||
| 本期累计数 | 上期累计数 | 本期累计数 | 上期累计数 | ||
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,239,241,282.12 | 1,647,743,930.76 | 52,777,046.47 | 44,949,538.05 | |
| 收到的税费返还 | - | - | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 七、39 | 21,778,372.74 | 28,753,020.95 | 26,425,045.13 | 43,065,406.98 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,261,019,654.86 | 1,676,496,951.71 | 79,202,091.60 | 88,014,945.03 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 2,109,170,799.97 | 1,463,302,027.65 | 25,942,520.07 | 12,718,912.51 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 48,486,984.30 | 41,109,736.58 | 11,580,043.48 | 10,154,462.18 | |
| 支付的各项税费 | 51,726,150.57 | 43,956,065.96 | 2,046,997.17 | 4,196,502.53 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 七、39 | 48,060,394.84 | 79,634,580.96 | 10,565,042.15 | 46,622,132.14 |
| 经营活动现金流出小计 | 2,257,444,329.68 | 1,628,002,411.15 | 50,134,602.87 | 73,692,009.36 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 3,575,325.18 | 48,494,540.56 | 29,067,488.73 | 14,322,935.67 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||||
| 收回投资收到的现金 | 100,000.00 | 2,478,800.00 | - | 2,478,800.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 65,378.55 | 2,520,000.00 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 227,717.29 | 3,625,000.00 | - | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | - | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | - | - | |||
| 投资活动现金流入小计 | 393,095.84 | 6,103,800.00 | 2,520,000.00 | 2,478,800.00 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 19,498,989.97 | 17,709,662.05 | 6,828,110.41 | 728,794.48 | |
| 投资支付的现金 | 100,000.00 | 25,000,000.00 | - | 25,000,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | - | - | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | - | - | |||
| 投资活动现金流出小计 | 19,598,989.97 | 42,709,662.05 | 6,828,110.41 | 25,728,794.48 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -19,205,894.13 | -36,605,862.05 | -4,308,110.41 | -23,249,994.48 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||||
| 吸收投资收到的现金 | - | - | |||
| 取得借款收到的现金 | 274,848,464.00 | 263,929,332.25 | 56,100,000.00 | 88,800,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 966,429.07 | 3,070,000.00 | - | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 275,814,893.07 | 266,999,332.25 | 56,100,000.00 | 88,800,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 274,713,000.00 | 223,784,000.00 | 81,000,000.00 | 85,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 21,459,896.01 | 15,678,176.16 | 7,061,829.64 | 5,260,963.47 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 13,409,500.00 | 170,000.00 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 309,582,396.01 | 239,462,176.16 | 88,231,829.64 | 90,260,963.47 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -33,767,502.94 | 27,537,156.09 | -32,131,829.64 | -1,460,963.47 | |
| 四、合并范围变动对现金及现金等价物的影响 | - | -41,143,985.61 | - | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -49,398,071.89 | -1,718,151.01 | -7,372,451.32 | -10,388,022.28 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 107,907,686.17 | 109,625,837.18 | 20,561,726.53 | 30,949,748.81 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 58,509,614.28 | 107,907,686.17 | 13,189,275.21 | 20,561,726.53 | |
公司法定代表人:许德来 主管会计工作的负责人： 罗淑 会计主管人员： 罗鸣
现 金 流 量 表（续）
2007年度
编制单位：湖北潜江制药股份有限公司
人民币:元
| 项 目 | 注释号 | 合并数 | 母公司数 | ||
| 本期累计数 | 上期累计数 | 本期累计数 | 上期累计数 | ||
| 1、将净利润调节为经营活动现金流量： | |||||
| 净利润 | 49,648,713.23 | -63,343,606.00 | 4,235,107.93 | -76,125,460.34 | |
| 加：*少数股东损益 | |||||
| 减：*未确认投资损失 | |||||
| 加：计提的资产减值准备 | -164,906.09 | 24,774,107.35 | -1,812,230.82 | 18,843,059.10 | |
| 固定资产折旧 | 25,185,888.55 | 24,496,478.83 | 8,290,854.64 | 8,544,912.41 | |
| 无形资产摊销 | 3,810,311.44 | 4,706,482.67 | 2,981,157.01 | 4,382,384.38 | |
| 长期待摊费用摊销 | 741,077.63 | 552,744.83 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） | 4,322,157.42 | -2,939,270.57 | 23,448.04 | -14,061.15 | |
| 固定资产报废损失 | 240.00 | 11,337.92 | |||
| 公允价值变动损失（减：收益） | |||||
| 财务费用 | 15,929,353.15 | 13,834,412.60 | 7,061,829.64 | 5,260,963.47 | |
| 投资损失（减:收益） | -1,840,966.31 | 1,757,768.98 | -5,275,587.76 | -1,798,082.42 | |
| 递延所得税资产减少（减:增加） | 364,712.40 | 195,555.45 | |||
| 递延所得税负责增加（减:减少） | |||||
| 存货的减少（减:增加） | -114,192,906.36 | 19,845,518.84 | -3,072,021.70 | 2,576,262.17 | |
| 经营性应收项目的减少（减:增加） | 20,817,472.36 | -31,723,660.40 | 5,425,431.70 | 50,075,531.49 | |
| 经营性应付项目的增加（减:减少） | -1,045,822.24 | 56,326,670.06 | 11,209,500.05 | 2,577,426.56 | |
| 其他 | |||||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 3,575,325.18 | 48,494,540.56 | 29,067,488.73 | 14,322,935.67 | |
| 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： | |||||
| 债务转为资本 | |||||
| 一年内到期的可转换公司债券 | |||||
| 融资租入固定资产 | |||||
| 其他 | |||||
| 3、现金及现金等价物净增加情况： | |||||
| 现金的期末余额 | 58,509,614.28 | 107,907,686.17 | 13,189,275.21 | 20,561,726.53 | |
| 减：现金的期初余额 | 107,907,686.17 | 109,625,837.18 | 20,561,726.53 | 30,949,748.81 | |
| 加：现金等价物的期末余额 | |||||
| 减：现金等价物的期初余额 | |||||
| 现金及现金等价物净增加额 | -49,398,071.89 | -1,718,151.01 | -7,372,451.32 | -10,388,022.28 | |
公司法定代表人 : 许德来 主管会计工作的负责人： 罗淑 会计主管人员： 罗鸣
合并所有者权益变动表
会合04表
编制单位：湖北潜江制药股份有限公司 2007年度
单位:元
| 本年金额 | |||||||||
| 项 目 | 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减:库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
| 一．上年年末余额 | 125,466,600.00 | 279,155,301.84 | 13,611,514.30 | -61,766,768.53 | 122,777,952.86 | 479,244,600.47 | |||
| 加：会计政策变更 | -38,627.21 | 1,463,465.24 | 1,424,838.03 | 2,849,676.06 | |||||
| 前期差错更正 | -8,063,917.86 | 8,063,917.86 | |||||||
| 二．本年年初余额 | 125,466,600.00 | 271,091,383.98 | 13,572,887.09 | -60,303,303.29 | 132,266,708.75 | 482,094,276.53 | |||
| 三．本年增减变动金额（减少以"-"号填列) | -95,000.00 | 18,435,743.29 | 14,548,469.94 | 32,889,213.23 | |||||
| (一)净利润 | 18,435,743.29 | 31,212,969.94 | 49,648,713.23 | ||||||
| (二)直接计入所有者权益的利得和损失 | -95,000.00 | -13,164,500.00 | -13,259,500.00 | ||||||
| 1.可供出售金额资产公允价值变动净额 | |||||||||
| 2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | 75,000.00 | 75,000.00 | |||||||
| 3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | |||||||||
| 4.其他 | -170,000.00 | -13,164,500.00 | -13,334,500.00 | ||||||
| 上述(一)和(二)小计 | -95,000.00 | 18,435,743.29 | 18,048,469.94 | 36,389,213.23 | |||||
| (三)所有者投入和减少资本 | |||||||||
| 1.所有者投入资本 | |||||||||
| 2.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
| 3.其他 | |||||||||
| (四)利润分配 | -3,500,000.00 | -3,500,000.00 | |||||||
| 1.提取盈余公积 | |||||||||
| 2.对所有者(或股东)的分配 | -3,500,000.00 | -3,500,000.00 | |||||||
| 3.其他 | |||||||||
| (五)所有者权益内部结转 | |||||||||
| 1.资本公积转增股本 | |||||||||
| 2.盈余公积转增股本 | |||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||
| 4.其他 | |||||||||
| 四.本年年末余额 | 125,466,600.00 | 270,996,383.98 | 13,572,887.09 | -41,867,560.00 | 146,815,178.69 | 514,983,489.76 | |||
公司法定代表人 : 许德来 主管会计工作的负责人： 罗淑 会计主管人员：罗鸣
合并所有者权益变动表（续）
会合04表
编制单位：湖北潜江制药股份有限公司 2007年度 单位:元
| 上年金额 | |||||||||
| 项 目 | 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减:库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
| 一．上年年末余额 | 109,290,000.00 | 296,236,024.00 | 13,611,514.30 | 24,853,325.89 | 114,772,367.20 | 558,763,231.39 | |||
| 加：会计政策变更 | -38,627.21 | 1,561,242.96 | 1,372,615.76 | 2,895,231.51 | |||||
| 前期差错更正 | -8,063,917.86 | 8,063,917.86 | |||||||
| 二．本年年初余额 | 109,290,000.00 | 288,172,106.14 | 13,572,887.09 | 26,414,568.85 | 124,208,900.82 | 561,658,462.90 | |||
| 三．本年增减变动金额（减少以"-"号填列) | 16,176,600.00 | -17,080,722.16 | -86,717,872.14 | 8,057,807.93 | -79,564,186.37 | ||||
| (一)净利润 | -86,717,872.14 | 23,374,266.14 | -63,343,606.00 | ||||||
| (二)直接计入所有者权益的利得和损失 | -904,122.16 | -15,316,458.21 | -16,220,580.37 | ||||||
| 1.可供出售金额资产公允价值变动净额 | |||||||||
| 2.权益法下被投资单位其他所有者权益 变动的影响 | |||||||||
| 3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | |||||||||
| 4.其他 | -904,122.16 | -15,316,458.21 | -16,220,580.37 | ||||||
| 上述(一)和(二)小计 | -904,122.16 | -86,717,872.14 | 8,057,807.93 | -79,564,186.37 | |||||
| (三)所有者投入和减少资本 | |||||||||
| 1.所有者投入资本 | |||||||||
| 2.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
| 3.其他 | |||||||||
| (四)利润分配 | |||||||||
| 1.提取盈余公积 | |||||||||
| 2.对所有者(或股东)的分配 | |||||||||
| 3.其他 | |||||||||
| (五)所有者权益内部结转 | 16,176,600.00 | -16,176,600.00 | |||||||
| 1.资本公积转增股本 | 16,176,600.00 | -16,176,600.00 | |||||||
| 2.盈余公积转增股本 | |||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||
| 4.其他 | |||||||||
| 四.本年年末余额 | 125,466,600.00 | 271,091,383.98 | 13,572,887.09 | -60,303,303.29 | 132,266,708.75 | 482,094,276.53 | |||
公司法定代表人 : 许德来 主管会计工作的负责人： 罗淑 会计主管人员： 罗鸣
母公司所有者权益变动表
会合04表
编制单位：湖北潜江制药股份有限公司
2007年度
单位:元
| 本年金额 | |||||||
| 项 目 | 归属于母公司所有者权益 | 所有者权益合计 | |||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减:库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | ||
| 一．上年年末余额 | 125,466,600.00 | 279,155,301.84 | 13,581,120.64 | -61,736,374.87 | 356,466,647.61 | ||
| 加：会计政策变更 | -12,763,419.87 | -8,233.55 | 13,175,201.68 | 403,548.26 | |||
| 前期差错更正 | -8,063,917.86 | -8,063,917.86 | |||||
| 二．本年年初余额 | 125,466,600.00 | 258,327,964.11 | 13,572,887.09 | -48,561,173.19 | 348,806,278.01 | ||
| 三．本年增减变动金额（减少以"-"号填列) | -170,000.00 | 4,235,107.93 | 4,065,107.93 | ||||
| (一)净利润 | 4,235,107.93 | 4,235,107.93 | |||||
| (二)直接计入所有者权益的利得和损失 | -170,000.00 | -170,000.00 | |||||
| 1.可供出售金额资产公允价值变动净额 | |||||||
| 2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动 的影响 | |||||||
| 3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | |||||||
| 4.其他 | -170,000.00 | -170,000.00 | |||||
| 上述(一)和(二)小计 | -170,000.00 | 4,235,107.93 | 4,065,107.93 | ||||
| (三)所有者投入和减少资本 | |||||||
| 1.所有者投入资本 | |||||||
| 2.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||
| 3.其他 | |||||||
| (四)利润分配 | |||||||
| 1.提取盈余公积 | |||||||
| 2.对所有者(或股东)的分配 | |||||||
| 3.其他 | |||||||
| (五)所有者权益内部结转 | |||||||
| 1.资本公积转增股本 | |||||||
| 2.盈余公积转增股本 | |||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | |||||||
| 4.其他 | |||||||
| 四.本年年末余额 | 125,466,600.00 | 258,157,964.11 | 13,572,887.09 | -44,326,065.26 | 352,871,385.94 | ||
公司法定代表人 : 许德来 主管会计工作的负责人：罗淑 会计主管人员：罗鸣
母公司所有者权益变动表（续）
会合04表
编制单位：湖北潜江制药股份有限公司 2007年度 单位:元
| 上年金额 | |||||||
| 项 目 | 归属于母公司所有者权益 | 所有者权益合计 | |||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减:库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | ||
| 一．上年年末余额 | 109,290,000.00 | 296,236,024.00 | 13,581,120.64 | 24,883,719.55 | 443,990,864.19 | ||
| 加：会计政策变更 | -12,763,419.87 | -8,233.55 | 2,680,567.60 | -10,091,085.82 | |||
| 前期差错更正 | -8,063,917.86 | -8,063,917.86 | |||||
| 二．本年年初余额 | 109,290,000.00 | 275,408,686.27 | 13,572,887.09 | 27,564,287.15 | 425,835,860.51 | ||
| 三．本年增减变动金额（减少以"-"号填列) | 16,176,600.00 | -17,080,722.16 | -76,125,460.34 | -77,029,582.50 | |||
| (一)净利润 | -76,125,460.34 | -76,125,460.34 | |||||
| (二)直接计入所有者权益的利得和损失 | -904,122.16 | -904,122.16 | |||||
| 1.可供出售金额资产公允价值变动净额 | |||||||
| 2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动 的影响 | |||||||
| 3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | |||||||
| 4.其他 | -904,122.16 | -904,122.16 | |||||
| 上述(一)和(二)小计 | -904,122.16 | -76,125,460.34 | -77,029,582.50 | ||||
| (三)所有者投入和减少资本 | |||||||
| 1.所有者投入资本 | |||||||
| 2.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||
| 3.其他 | |||||||
| (四)利润分配 | |||||||
| 1.提取盈余公积 | |||||||
| 2.对所有者(或股东)的分配 | |||||||
| 3.其他 | |||||||
| (五)所有者权益内部结转 | 16,176,600.00 | -16,176,600.00 | |||||
| 1.资本公积转增股本 | 16,176,600.00 | -16,176,600.00 | |||||
| 2.盈余公积转增股本 | |||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | |||||||
| 4.其他 | |||||||
| 四.本年年末余额 | 125,466,600.00 | 258,327,964.11 | 13,572,887.09 | -48,561,173.19 | 348,806,278.01 | ||
公司法定代表人 : 许德来 主管会计工作的负责人：罗淑 会计主管人员：罗鸣
9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明
1、会计政策变更
根据财政部2006年2月15日发布的财会[2006]3号《关于印发<企业会计准则第1号-存货>等38项具体准则的通知》的规定，公司于2007年1月1日起执行新企业会计准则，并根据《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》及《企业会计准则解释第1号》的要求，对下述会计政策变更进行追溯调整：
A.会计政策变更对资产负债表期初数的调整
a. 根据《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》的调整
公司所得税费用的核算由应付税款法变更为资产负债表债务法，该会计政策变更的累积影响数为2,849,676.06元，其中：调增递延所得税资产2,849,676.06元，调减盈余公积38,627.21元，调增未分配利润1,463,465.24元，调增少数股东权益1,424,838.03元。
b. 根据《企业会计准则解释第1号》的调整
根据《企业会计准则解释第1号》：企业在首次执行日以前已经持有的对子公司长期股权投资，应在首次执行日进行追溯调整，视同对该子公司自最初即采用成本法核算。
根据该会计政策变更要求，母公司对子公司的长期股权投资由权益法改为成本法核算时采用追溯法调整。该会计政策变更的累积影响数为-7,660,369.60元，其中：调减长期股权投资7,660,369.60元，调减资本公积20,827,337.73元，调减盈余公积8,233.55元，调增未分配利润13,175,201.68元。
该项调整不影响合并资产负债表中的项目。
B.会计政策变更对上年同期利润表的调整
根据中国证券会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第七号—新旧会计准测过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的要求，按《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》的规定，因所得税费用核算会计政策的变更，调增上年同期所得税费用195,555.45元，其中：调减归属于母公司所有者的净利润97,777.72元，少数股东损益97,777.73元；调增年初未分配利润1,561,242.96元。
9.4 会计差错更正
单位:元 币种:人民币
| 会计差错更正的内容 | 差错更正金额 | 会计差错的原因及其影响 |
| 公司控股子公司新疆新特药民族药业有限责任公司的资本公积期初余额中，属于该公司改制期间应上交其股东新疆药业（集团）有限责任公司的净利润部分的金额为16,127,835.72元，依据财政部《企业公司制改制有关国有资本管理与财务处理的暂行规定》第八条的规定，属国家独享资本公积。本公司以前年度一直作为共享资本公积进行处理，本年对该项会计差错予以更正。 | 8,036,917.86 | 该项会计差错更正对母公司会计报表期初数的影响为分别调整减少长期股权投资和资本公积8,036,917.86元；对合并会计报表期初数的影响为调整减少资本公积8,036,917.86元、调整增加少数股东权益8,036,917.86元。 |
9.5 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。