合并所有者权益变动表
2007年1-12月
编制单位: 天津天士力制药股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期金额 | ||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||
| 实收资本 (或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
| 一、上年年末余额 | 285,000,000.00 | 572,062,126.47 | 134,146,637.28 | 461,312,337.71 | -279,400.00 | 293,917,671.22 | 1,746,159,372.68 | ||
| 加：会计政策变更 | |||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||
| 二、本年年初余额 | 285,000,000.00 | 572,062,126.47 | 134,146,637.28 | 461,312,337.71 | -279,400.00 | 293,917,671.22 | 1,746,159,372.68 | ||
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 203,000,000.00 | 71,160,506.26 | 21,484,765.18 | 70,767,191.93 | -366,373.58 | -137,481,593.74 | 228,564,496.05 | ||
| （一）净利润 | 177,743,468.74 | -14,769,356.47 | 162,974,112.27 | ||||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | -7,553,493.74 | -366,373.58 | -7,919,867.32 | ||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | |||||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | |||||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | |||||||||
| 4．其他 | -7,553,493.74 | -366,373.58 | -7,919,867.32 | ||||||
| 上述（一）和（二）小计 | -7,553,493.74 | 177,743,468.74 | -366,373.58 | -14,769,356.47 | 155,054,244.95 | ||||
| （三）所有者投入和减少资本 | 20,000,000.00 | 261,714,000.00 | -122,712,237.27 | 159,001,762.73 | |||||
| 1．所有者投入资本 | 20,000,000.00 | 261,714,000.00 | -122,712,237.27 | 159,001,762.73 | |||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||
| （四）利润分配 | 21,484,765.18 | -106,976,276.81 | -85,491,511.63 | ||||||
| 1．提取盈余公积 | 21,484,765.18 | -21,484,765.18 | |||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -85,491,511.63 | -85,491,511.63 | |||||||
| 4．其他 | |||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | 183,000,000.00 | -183,000,000.00 | |||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 183,000,000.00 | -183,000,000.00 | |||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 488,000,000.00 | 643,222,632.73 | 155,631,402.46 | 532,079,529.64 | -645,773.58 | 156,436,077.48 | 1,974,723,868.73 | ||
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 上年同期金额 | ||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
| 一、上年年末余额 | 285,000,000.00 | 566,689,203.37 | 118,044,533.52 | 338,580,979.88 | 256,597,278.10 | 1,564,911,994.87 | |||
| 加：会计政策变更 | -1,158,957.06 | -3,155,391.93 | 18,583,437.44 | 2,410,114.78 | 16,679,203.23 | ||||
| 前期差错更正 | |||||||||
| 二、本年年初余额 | 285,000,000.00 | 565,530,246.31 | 114,889,141.59 | 357,164,417.32 | 259,007,392.88 | 1,581,591,198.10 | |||
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 6,531,880.16 | 19,257,495.69 | 104,147,920.39 | -279,400.00 | 34,910,278.34 | 164,568,174.58 | |||
| （一）净利润 | 208,905,416.08 | 8,900,911.36 | 217,806,327.44 | ||||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | 6,531,880.16 | -279,400.00 | 6,252,480.16 | ||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | |||||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | |||||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | |||||||||
| 4．其他 | 6,531,880.16 | -279,400.00 | 6,252,480.16 | ||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 6,531,880.16 | 208,905,416.08 | -279,400.00 | 8,900,911.36 | 224,058,807.60 | ||||
| （三）所有者投入和减少资本 | 26,009,366.98 | 26,009,366.98 | |||||||
| 1．所有者投入资本 | 1,975,000.00 | 1,975,000.00 | |||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
| 3．其他 | 24,034,366.98 | 24,034,366.98 | |||||||
| （四）利润分配 | 19,257,495.69 | -104,757,495.69 | -85,500,000.00 | ||||||
| 1．提取盈余公积 | 19,257,495.69 | -19,257,495.69 | |||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -85,500,000.00 | -85,500,000.00 | |||||||
| 4．其他 | |||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 285,000,000.00 | 572,062,126.47 | 134,146,637.28 | 461,312,337.71 | -279,400.00 | 293,917,671.22 | 1,746,159,372.68 | ||
公司法定代表人:闫希军 主管会计工作负责人:王瑞华 会计机构负责人:王瑞华
母公司所有者权益变动表
2007年1-12月
编制单位: 天津天士力制药股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期金额 | |||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 285,000,000.00 | 572,896,803.91 | 134,146,637.28 | 407,991,886.43 | 1,400,035,327.62 | |
| 加：会计政策变更 | ||||||
| 前期差错更正 | ||||||
| 二、本年年初余额 | 285,000,000.00 | 572,896,803.91 | 134,146,637.28 | 407,991,886.43 | 1,400,035,327.62 | |
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 203,000,000.00 | 78,714,000.00 | 21,484,765.18 | 107,871,374.95 | 411,070,140.13 | |
| （一）净利润 | 214,847,651.76 | 214,847,651.76 | ||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | ||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 214,847,651.76 | 214,847,651.76 | ||||
| （三）所有者投入和减少资本 | 20,000,000.00 | 261,714,000.00 | 281,714,000.00 | |||
| 1．所有者投入资本 | 20,000,000.00 | 261,714,000.00 | 281,714,000.00 | |||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （四）利润分配 | 21,484,765.18 | -106,976,276.81 | -85,491,511.63 | |||
| 1．提取盈余公积 | 21,484,765.18 | -21,484,765.18 | ||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -85,491,511.63 | -85,491,511.63 | ||||
| 3．其他 | ||||||
| （五）所有者权益内部结转 | 183,000,000.00 | -183,000,000.00 | ||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 183,000,000.00 | -183,000,000.00 | ||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 四、本期期末余额 | 488,000,000.00 | 651,610,803.91 | 155,631,402.46 | 515,863,261.38 | 1,811,105,467.75 | |
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 上年同期金额 | |||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 285,000,000.00 | 566,689,203.37 | 118,044,533.52 | 337,990,828.82 | 1,307,724,565.71 | |
| 加：会计政策变更 | -432,399.46 | -3,155,391.93 | -17,816,403.61 | -21,404,195.00 | ||
| 前期差错更正 | ||||||
| 二、本年年初余额 | 285,000,000.00 | 566,256,803.91 | 114,889,141.59 | 320,174,425.21 | 1,286,320,370.71 | |
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 6,640,000.00 | 19,257,495.69 | 87,817,461.22 | 113,714,956.91 | ||
| （一）净利润 | 192,574,956.91 | 192,574,956.91 | ||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | 6,640,000.00 | 6,640,000.00 | ||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
| 4．其他 | 6,640,000.00 | 6,640,000.00 | ||||
| 上述（一）和（二）小计 | 6,640,000.00 | 192,574,956.91 | 199,214,956.91 | |||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （四）利润分配 | 19,257,495.69 | -104,757,495.69 | -85,500,000.00 | |||
| 1．提取盈余公积 | 19,257,495.69 | -19,257,495.69 | ||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -85,500,000.00 | -85,500,000.00 | ||||
| 3．其他 | ||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 四、本期期末余额 | 285,000,000.00 | 572,896,803.91 | 134,146,637.28 | 407,991,886.43 | 1,400,035,327.62 | |
公司法定代表人:闫希军 主管会计工作负责人:王瑞华 会计机构负责人:王瑞华
9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明
如本财务报表附注二所述，本公司自2007年1月1日起执行财政部2006年2月公布的《企业会计准则》，并对2006年的比较财务报表进行了重新表述。2006年年初运用新会计政策追溯计算的会计政策变更累积影响数为14,269,088.45元，其中，因长期股权投资追溯调整的累积影响数为-541,909.53元、确认递延所得税资产的累积影响数为14,810,997.98元；调增少数股东权益2,410,114.78元，并将原制度下的少数股东权益256,597,278.10元转列至股东权益。上述会计政策变更对2006年度损益的影响为调增归属于母公司股东的净利润3,405,287.22元，调增少数股东损益699,657.88元。
9.4 本报告期无会计差错更正。
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
1．报告期无新纳入合并财务报表范围的子公司。
2．报告期不再纳入合并财务报表范围的子公司
(1) 报告期出售股权而减少子公司的情况说明
1)天津天士力我立得创业投资有限公司
①根据本公司与天津天士力集团有限公司于2007年4月6日签订的《股权置换协议》，本公司以评估价值为基础将持有的子公司天津天士力我立得创业投资有限公司36%股权（根据北京中企华资产评估有限责任公司第095号《评估报告书》确定的评估价值为6,650.04万元）与天津天士力集团有限公司持有的本公司之子公司天津天士力现代中药资源有限公司15.27%股权（根据北京中企华资产评估有限责任公司第098号《评估报告书》确定评估价值为3,745.14万元）进行置换，置换差额部分2,904.90万元由天津天士力集团有限公司以现金补足。截至2007年12月21日，本公司已收到上述股权置换差额款，并办妥了股权变更登记手续。本次交易后，本公司持有天津天士力现代中药资源有限公司的股权比例由84.73%变更为100%，持有天津天士力我立得创业投资有限公司的股权比例由54.64%变更为18.64%。因此本公司自2007年12月21日起，不再将天津天士力我立得创业投资有限公司纳入合并财务报表范围。该公司相关财务数据如下：
单位：元
| 项 目 | 出售日数 | 年初数 |
| 资产 | 186,615,070.88 | 185,823,322.35 |
| 负债 | 1,506,337.99 | 1,230,313.67 |
| 净资产 | 185,108,732.89 | 184,593,008.68 |
| 项 目 | 年初至出售日数 |
| 收入 | |
| 净利润 | 515,724.21 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -37,304,438.84 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -37,342,488.27 |
②出售日确定依据的说明:天津天士力我立得创业投资有限公司股权出售日为2007年12月21日。出售日确定依据为：截至2007年12月21日，本公司已收妥股权置换差额款，并办妥了股权变更登记手续，本公司已不再控制该公司的财务和经营政策。
2)天津天士力创业投资有限公司（更名自天津天士力生物技术创业投资有限公司）
① 根据本公司与天津天士力集团有限公司于2007年4月16日签订的《股权转让协议》，本公司以评估价值3,620.22万元将持有的天津天士力创业投资有限公司75%股权转让给天津天士力集团有限公司。本公司已于2007年7月11日收到上述股权转让款。本公司自2007年7月起，不再将天津天士力创业投资有限公司纳入合并财务报表范围。该公司相关财务数据如下：
单位：元
| 项 目 | 出售日数 | 年初数 |
| 资产 | 46,438,042.39 | 48,417,862.07 |
| 负债 | 222,850.00 | |
| 净资产 | 46,438,042.39 | 48,195,012.07 |
| 项 目 | 年初至出售日数 |
| 收入 | |
| 净利润 | -1,756,969.68 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -39,150,588.91 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 116,711.09 |
②出售日确定依据的说明
天津天士力创业投资有限公司股权的出售日为2007年7月11日。出售日确定依据为：截至2007年7月11日，本公司已收妥了股权转让款，并办妥了资产和负债登记手续，本公司已不再控制该公司的财务和经营政策。
(2) 报告期因其他原因减少子公司的情况说明
2007年1月，原子公司天津天士力生物技术创业投资管理有限公司进行了清算，并于当月办妥了工商注销登记手续。因此，本公司自该月起不再将其纳入合并财务报表范围。
董事长：闫希军
天津天士力制药股份有限公司
2008年3月24日
天津天士力制药股份有限公司董事和高级管理人员
对公司《2007年度报告》的书面确认意见
根据《证券法》第68条的规定和《上海证券交易所股票上市规则》等有关规定的相关要求，作为公司的董事和高级管理人员，我们对天津天士力制药股份有限公司《2007年度报告》发表如下书面确认意见：
我们认为，公司严格按照股份公司财务制度的规范运作，公司《2007年度报告》公允、全面、真实的反映了公司本报告期的财务状况和经营成果。我们保证《2007年度报告》所披露的信息真实、准确、完整，承诺其中不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对内容的真实性、准确性和完整性承担个别连带责任。
签 署：
闫希军 吴迺峰
杜自强 蒋晓萌
李 文 张振有
张伯礼 于玉林
王国刚
刘俊峰 王瑞华