合并所有者权益变动表
2007年1-12月
编制单位: 华能国际电力股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期金额 | ||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
| 一、上年年末余额 | 12,055,383,440 | 10,278,881,619 | 5,503,477,721 | 15,228,908,521 | 6,332,307,763 | 49,398,959,064 | |||
| 加：会计政策变更 | |||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||
| 二、本年年初余额 | 12,055,383,440 | 10,278,881,619 | 5,503,477,721 | 15,228,908,521 | 6,332,307,763 | 49,398,959,064 | |||
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 421,649,699 | 638,867,342 | 1,992,510,961 | -1,686,243,377 | 1,366,784,625 | ||||
| （一）净利润 | 5,997,058,661 | 420,546,597 | 6,417,605,258 | ||||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | 421,649,699 | 39,161,476 | -29,334,471 | 8,313,599 | 439,790,303 | ||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | 1,072,787,539 | 1,072,787,539 | |||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | 7,395,991 | 7,395,991 | |||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | -404,418,294 | -404,418,294 | |||||||
| 同一控制下的企业合并 | -420,000,000 | -420,000,000 | |||||||
| 4．其他 | 165,884,463 | 39,161,476 | -29,334,471 | 8,313,599 | 184,025,067 | ||||
| 上述（一）和（二）小计 | 421,649,699 | 39,161,476 | 5,967,724,190 | 428,860,196 | 6,857,395,561 | ||||
| （三）所有者投入和减少资本 | -1,668,748,900 | -1,668,748,900 | |||||||
| 1．所有者投入资本 | 116,890,000 | 116,890,000 | |||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
| 3．其他 | -1,785,638,900 | -1,785,638,900 | |||||||
| （四）利润分配 | 599,705,866 | -3,975,213,229 | -446,354,673 | -3,821,862,036 | |||||
| 1．提取盈余公积 | 599,705,866 | -599,705,866 | |||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -3,375,507,363 | -446,354,673 | -3,821,862,036 | ||||||
| 4．其他 | |||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 12,055,383,440 | 10,700,531,318 | 6,142,345,063 | 17,221,419,482 | 4,646,064,386 | 50,765,743,689 | |||
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 上年同期金额 | ||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
| 一、上年年末余额 | 12,055,383,440 | 8,765,352,464 | 4,945,674,209 | 13,315,141,847 | 4,934,649,003 | 44,016,200,963 | |||
| 加：会计政策变更 | 831,963,692 | 20,491,208 | -458,693,693 | 166,134,126 | 559,895,333 | ||||
| 前期差错更正 | |||||||||
| 二、本年年初余额 | 12,055,383,440 | 9,597,316,156 | 4,966,165,417 | 12,856,448,154 | 5,100,783,129 | 44,576,096,296 | |||
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 681,565,463 | 537,312,304 | 2,372,460,367 | 1,231,524,634 | 4,822,862,768 | ||||
| （一）净利润 | 5,923,618,531 | 895,644,995 | 6,819,263,526 | ||||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | 527,365,463 | 6,517,780 | 533,883,243 | ||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | 425,533,500 | 425,533,500 | |||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | 114,204,390 | 114,204,390 | |||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | -63,830,025 | -63,830,025 | |||||||
| 同一控制下的企业合并 | |||||||||
| 4．其他 | 51,457,598 | 6,517,780 | 57,975,378 | ||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 527,365,463 | 5,923,618,531 | 902,162,775 | 7,353,146,769 | |||||
| （三）所有者投入和减少资本 | 154,200,000 | 691,507,744 | 845,707,744 | ||||||
| 1．所有者投入资本 | 154,200,000 | 691,507,744 | 845,707,744 | ||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||
| （四）利润分配 | 537,312,304 | -3,551,158,164 | -362,145,885 | -3,375,991,745 | |||||
| 1．提取盈余公积 | 537,312,304 | -537,312,304 | |||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -3,013,845,860 | -362,145,885 | -3,375,991,745 | ||||||
| 4．其他 | |||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 12,055,383,440 | 10,278,881,619 | 5,503,477,721 | 15,228,908,521 | 6,332,307,763 | 49,398,959,064 | |||
公司法定代表人:李小鹏 主管会计工作负责人:周晖 会计机构负责人:黄历新
母公司所有者权益变动表
2007年1-12月
编制单位: 华能国际电力股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期金额 | |||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 12,055,383,440 | 7,915,109,729 | 5,503,477,721 | 15,368,374,950 | 40,842,345,840 | |
| 加：会计政策变更 | ||||||
| 前期差错更正 | ||||||
| 二、本年年初余额 | 12,055,383,440 | 7,915,109,729 | 5,503,477,721 | 15,368,374,950 | 40,842,345,840 | |
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 881,122,054 | 638,867,342 | 2,493,848,152 | 4,013,837,548 | ||
| （一）净利润 | 6,205,051,075 | 6,205,051,075 | ||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | 881,122,054 | 39,161,476 | 264,010,306 | 1,184,293,836 | ||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | 1,072,787,539 | 1,072,787,539 | ||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | 7,395,991 | 7,395,991 | ||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | -404,418,294 | -404,418,294 | ||||
| 4．其他 | 205,356,818 | 39,161,476 | 264,010,306 | 508,528,600 | ||
| 上述（一）和（二）小计 | 881,122,054 | 39,161,476 | 6,469,061,381 | 7,389,344,911 | ||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （四）利润分配 | 599,705,866 | -3,975,213,229 | -3,375,507,363 | |||
| 1．提取盈余公积 | 599,705,866 | -599,705,866 | ||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -3,375,507,363 | -3,375,507,363 | ||||
| 3．其他 | ||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 四、本期期末余额 | 12,055,383,440 | 8,796,231,783 | 6,142,345,063 | 17,862,223,102 | 44,856,183,388 | |
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 上年同期金额 | |||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 12,055,383,440 | 8,765,352,464 | 4,945,674,209 | 13,332,985,698 | 39,099,395,811 | |
| 加：会计政策变更 | -1,359,721,690 | 20,491,208 | 213,424,379 | -1,125,806,103 | ||
| 前期差错更正 | ||||||
| 二、本年年初余额 | 12,055,383,440 | 7,405,630,774 | 4,966,165,417 | 13,546,410,077 | 37,973,589,708 | |
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 509,478,955 | 537,312,304 | 1,821,964,873 | 2,868,756,132 | ||
| （一）净利润 | 5,373,123,037 | 5,373,123,037 | ||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | 509,478,955 | 509,478,955 | ||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | 425,533,500 | 425,533,500 | ||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | 114,204,390 | 114,204,390 | ||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | -63,830,025 | -63,830,025 | ||||
| 4．其他 | 33,571,090 | 33,571,090 | ||||
| 上述（一）和（二）小计 | 509,478,955 | 5,373,123,037 | 5,882,601,992 | |||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （四）利润分配 | 537,312,304 | -3,551,158,164 | -3,013,845,860 | |||
| 1．提取盈余公积 | 537,312,304 | -537,312,304 | ||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -3,013,845,860 | -3,013,845,860 | ||||
| 3．其他 | ||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 四、本期期末余额 | 12,055,383,440 | 7,915,109,729 | 5,503,477,721 | 15,368,374,950 | 40,842,345,840 | |
公司法定代表人:李小鹏 主管会计工作负责人:周晖 会计机构负责人:黄历新
9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明
9.4 本报告期无会计差错更正。
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
于2007年1月，华能集团公司对华能四川水电有限公司（“四川水电公司”）增资6.15亿元， 华能集团公司对四川水电公司的直接持股比例由40%增至51%，本公司的股权比例由60%降至49%， 华能集团公司取代本公司成为四川水电公司控股股东， 因此， 自2007年1月起本公司不再合并四川水电公司的财务报表。 此外， 本公司还向华能集团公司支付6,575万元对价收购了河南华能沁北发电有限责任公司（“沁北发电公司”）5%的权益， 本次收购使得本公司持有沁北发电公司的权益比例上升至60%。
于2007年12月，根据本公司与华能开发公司签署的协议，本公司向华能开发公司收购了华能南京金陵发电有限公司（“南京金陵发电公司”）60%的权益，收购上述权益的对价为4.2亿元。此项收购于2007年12月末随着各项收购条件满足、支付所有收购对价及相关所有权及控制权转移后实际生效，详见附注八。