| 财务报告 | □未经审计 √审计 |
| 审计意见 | √标准无保留意见 □非标意见 |
| 审计意见全文 | |
| 中国注册会计师：袁刚山、黄丽琼 北京市西城区金融大街35号 | |
9.2 财务报表
合并资产负债表
2007年12月31日
编制单位: 陕西航天动力高科技股份有限公司
单位: 元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 年初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 195,079,187.85 | 125,070,551.45 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 应收票据 | 17,276,968.70 | 10,051,620.00 | |
| 应收账款 | 196,821,761.96 | 153,522,421.31 | |
| 预付款项 | 8,521,249.51 | 9,578,280.92 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 其他应收款 | 4,166,569.90 | 2,674,779.50 | |
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 199,049,072.23 | 175,251,738.05 | |
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 390,483.11 | 163,395.78 | |
| 流动资产合计 | 621,305,293.26 | 476,312,787.01 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 275,430,688.04 | 264,272,654.98 | |
| 在建工程 | 16,428,708.31 | 4,230,678.00 | |
| 工程物资 | |||
| 固定资产清理 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 35,747,122.26 | 37,275,779.67 | |
| 开发支出 | 9,100,835.63 | ||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 8,312,566.50 | 8,606,430.96 | |
| 递延所得税资产 | 3,590,349.13 | 3,101,508.24 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 348,610,269.87 | 317,487,051.85 | |
| 资产总计 | 969,915,563.13 | 793,799,838.86 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 199,100,000.00 | 124,660,000.00 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 应付票据 | 38,366,663.00 | 29,680,435.00 | |
| 应付账款 | 108,983,167.17 | 75,682,003.09 | |
| 预收款项 | 12,335,370.44 | 10,194,018.62 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付职工薪酬 | 5,760,145.86 | 5,260,169.01 | |
| 应交税费 | 6,721,772.99 | 7,355,063.71 | |
| 应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 其他应付款 | 6,296,606.56 | 27,608,598.17 | |
| 应付分保账款 | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 377,563,726.02 | 280,440,287.60 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 60,000,000.00 | 30,000,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 长期应付款 | |||
| 专项应付款 | 360,000.00 | 11,100,000.00 | |
| 预计负债 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | 1,750,834.55 | 210,000.00 | |
| 非流动负债合计 | 62,110,834.55 | 41,310,000.00 | |
| 负债合计 | 439,674,560.57 | 321,750,287.60 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 185,000,000.00 | 185,000,000.00 | |
| 资本公积 | 163,598,460.43 | 163,598,460.43 | |
| 减：库存股 | |||
| 盈余公积 | 23,605,045.25 | 20,466,321.17 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 106,949,293.54 | 75,616,180.25 | |
| 外币报表折算差额 | |||
| 归属于母公司所有者权益合计 | 479,152,799.22 | 444,680,961.85 | |
| 少数股东权益 | 51,088,203.34 | 27,368,589.41 | |
| 所有者权益合计 | 530,241,002.56 | 472,049,551.26 | |
| 负债和所有者权益总计 | 969,915,563.13 | 793,799,838.86 |
公司法定代表人:王新敏 主管会计工作负责人:吴海明 会计机构负责人:金群
母公司资产负债表
2007年12月31日
编制单位: 陕西航天动力高科技股份有限公司
单位: 元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 年初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 184,358,777.47 | 103,742,845.77 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 应收票据 | 13,246,112.60 | 1,218,000.00 | |
| 应收账款 | 128,973,791.36 | 114,144,678.41 | |
| 预付款项 | 5,129,367.15 | 7,836,640.46 | |
| 应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 其他应收款 | 3,716,134.31 | 3,100,305.41 | |
| 存货 | 139,097,795.78 | 130,224,951.47 | |
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 386,393.47 | 156,998.77 | |
| 流动资产合计 | 474,908,372.14 | 360,424,420.29 | |
| 非流动资产： | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 53,910,000.00 | 53,910,000.00 | |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 241,142,579.57 | 225,782,562.50 | |
| 在建工程 | 16,308,450.55 | 2,732,431.00 | |
| 工程物资 | |||
| 固定资产清理 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 32,133,709.47 | 33,503,937.78 | |
| 开发支出 | 9,100,835.63 | ||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 8,312,566.50 | 8,606,430.96 | |
| 递延所得税资产 | 3,159,778.23 | 2,858,439.37 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 364,067,919.95 | 327,393,801.61 | |
| 资产总计 | 838,976,292.09 | 687,818,221.90 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 189,500,000.00 | 115,000,000.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 应付票据 | 37,219,930.00 | 29,155,315.00 | |
| 应付账款 | 60,647,888.41 | 41,811,365.44 | |
| 预收款项 | 3,218,051.14 | 2,146,635.74 | |
| 应付职工薪酬 | 4,313,936.09 | 4,423,878.07 | |
| 应交税费 | 5,461,646.12 | 6,745,109.87 | |
| 应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 其他应付款 | 2,495,273.48 | 4,344,426.27 | |
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 302,856,725.24 | 203,626,730.39 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 60,000,000.00 | 30,000,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 长期应付款 | |||
| 专项应付款 | 11,000,000.00 | ||
| 预计负债 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | 1,750,834.55 | 210,000.00 | |
| 非流动负债合计 | 61,750,834.55 | 41,210,000 | |
| 负债合计 | 364,607,559.79 | 244,836,730.39 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 185,000,000.00 | 185,000,000.00 | |
| 资本公积 | 163,598,460.43 | 163,598,460.43 | |
| 减：库存股 | |||
| 盈余公积 | 23,605,045.25 | 20,466,321.17 | |
| 未分配利润 | 102,165,226.62 | 73,916,709.91 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 474,368,732.30 | 442,981,491.51 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 838,976,292.09 | 687,818,221.90 |
公司法定代表人:王新敏 主管会计工作负责人:吴海明 会计机构负责人:金群
合并利润表
2007年1-12月
单位: 元 币种:人民币
编制单位: 陕西航天动力高科技股份有限公司
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业总收入 | 389,009,488.66 | 282,454,715.58 | |
| 其中：营业收入 | 389,009,488.66 | 282,454,715.58 | |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 357,434,416.94 | 256,103,740.25 | |
| 其中：营业成本 | 286,212,945.25 | 200,510,859.51 | |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险合同准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 营业税金及附加 | 1,698,126.25 | 1,313,852.20 | |
| 销售费用 | 27,204,842.15 | 16,797,577.05 | |
| 管理费用 | 30,341,412.95 | 23,735,014.14 | |
| 财务费用 | 7,843,202.17 | 3,939,822.00 | |
| 资产减值损失 | 4,133,888.17 | 9,806,615.35 | |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 315,219.49 | ||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | |||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 31,575,071.72 | 26,666,194.82 | |
| 加：营业外收入 | 12,437,810.86 | 43,855.06 | |
| 减：营业外支出 | 61,681.38 | 34,554.10 | |
| 其中：非流动资产处置损失 | |||
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 43,951,201.20 | 26,675,495.78 | |
| 减：所得税费用 | 6,783,449.90 | 4,255,312.39 | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 37,167,751.30 | 22,420,183.39 | |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 34,471,837.37 | 20,757,052.43 | |
| 少数股东损益 | 2,695,913.93 | 1,663,130.96 | |
| 六、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益 | 0.19 | 0.11 | |
| （二）稀释每股收益 | 0.19 | 0.11 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。
公司法定代表人:王新敏 主管会计工作负责人:吴海明 会计机构负责人:金群
母公司利润表
2007年1-12月
单位: 元 币种:人民币
编制单位: 陕西航天动力高科技股份有限公司
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业收入 | 212,448,193.22 | 176,705,504.51 | |
| 减：营业成本 | 140,229,912.67 | 112,305,008.01 | |
| 营业税金及附加 | 1,380,015.48 | 1,106,784.36 | |
| 销售费用 | 15,020,827.73 | 10,975,351.25 | |
| 管理费用 | 22,635,670.84 | 18,142,117.92 | |
| 财务费用 | 7,350,300.68 | 3,639,129.02 | |
| 资产减值损失 | 2,755,803.13 | 8,466,040.85 | |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 670,000.00 | 1,822,719.49 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 23,745,662.69 | 23,893,792.59 | |
| 加：营业外收入 | 12,386,653.45 | ||
| 减：营业外支出 | 38,002.93 | 27,752.29 | |
| 其中：非流动资产处置净损失 | |||
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 36,094,313.21 | 23,866,040.30 | |
| 减：所得税费用 | 4,707,072.42 | 3,084,109.08 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 31,387,240.79 | 20,781,931.22 |
公司法定代表人:王新敏 主管会计工作负责人:吴海明 会计机构负责人:金群
合并现金流量表
2007年1-12月
单位:元 币种:人民币
编制单位: 陕西航天动力高科技股份有限公司
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 413,654,615.36 | 258,695,206.70 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 处置交易性金融资产净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 收到的税费返还 | 29,798.11 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 5,072,052.41 | 3,086,041.68 | |
| 经营活动现金流入小计 | 418,726,667.77 | 261,811,046.49 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 298,889,942.59 | 188,196,727.67 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 38,447,442.02 | 26,805,824.07 | |
| 支付的各项税费 | 30,677,509.26 | 21,312,940.55 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 37,641,049.84 | 37,009,236.82 | |
| 经营活动现金流出小计 | 405,655,943.71 | 273,324,729.11 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 13,070,724.06 | -11,513,682.62 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 9,685,219.49 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 39,500.00 | 2,298,048.69 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 10,000,000.00 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 39,500.00 | 21,983,268.18 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 40,745,948.02 | 40,824,671.52 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 40,745,948.02 | 40,824,671.52 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -40,706,448.02 | -18,841,403.34 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 3,666,422.88 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 354,100,000.00 | 229,720,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 357,766,422.88 | 229,720,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 249,660,000.00 | 194,660,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 10,382,604.98 | 8,656,971.82 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 260,042,604.98 | 203,316,971.82 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 97,723,817.90 | 26,403,028.18 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -438,832.14 | -131,746.81 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 69,649,261.80 | -4,083,804.59 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 120,332,935.05 | 124,416,739.64 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 189,982,196.85 | 120,332,935.05 |
公司法定代表人:王新敏 主管会计工作负责人:吴海明 会计机构负责人:金群
母公司现金流量表
2007年1-12月
单位:元 币种:人民币
编制单位: 陕西航天动力高科技股份有限公司
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 241,843,452.07 | 179,202,952.35 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 3,609,379.21 | 2,884,748.9 | |
| 经营活动现金流入小计 | 245,452,831.28 | 182,087,701.25 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 147,454,896.43 | 102,802,037.11 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 27,205,615.19 | 20,075,473.92 | |
| 支付的各项税费 | 22,666,638.32 | 18,882,930.36 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 23,682,958.12 | 28,899,575.48 | |
| 经营活动现金流出小计 | 221,010,108.06 | 170,660,016.87 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 24,442,723.22 | 11,427,684.38 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 9,685,219.49 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 670,000.00 | 1,507,500.00 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 39,500.00 | 2,298,048.69 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 10,000,000 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 709,500.00 | 23,490,768.18 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 39,525,620.02 | 36,875,801.42 | |
| 投资支付的现金 | 39,780,000.00 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 39,525,620.02 | 76,655,801.42 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -38,816,120.02 | -53,165,033.24 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 344,500,000.00 | 220,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 344,500,000.00 | 220,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 240,000,000.00 | 190,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 9,431,213.96 | 7,446,893.35 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 249,431,213.96 | 197,446,893.35 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 95,068,786.04 | 22,553,106.65 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -438,832.14 | -131,746.81 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 80,256,557.10 | -19,315,989.02 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 99,005,229.37 | 118,321,218.39 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 179,261,786.47 | 99,005,229.37 |
公司法定代表人:王新敏 主管会计工作负责人:吴海明 会计机构负责人:金群
合并所有者权益变动表
2007年1-12月
编制单位: 陕西航天动力高科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期金额 | ||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
| 一、上年年末余额 | 185,000,000.00 | 163,598,460.43 | 20,314,232.07 | 71,967,518.34 | 440,880,210.84 | ||||
| 加：会计政策变更 | 152,089.10 | 3,648,661.91 | 27,368,589.41 | 31,169,340.42 | |||||
| 前期差错更正 | |||||||||
| 二、本年年初余额 | 185,000,000.00 | 163,598,460.43 | 20,466,321.17 | 75,616,180.25 | 27,368,589.41 | 472,049,551.26 | |||
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 3,138,724.08 | 31,333,113.29 | 23,719,613.93 | 58,191,451.30 | |||||
| （一）净利润 | 34,471,837.37 | 2,695,913.93 | 37,167,751.30 | ||||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | |||||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | |||||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | |||||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 34,471,837.37 | 2,695,913.93 | 37,167,751.30 | ||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | 21,353,700.00 | 21,353,700.00 | |||||||
| 1．所有者投入资本 | 21,353,700.00 | 21,353,700.00 | |||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||
| （四）利润分配 | 3,138,724.08 | -3,138,724.08 | -330,000.00 | -330,000.00 | |||||
| 1．提取盈余公积 | 3,138,724.08 | -3,138,724.08 | |||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -330,000.00 | -330,000.00 | |||||||
| 4．其他 | |||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 185,000,000.00 | 163,598,460.43 | 23,605,045.25 | 106,949,293.54 | 51,088,203.34 | 530,241,002.56 | |||
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 上年同期金额 | ||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
| 一、上年年末余额 | 185,000,000.00 | 163,598,460.43 | 18,363,945.43 | 54,494,289.96 | 421,456,695.82 | ||||
| 加：会计政策变更 | 24,182.62 | 2,443,030.98 | 9,581,658.45 | 12,048,872.05 | |||||
| 前期差错更正 | |||||||||
| 二、本年年初余额 | 185,000,000.00 | 163,598,460.43 | 18,388,128.05 | 56,937,320.94 | 9,581,658.45 | 433,505,567.87 | |||
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 2,078,193.12 | 18,678,859.31 | 17,786,930.96 | 38,543,983.39 | |||||
| （一）净利润 | 20,757,052.43 | 1,663,130.96 | 22,420,183.39 | ||||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | |||||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | |||||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | |||||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 20,757,052.43 | 1,663,130.96 | 22,420,183.39 | ||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | 16,866,300.00 | 16,866,300.00 | |||||||
| 1．所有者投入资本 | 16,866,300.00 | 16,866,300.00 | |||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||
| （四）利润分配 | 2,078,193.12 | -2,078,193.12 | -742,500.00 | -742,500.00 | |||||
| 1．提取盈余公积 | 2,078,193.12 | -2,078,193.12 | |||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -742,500.00 | -742,500.00 | |||||||
| 4．其他 | |||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 185,000,000.00 | 163,598,460.43 | 20,466,321.17 | 75,616,180.25 | 27,368,589.41 | 472,049,551.26 | |||
公司法定代表人:王新敏 主管会计工作负责人:吴海明 会计机构负责人:金群
母公司所有者权益变动表
2007年1-12月
编制单位: 陕西航天动力高科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期金额 | |||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 185,000,000.00 | 163,598,460.43 | 20,314,232.07 | 71,914,937.15 | 440,827,629.65 | |
| 加：会计政策变更 | 152,089.10 | 2,001,772.76 | 2,153,861.86 | |||
| 前期差错更正 | ||||||
| 二、本年年初余额 | 185,000,000.00 | 163,598,460.43 | 20,466,321.17 | 73,916,709.91 | 442,981,491.51 | |
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 3,138,724.08 | 28,248,516.71 | 31,387,240.79 | |||
| （一）净利润 | 31,387,240.79 | 31,387,240.79 | ||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | ||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 31,387,240.79 | 31,387,240.79 | ||||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （四）利润分配 | 3,138,724.08 | -3,138,724.08 | ||||
| 1．提取盈余公积 | 3,138,724.08 | -3,138,724.08 | ||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 四、本期期末余额 | 185,000,000.00 | 163,598,460.43 | 23,605,045.25 | 102,165,226.62 | 474,368,732.30 | |
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 上年同期金额 | |||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 185,000,000.00 | 163,598,460.43 | 18,363,945.43 | 54,362,357.41 | 421,324,763.27 | |
| 加：会计政策变更 | 24,182.62 | 850,614.40 | 874,797.02 | |||
| 前期差错更正 | ||||||
| 二、本年年初余额 | 185,000,000.00 | 163,598,460.43 | 18,388,128.05 | 55,212,971.81 | 422,199,560.29 | |
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 2,078,193.12 | 18,703,738.10 | 20,781,931.22 | |||
| （一）净利润 | 20,781,931.22 | 20,781,931.22 | ||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | ||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 20,781,931.22 | 20,781,931.22 | ||||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （四）利润分配 | 2,078,193.12 | -2,078,193.12 | ||||
| 1．提取盈余公积 | 2,078,193.12 | -2,078,193.12 | ||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 四、本期期末余额 | 185,000,000.00 | 163,598,460.43 | 20,466,321.17 | 73,916,709.91 | 442,981,491.51 | |
公司法定代表人:王新敏 主管会计工作负责人:吴海明 会计机构负责人:金群
9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明
（1）主要会计政策变更的说明
公司于2007年1月1日起执行新会计准则。按照新会计准则和中国证券监督管理委员会发布的《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露的通知》（证监发[2006]136号）和《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号―新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》等有关规定，公司对以下会计政策进行了变更，并对比较期间的财务报表进行了追溯调整，其中：
①公司原采用应付税款法核算企业所得税，新会计准则要求采用资产负债表债务法核算所得税。该项会计政策变更采用追溯调整法，由此调增2006年度净利润1,512,975.00元。
②、根据新会计准则的规定，除同一控制下企业合并中产生的长期股权投资以外，其他原采用权益法核算的长期股权投资，存在股权投资贷方差额的，应冲销贷方差额，调整留存收益。该项会计政策变更采用追溯调整法，由此调整减少2006年度净利润81,108.96元；调整增加2006年1月1日留存收益878,680.36元，调整增加2007年1月1日股东权益金额797,571.40元。
9.4 本报告期无会计差错更正。
9.5 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。