利润表
2007年1-12月
编制单位: 陕西建设机械股份有限公司 单位: 元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业收入 | 七、23 | 423,192,133.09 | 366,460,107.56 |
| 减：营业成本 | 七、24 | 344,999,959.96 | 322,462,294.72 |
| 营业税金及附加 | 七、25 | 4,239,678.11 | 3,110,397.88 |
| 销售费用 | 七、27 | 12,864,862.02 | 34,763,395.53 |
| 管理费用 | 30,053,773.90 | 37,697,440.94 | |
| 财务费用 | 七、28 | 23,191,339.90 | 21,678,905.90 |
| 资产减值损失 | 七、26 | 5,684,058.68 | 2,195,389.62 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | |||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 2,158,460.52 | -55,447,717.03 | |
| 加：营业外收入 | 187,529.12 | 514,306.32 | |
| 减：营业外支出 | 七、29 | 51,630.99 | 4,741,211.62 |
| 其中：非流动资产处置净损失 | |||
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 2,294,358.65 | -59,674,622.33 | |
| 减：所得税费用 | 七、30 | -818,915.58 | -349,600.01 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 3,113,274.23 | -59,325,022.32 | |
| 五、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益 | 0.022 | -0.42 | |
| （二）稀释每股收益 | 0.022 | -0.42 |
公司法定代表人:高峰 主管会计工作负责人:谢荪强 会计机构负责人:黄明
现金流量表
2007年1-12月
编制单位: 陕西建设机械股份有限公司 单位: 元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 439,449,709.36 | 455,717,937.42 | |
| 收到的税费返还 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | |||
| 经营活动现金流入小计 | 439,449,709.36 | 455,717,937.42 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 280,017,657.48 | 264,087,395.86 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 45,088,600.98 | 34,866,645.39 | |
| 支付的各项税费 | 37,549,060.91 | 25,446,848.63 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 七、31 | 26,265,317.97 | 62,848,729.76 |
| 经营活动现金流出小计 | 388,920,637.34 | 387,249,619.64 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 50,529,072.02 | 68,468,317.78 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 39,892.99 | 633,733.52 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 39,892.99 | 633,733.52 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 7,150,679.77 | 9,224,857.85 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 7,150,679.77 | 9,224,857.85 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -7,110,786.78 | -8,591,124.33 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 253,500,000.00 | 116,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 253,500,000.00 | 116,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 220,200,000.00 | 179,340,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 25,191,339.90 | 24,282,905.90 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 245,391,339.90 | 203,622,905.90 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 8,108,660.10 | -87,622,905.90 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 51,526,945.34 | -27,745,712.45 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 10,508,308.61 | 38,254,021.06 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 62,035,253.95 | 10,508,308.61 |
公司法定代表人:高峰 主管会计工作负责人:谢荪强 会计机构负责人:黄明
所有者权益变动表
2007年1-12月
编制单位: 陕西建设机械股份有限公司 单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期金额 | |||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 141,556,000.00 | 257,869,780.32 | 16,498,535.46 | -66,084,441.37 | 349,839,874.41 | |
| 加：会计政策变更 | ||||||
| 前期差错更正 | ||||||
| 二、本年年初余额 | 141,556,000.00 | 257,869,780.32 | 16,498,535.46 | -66,084,441.37 | 349,839,874.41 | |
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 3,113,274.23 | 3,113,274.23 | ||||
| （一）净利润 | 3,113,274.23 | 3,113,274.23 | ||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 3,113,274.23 | 3,113,274.23 | ||||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （四）利润分配 | ||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 四、本期期末余额 | 141,556,000.00 | 257,869,780.32 | 16,498,535.46 | -62,971,167.14 | 352,953,148.64 |
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 上年同期金额 | |||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 141,556,000.00 | 257,869,780.32 | 16,498,535.46 | -6,759,419.05 | 409,164,896.73 | |
| 加：会计政策变更 | ||||||
| 前期差错更正 | ||||||
| 二、本年年初余额 | 141,556,000.00 | 257,869,780.32 | 16,498,535.46 | -6,759,419.05 | 409,164,896.73 | |
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | -59,325,022.32 | -59,325,022.32 | ||||
| （一）净利润 | -59,325,022.32 | -59,325,022.32 | ||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | ||||||
| 上述（一）和（二）小计 | -59,325,022.32 | -59,325,022.32 | ||||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （四）利润分配 | ||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 四、本期期末余额 | 141,556,000.00 | 257,869,780.32 | 16,498,535.46 | -66,084,441.37 | 349,839,874.41 | |
公司法定代表人:高峰 主管会计工作负责人:谢荪强 会计机构负责人:黄明
9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明
本公司自2007年1月1日起，根据财政部财会[2006]3 号文关于《印发〈企业会计准则第1号-存货〉等38项具体准则的通知》，中国证券监督管理委员会《 公开发行证券的公司信息披露规范问答第7 号― 新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字〔2007〕10 号）、中国证券监督管理委员会《关于做好与新会计准则相关信息披露工作的通知》证监发〔2006〕136 号、《关于印发<企业会计准则解释第1号>的通知》财会〔2007〕14号规定的原则，对相关会计政策进行如下变更：公司所得税原采用应付税款法核算，根据新会计准则采用资产负债表债务法核算。将资产账面价值小于资产计税基础或负债的账面价值大于计税基础的差额计算递延所得税资产，资产账面价值大于资产计税基础或负债的账面价值小于计税基础的差额计算递延所得税负债，并追溯调整申报期初的留存收益。
9.4 本报告期无会计差错更正。
9.5 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
陕西建设机械股份有限公司
董 事 长： 高 峰
二〇〇八年三月二十五日