| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 316,505,000.58 | 312,153,001.50 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 42,605,644.04 | -99,653,001.50 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -74,891.15 | -92,728.33 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 62,333,897.19 | -8,622,660.07 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 27,999,116.53 | 36,621,776.60 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 90,333,013.72 | 27,999,116.53 |
公司法定代表人:费钧德 主管会计工作负责人:蒋国义 会计机构负责人:薛群
合并所有者权益变动表
2007年1-12月
编制单位: 上海界龙实业集团股份有限公司单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期金额 | ||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
| 一、上年年末余额 | 145,201,875.00 | 53,955,821.08 | 38,531,562.42 | 15,361,563.38 | 74,461,136.33 | 327,511,958.21 | |||
| 加：会计政策变更 | -20,010,250.74 | -38,531,562.42 | 45,812,475.51 | -12,729,337.65 | |||||
| 前期差错更正 | |||||||||
| 二、本年年初余额 | 145,201,875.00 | 33,945,570.34 | 0 | 61,174,038.89 | 74,461,136.33 | 314,782,620.56 | |||
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 29,000,000.00 | 123,758,688.18 | 638,899.40 | 19,997,850.58 | 30,781,062.14 | 204,176,500.30 | |||
| （一）净利润 | 20,636,749.98 | 14,370,503.35 | 35,007,253.33 | ||||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | 2,953,182.06 | 2,953,182.06 | |||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | 3,625,410.36 | 3,625,410.36 | |||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | |||||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | -672,228.30 | -672,228.30 | |||||||
| 4．其他 | |||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 2,953,182.06 | 20,636,749.98 | 14,370,503.35 | 37,960,435.39 | |||||
| （三）所有者投入和减少资本 | 29,000,000.00 | 120,805,506.12 | 18,836,666.18 | 168,642,172.30 | |||||
| 1．所有者投入资本 | 29,000,000.00 | 120,805,506.12 | 2,105,000.00 | 151,910,506.12 | |||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
| 3．其他 | 16,731,666.18 | 16,731,666.18 | |||||||
| （四）利润分配 | 638,899.40 | -638,899.40 | -2,426,107.39 | -2,426,107.39 | |||||
| 1．提取盈余公积 | 638,899.40 | -638,899.40 | |||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -2,426,107.39 | -2,426,107.39 | |||||||
| 4．其他 | |||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 174,201,875.00 | 157,704,258.52 | 638,899.40 | 81,171,889.47 | 105,242,198.47 | 518,959,120.86 |
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 上年同期金额 | ||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
| 一、上年年末余额 | 111,693,750.00 | 87,463,946.08 | 34,910,431.37 | 16,959,018.56 | 91,344,046.58 | 342,371,192.59 | |||
| 加：会计政策变更 | -12,639,038.93 | -34,910,431.37 | 41,381,814.40 | -6,167,655.90 | |||||
| 前期差错更正 | |||||||||
| 二、本年年初余额 | 111,693,750.00 | 74,824,907.15 | 58,340,832.96 | 91,344,046.58 | 336,203,536.69 | ||||
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 33,508,125.00 | -40,879,336.81 | 2,833,205.93 | -16,882,910.25 | -21,420,916.13 | ||||
| （一）净利润 | 14,002,580.93 | -1,293,153.27 | 12,709,427.66 | ||||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | -7,371,211.81 | -7,371,211.81 | |||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | 2,741,357.46 | 2,741,357.46 | |||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | |||||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | -473,789.91 | -473,789.91 | |||||||
| 4．其他 | -9,638,779.36 | -9,638,779.36 | |||||||
| 上述（一）和（二）小计 | -7,371,211.81 | 14,002,580.93 | -1,293,153.27 | 5,338,215.85 | |||||
| （三）所有者投入和减少资本 | -14,861,220.64 | -14,861,220.64 | |||||||
| 1．所有者投入资本 | |||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
| 3．其他 | -14,861,220.64 | -14,861,220.64 | |||||||
| （四）利润分配 | -11,169,375.00 | -728,536.34 | -11,897,911.34 | ||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -11,169,375.00 | -728,536.34 | -11,897,911.34 | ||||||
| 4．其他 | |||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | 33,508,125.00 | -33,508,125.00 | |||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 33,508,125.00 | -33,508,125.00 | |||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 145,201,875.00 | 33,945,570.34 | 61,174,038.89 | 74,461,136.33 | 314,782,620.56 |
公司法定代表人:费钧德 主管会计工作负责人:蒋国义 会计机构负责人:薛群
母公司所有者权益变动表
2007年1-12月
编制单位: 上海界龙实业集团股份有限公司单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期金额 | |||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 145,201,875.00 | 53,955,821.08 | 10,822,489.17 | 43,250,875.47 | 253,231,060.72 | |
| 加：会计政策变更 | -12,639,038.93 | -10,822,489.17 | -44,806,555.62 | -68,268,083.72 | ||
| 前期差错更正 | ||||||
| 二、本年年初余额 | 145,201,875.00 | 41,316,782.15 | -1,555,680.15 | 184,962,977.00 | ||
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 29,000,000.00 | 120,805,506.12 | 638,899.40 | 7,305,774.77 | 157,750,180.29 | |
| （一）净利润 | 7,944,674.17 | 7,944,674.17 | ||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | ||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 7,944,674.17 | 7,944,674.17 | ||||
| （三）所有者投入和减少资本 | 29,000,000.00 | 120,805,506.12 | 149,805,506.12 | |||
| 1．所有者投入资本 | 29,000,000.00 | 120,805,506.12 | 149,805,506.12 | |||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （四）利润分配 | 638,899.40 | -638,899.40 | ||||
| 1．提取盈余公积 | 638,899.40 | -638,899.40 | ||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 四、本期期末余额 | 174,201,875.00 | 162,122,288.27 | 638,899.40 | 5,750,094.62 | 342,713,157.29 | |
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 上年同期金额 | |||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 111,693,750.00 | 87,463,946.08 | 9,485,160.20 | 42,384,289.73 | 251,027,146.01 | |
| 加：会计政策变更 | -12,639,038.93 | -9,485,160.20 | -30,076,978.55 | -52,201,177.68 | ||
| 前期差错更正 | ||||||
| 二、本年年初余额 | 111,693,750.00 | 74,824,907.15 | 12,307,311.18 | 198,825,968.33 | ||
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 33,508,125.00 | -33,508,125.00 | -13,862,991.33 | -13,862,991.33 | ||
| （一）净利润 | -2,693,616.33 | -2,693,616.33 | ||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | ||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 上述（一）和（二）小计 | -2,693,616.33 | -2,693,616.33 | ||||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （四）利润分配 | -11,169,375.00 | -11,169,375.00 | ||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -11,169,375.00 | -11,169,375.00 | ||||
| 3．其他 | ||||||
| （五）所有者权益内部结转 | 33,508,125.00 | -33,508,125.00 | ||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 33,508,125.00 | -33,508,125.00 | ||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 四、本期期末余额 | 145,201,875.00 | 41,316,782.15 | -1,555,680.15 | 184,962,977.00 | ||
公司法定代表人:费钧德 主管会计工作负责人:蒋国义 会计机构负责人:薛群
9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明
根据财政部财会[2006]3号《关于印发<企业会计准则第1号－存货>等38项具体准则的通知》，公司从2007年1月1日起，执行新《企业会计准则》；并根据《企业会计准则第38号－首次执行企业会计准则》所规定的5-19条相关内容，对财务报表项目进行了追溯调整。
（1）遵照财政部《企业会计准则解释第1号》，公司对控股子公司的原股权投资差额还原至初始投资时状态，并按《企业会计准则第20号—企业合并》对该部分投资差额进行追溯调整。
（2）遵照财政部《企业会计准则解释第1号》，公司将持有的限售股权划分为可供出售金融资产，按其年末公允价值与账面价值的差额调整资本公积，对该暂时性差异的所得税影响亦相应调整资本公积。
（3）按《企业会计准则第33号—合并财务报表》，编制合并报表时不再按母公司份额补计子公司盈余公积，上年合并时的补计数予以冲回。
上列各项对报表的影响如下：
| 项 目 | 资本公积 | 盈余公积 | 未分配利润 | 少数股东权益 | 合计 |
| 同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额调整 | -22,277,818.29 | 5,354,670.23 | -16,923,148.06 | ||
| 长期股权投资贷方差额调整 | 1,926,242.86 | 1,926,242.86 | |||
| 可供出售金融资产按公允价值计价 | 2,741,357.46 | 2,741,357.46 | |||
| 可供出售金融资产按公允价值调整影响递延所得税 | -473,789.91 | -473,789.91 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入资本公积的可供出售金融资产小计 | 2,267,567.55 | 2,267,567.55 | |||
| 合并子公司按成本法核算调整母公司盈余公积 | -10,513,761.79 | 10,513,761.79 | |||
| 合并补提子公司盈余公积冲回 | -28,017,800.63 | 28,017,800.63 | |||
| 合计 | -20,010,250.74 | -38,531,562.42 | 45,812,475.51 | -12,729,337.65 |
9.4 本报告期无会计差错更正。
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
（四）本年合并报表范围的变更情况：
（1）、与上年相比本年新增合并单位2 家，原因为：
1）、上海川沙界龙联合发展有限公司，原因为本年受让股权。
2）、上海界龙数码印刷有限公司，原因为本年新设。
（2）、报告期内新纳入合并范围公司情况：
| 购买子公司名称 | 合计持股比例 | 购买日净资产 | 年末净资产 | 购买日至年末净利润 |
| 上海界龙数码印刷有限公司 | 79.83% | 不适用 | 2,153,153.90 | -846,846.10 |
| 上海川沙界龙联合发展有限公司 | 83% | 101,950,977.54 | 101,950,977.54 | --- |
（3）、本年无减少合并单位
（4）、报告期内不再纳入合并范围公司情况
董事长：费钧德
上海界龙实业集团股份有限公司
2008年3月29日