母公司现金流量表
2007年1-12月
编制单位: 安源实业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 180,445,040.82 | 330,368,091.29 | |
| 收到的税费返还 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 48,133,057.50 | 584,073,570.36 | |
| 经营活动现金流入小计 | 238,578,098.32 | 924,441,661.65 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 89,225,010.20 | 387,450,295.55 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 29,409,576.19 | 41,640,635.83 | |
| 支付的各项税费 | 29,535,952.60 | 21,764,763.80 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 74,405,832.38 | 341,266,442.32 | |
| 经营活动现金流出小计 | 222,576,371.37 | 792,122,137.50 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 16,001,726.95 | 132,319,524.15 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 57,537.31 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 200,000,000.00 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 865,805.14 | 3,427,042.66 | |
| 投资活动现金流入小计 | 865,805.14 | 203,484,579.97 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 2,892,922.68 | 9,006,928.27 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 19,407,888.54 | 238,650,000.00 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 22,300,811.22 | 247,656,928.27 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -21,435,006.08 | -44,172,348.30 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 377,596,896.01 | 444,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 140,003,449.00 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 377,596,896.01 | 584,003,449.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 335,000,000.00 | 573,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 21,897,360.80 | 25,920,901.63 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 30,866,451.95 | 110,711,187.98 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 387,763,812.75 | 709,632,089.61 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -10,166,916.74 | -125,628,640.61 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -15,600,195.87 | -37,481,464.76 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 65,411,967.86 | 102,893,432.62 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 49,811,771.99 | 65,411,967.86 |
公司法定代表人:李良仕 主管会计工作负责人:肖良丰 会计机构负责人:朱云英
9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明
本公司自2007 年1 月1 日起执行财政部2006 年2 月颁布的企业会计准则，并根据《企业会计准则第38 号——首次执行企业会计准则》、中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7 号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字[2007]10 号）的规定，对2006 年度财务报表进行了追溯调整，即按照中国证券监督管理委员会证监发[2006]136 号文规定的原则确定2007 年1 月1 日的资产负债表期初数，并以此为基础，根据《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》第五条至第十九条，按照追溯调整的原则，编制了调整后的利润表、股东权益变动表和可比期初的资产负债表，利润表和股东权益变动表的上年金额栏，已按调整后的数字填列。
1、期初股东权益调整事项说明
（1）长期股权投资差额
根据新准则同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额（借方），应追溯调整计入发生当期的损益。公司控股子公司安源客车在同一控制下合并无锡安源客车制造有限公司时形成长期股权投资差额（借方差额）1,728,708.10元，该差额至2006年12月31日余额为1,523,531.38元。按新准则该事项应调减安源客车2007年1月1日留存收益1,523,531.38元，其中：归属安源股份母公司的股东权益1,066,471.96元，少数股东权益457,059.42元。
（2）所得税事项
公司的子公司丰城曲江煤炭开发有限责任公司根据新会计准则将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产,补计所得税资产517,076.85元，应调增曲江公司2007年1月1日的留存收益517,076.85元，其中归属于安源股份母公司的所有者权益增加465,369.16元、归属于少数股东的权益增加51,707.69元。
（3）合并方式变动事项
在原会计准则和制度下，公司对子公司的投资采取权益法核算。安源客车系公司的控股子公司，又系无锡安源的控股股东。安源客车实施利润分配时应当按照《公司法》规定以其母公司报表的可供分配利润进行分配，因此公司在按权益法计算对安源客车长期股权投资和投资收益时，采用的是安源客车母公司的净资产和净利润数据，而未采用安源客车合并报表的净资产和净利润数据。新企业会计准则规定对子公司的投资只能采用成本法核算，在编制合并会计报表时按权益法进行调整后，再进行抵销，这样一来可能造成母公司报表与合并报表净资产与净利润差异较大。故公司决定：执行新准则后，在合并安源客车会计报表时，调整为采用安源客车的合并会计报表的净资产和净利润，并对首次执行日的差异进行追溯调整。
2006年12月31日公司子公司安源客车原制度的账面净资产较合并净资产少749,006.30元，故2007年1月1日应调减归属安源股份母公司的股东权益224,012.47元，同时调增少数股东权益224,012.47元。
（4）少数股东权益
原准则和制度合并资产负债表中股东权益合计不含少数股东权益，少数股东权益单列，新准则合并资产负债表列报的股东权益含归属母公司的股东权益和少数股东权益。
在原会计准则和制度下，2006年12月31日少数股东权益金额58,728,049.03元，加上以上三项因素调整减少少数股东权益金额181,339.26元。执行新准则公司2007年1月1日应调整增加股东权益金额58,546,709.77元。
2、2006年度净利润差异调节说明
（1）长期股权投资差额
上述对无锡安源长期股权投资差额在2006年度摊销了175,876.58元，应调整增加2006年度的净利润。
（2）所得税事项
按新准则子公司曲江公司补计所得税资产517,076.85元，应调增2006年度净利润。
（3）少数股东损益
原制度下，合并利润表中净利润不含少数股东损益，2006年度少数股东损益金额-12,338,447.92元；新准则合并利润表中净利润应包含少数股东损益。
9.4 本报告期无会计差错更正。
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
为整合公司玻璃资产，充分发挥燃料的替代作用，降低生产成本，引进战略投资者，提升玻璃产业的市场竞争力，2007年4月26日，经公司第三届董事会第十二次会议审议通过，公司以自身合法拥有的萍乡浮法玻璃厂、安源工程玻璃厂的全部净资产和持有的萍乡水煤浆公司31％的股权作价出资组建安源玻璃有限公司。2007年4月30日，上述净资产已全部出资到位，并由江西德隆东升会计师事务所有限公司于2007年5月26日出具赣德隆东升验字（2007）第67号《验资报告》。2007年6月11日，安源玻璃有限公司在萍乡市工商行政管理局取得了3603001001576号企业法人营业执照。
考虑安源玻璃有限公司审批、出资、注册时点、实际运作等因素，为便于核算，公司自2007 年6 月1 日起将全资子公司安源玻璃有限公司纳入本公司的合并会计报表范围。2007年1～5月份浮法玻璃厂、工程玻璃厂损益以及水煤浆股权收益或损失由安源股份母公司核算。
安源实业股份有限公司
董事长：
2008年3月27日
合并所有者权益变动表
2007年1-12月
编制单位: 安源实业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期金额 | ||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||||
| 一、上年年末余额 | 269,232,000.00 | 411,183,696.44 | 65,193,344.65 | 37,742,923.84 | 58,728,049.03 | 842,080,013.96 | |||||
| 加：会计政策变更 | -2,394,511.39 | 1,569,396.12 | -181,339.26 | -1,006,454.53 | |||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 二、本年年初余额 | 269,232,000.00 | 411,183,696.44 | 62,798,833.26 | 39,312,319.96 | 58,546,709.77 | 841,073,559.43 | |||||
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 100,918.37 | 15,162,889.88 | -12,562,892.02 | 2,700,916.23 | |||||||
| （一）净利润 | 15,162,889.88 | -12,562,892.02 | 2,599,997.86 | ||||||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | 100,918.37 | 100,918.37 | |||||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | |||||||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | 100,918.37 | 100,918.37 | |||||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 100,918.37 | 15,162,889.88 | -12,562,892.02 | 2,700,916.23 | |||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入资本 | |||||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 269,232,000.00 | 411,284,614.81 | 62,798,833.26 | 54,475,209.84 | 45,983,817.75 | 843,774,475.66 | |||||
公司法定代表人:李良仕 主管会计工作负责人:肖良丰 会计机构负责人:朱云英
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 上年同期金额 | ||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||||
| 一、上年年末余额 | 220,000,000.00 | 464,198,040.39 | 62,798,833.26 | 24,039,205.01 | 116,176,019.82 | 887,212,098.48 | |||||
| 加：会计政策变更 | -1,452,294.14 | -247,113.82 | -1,699,407.96 | ||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 二、本年年初余额 | 220,000,000.00 | 464,198,040.39 | 62,798,833.26 | 22,586,910.87 | 115,928,906.00 | 885,512,690.52 | |||||
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 49,232,000.00 | -53,014,343.95 | 16,725,409.09 | -57,382,196.23 | -44,439,131.09 | ||||||
| （一）净利润 | 16,725,409.09 | -12,272,673.37 | 4,452,735.72 | ||||||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | 455,110.47 | 455,110.47 | |||||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | |||||||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | 455,110.47 | 455,110.47 | |||||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 455,110.47 | 16,725,409.09 | -12,272,673.37 | 4,907,846.19 | |||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | -45,109,522.86 | -45,109,522.86 | |||||||||
| 1．所有者投入资本 | 26,294,548.95 | 26,294,548.95 | |||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 3．其他 | -71,404,071.81 | -71,404,071.81 | |||||||||
| （四）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | 49,232,000.00 | -53,469,454.42 | -4,237,454.42 | ||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 49,232,000.00 | -49,232,000.00 | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．其他 | -4,237,454.42 | -4,237,454.42 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 269,232,000.00 | 411,183,696.44 | 62,798,833.26 | 39,312,319.96 | 58,546,709.77 | 841,073,559.43 | |||||
公司法定代表人:李良仕 主管会计工作负责人:肖良丰 会计机构负责人:朱云英
母公司所有者权益变动表
2007年1-12月
编制单位: 安源实业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期金额 | |||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 269,232,000.00 | 411,183,696.44 | 62,798,833.26 | 33,268,774.43 | 776,483,304.13 | |
| 加：会计政策变更 | 19,439,247.99 | 19,439,247.99 | ||||
| 前期差错更正 | ||||||
| 二、本年年初余额 | 269,232,000.00 | 411,183,696.44 | 62,798,833.26 | 52,708,022.42 | 795,922,552.12 | |
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | -19,243,525.55 | -19,243,525.55 | ||||
| （一）净利润 | -19,243,525.55 | -19,243,525.55 | ||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | ||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 上述（一）和（二）小计 | -19,243,525.55 | -19,243,525.55 | ||||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （四）利润分配 | ||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 四、本期期末余额 | 269,232,000.00 | 411,183,696.44 | 62,798,833.26 | 33,464,496.87 | 776,679,026.57 | |
公司法定代表人:李良仕 主管会计工作负责人:肖良丰 会计机构负责人:朱云英
| 项目 | 上年同期金额 | |||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 220,000,000.00 | 464,198,040.39 | 62,798,833.26 | 15,762,779.60 | 762,759,653.25 | |
| 加：会计政策变更 | 9,190,602.56 | 9,190,602.56 | ||||
| 前期差错更正 | ||||||
| 二、本年年初余额 | 220,000,000.00 | 464,198,040.39 | 62,798,833.26 | 24,953,382.16 | 771,950,255.81 | |
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 49,232,000.00 | -53,014,343.95 | 27,754,640.26 | 23,972,296.31 | ||
| （一）净利润 | 27,754,640.26 | 27,754,640.26 | ||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | 455,110.47 | 455,110.47 | ||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | 455,110.47 | 455,110.47 | ||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 455,110.47 | 27,754,640.26 | 28,209,750.73 | |||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （四）利润分配 | ||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （五）所有者权益内部结转 | 49,232,000.00 | -53,469,454.42 | -4,237,454.42 | |||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 49,232,000.00 | -49,232,000.00 | ||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||
| 4．其他 | -4,237,454.42 | -4,237,454.42 | ||||
| 四、本期期末余额 | 269,232,000.00 | 411,183,696.44 | 62,798,833.26 | 52,708,022.42 | 795,922,552.12 | |
公司法定代表人:李良仕 主管会计工作负责人:肖良丰 会计机构负责人:朱云英