1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 本季度报告经公司第一届董事会第八次会议审议通过。
1.3 公司第一季度财务报告未经审计。
1.4 公司负责人任慧英先生、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）徐学阳先生声明：保证本季度报告中财务报告真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：元 币种：人民币
| 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减(%) | |||
| 总资产(元) | 1,936,386,226.71 | 1,866,207,912.57 | 3.76 | ||
| 所有者权益（或股东权益）(元) | 1,285,226,230.42 | 1,258,272,285.93 | 2.14 | ||
| 归属于上市公司股东的每股净资产(元) | 2.33 | 2.28 | 2.19 | ||
| 年初至报告期期末 | 比上年同期增减(%) | ||||
| 经营活动产生的现金流量净额(元) | -68,909,902.67 | -162.80 | |||
| 每股经营活动产生的现金流量净额(元) | -0.13 | -148.15 | |||
| 报告期 | 年初至报告期期末 | 本报告期比上年同期增减(%) | |||
| 归属于上市公司股东的净利润(元) | 28,927,944.49 | 28,927,944.49 | 14.27 | ||
| 基本每股收益(元) | 0.05 | 0.05 | -14.77 | ||
| 稀释每股收益(元) | 0.05 | 0.05 | -14.77 | ||
| 全面摊薄净资产收益率(%) | 2.25 | 2.25 | 减少2.35个百分点 | ||
| 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率(%) | 2.26 | 2.26 | 减少1.26个百分点 | ||
| 非经常性损益项目 | 年初至报告期期末金额(元) | ||||
| 除上述各项之外的其他营业外收支净额 | -113,935.73 | ||||
| 合计 | -113,935.73 | ||||
2008年一季度总体经营情况说明：
1、经合并内部抵消，销售净收入28377万元，较上年同期22589万元，增长5788万元，增长25.62%。营业收入28607万元，较上年同期22758万元，增加5849万元，增长25.7%。经合并内部抵消，归属上市公司股东的净利润2892.8万元，较上年同期2531.6万元，增加361.2万元，增长14.27%。
2、公司出版发行主业增长较快
（1）辽宁美术出版社2008年一季度实现销售收入705.75万元，较上年同期628万元，增加77.36万元，增长12.31%；
（2）万卷出版公司2008年一季度实现销售收入348.37万元，较上年同期122.47万元，增加225.9万元，增长184.45%；
（3）辽宁电子出版社2008年一季度实现销售收入547.75万元，较上年同期494.86万元，增加52.89万元，增长10.69%；
（4）新华书店北方图书城公司2008年一季度实现销售收入4252.55万元，较上年同期4014.19万元，增加238.36万元，增长5.94%；
（5）辽宁北方出版物配送公司2008年一季度实现销售收入3802.84万元，较上年同期2906万元，增加894.84万元，增长30.86%。
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
| 报告期末股东总数（户） | 69,974 | |
| 前十名无限售条件流通股股东持股情况 | ||
| 股东名称（全称） | 期末持有无限售条件流通股的数量 | 种类 |
| 中国人寿保险股份有限公司－分红－团体分红－005L－FH001沪 | 529,277 | 人民币普通股 |
| 中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品－005L－CT001沪? | 529,277 | 人民币普通股 |
| 中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－005L－FH002沪? | 528,277 | 人民币普通股 |
| 何伟 | 440,000 | 人民币普通股 |
| 邓联民 | 421,700 | 人民币普通股 |
| 西安大都科技发展有限公司? | 407,100 | 人民币普通股 |
| 陈敏芝 | 381,400 | 人民币普通股 |
| 北京中建恒基建设投资有限公司 | 358,375 | 人民币普通股 |
| 广西鸿创投资有限公司? | 340,300 | 人民币普通股 |
| 冷思广 | 300,000 | 人民币普通股 |
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
1、资产负债表相关项目重大变动情况分析
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 报告期期末 | 上年同期期末 | 变动金额 | 增减比例（%） |
| 应收账款 | 366,425,695.54 | 208,227,998.54 | 158,197,697.00 | 75.97 |
| 交易性金融资产 | 354,180.00 | 541,800.00 | -187,620.00 | -34.63 |
| 短期借款 | 32,500,000.00 | -32,500,000.00 | -100.00 | |
| 应付票据 | 3,647,180.42 | 9,846,608.01 | -6,199,427.59 | -62.96 |
| 应付职工薪酬 | 2,387,119.66 | 8,808,257.68 | -6,421,138.02 | -72.90 |
| 应交税费 | 7,956,983.91 | -3,454,910.99 | 11,411,894.90 | 330.31 |
（1）应收账款同比增加：主要是受公司教材出版发行业务扩大影响，使本期应收帐款大幅增加。
（2）交易性金融资产减少：主要是本期证券类资产按市场公允价值调整。
（3）短期借款同比减少：主要是公司将外部贷款全部偿还。
（4）应付票据同比减少：主要是本期应付票据到期结算量增加导致应付票据减少。
（5）应付职工薪酬同比减少：主要是一季度集中兑现上年效益工资导致应付职工薪酬减少幅度较大。
（6）应交税费同比增加：主要是公司教材出版发行业务扩展影响，使本期应交增值税增加，而上年同期由于进项税大于销项税，因此，对比增幅较大。
2、利润表相关项目重大变动情况分析
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 报告期 | 上年同期 | 变动金额 | 增减比例（%） |
| 销售费用 | 16,241,312.96 | 11,625,146.65 | 4,616,166.31 | 39.71 |
| 财务费用 | -810,987.43 | 1,172,151.23 | -1,983,138.66 | -169.19 |
| 资产减值损失 | 1,506,855.58 | 1,143,007.06 | 363,848.52 | 31.83 |
| 公允价值变动收益 | -223,539.38 | -223,539.38 | ||
| 投资收益 | 25,358.71 | -37,916.69 | 63,275.40 | 166.88 |
| 营业外收入 | 86,051.06 | 5,983,882.84 | -5,897,831.78 | -98.56 |
| 营业外支出 | 199,986.79 | 28,082.57 | 171,904.22 | 612.14 |
| 所得税费用 | -43,506.70 | 38,769.18 | -82,275.88 | -212.22 |
（1）销售费用同比增长：主要是随销售业务量大幅增长带来工资、运费等费用的支出增加。
（2）财务费用同比下降：主要原因是本期公司偿还了银行借款，减少了利息支出。
（3）资产减值损失同比增长：主要是本期应收款项和存货期末余额增加，计提的坏账准备和跌价准备增加。
（4）公允价值变动收益同比减少：主要是本期证券类资产按市场公允价值调整。
（5）投资收益同比增长：上年同期公司清算所属辽宁北人机械公司形成的损失，而本报告期没有此类情况。
（6）营业外收入同比下降：主要是公司上年同期有重点图书补贴收入，而本期没有。
（7）营业外支出同比增长：主要是本期增加了捐赠支出。
（8）所得税费用同比下降：主要是上年同期公司所属新华书店北方图书城有限公司部分连锁店由于当地税务机关没有接到免税文件而继续缴纳所得税，而本期收到以前年度退税。
3、现金流量表相关项目重大变动情况分析
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 报告期 | 上年同期 | 变动金额 | 增减比例（%） |
| 经营活动产生现金流量净额 | -68,909,902.67 | 109,728,602.87 | -178,638,505.54 | -162.80 |
| 投资活动产生现金流量净额 | -1,866,865.22 | -2,684,848.46 | 817,983.24 | 30.47 |
| 筹资活动产生现金流量净额 | -33,823,189.63 | 43,044,253.55 | -76,867,443.18 | -178.58 |
（1）经营活动现金流量净额同比减少，主要是公司教材出版发行业务季扩大影响，本期投入相对增加。
（2）投资活动现金流量净额同比增加，主要是本期公司购建固定资产支出减少。
（3）筹资活动现金流量净额同比减少，主要是本期公司偿还了银行借款。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
| 序号 | 承诺事项 | 是否履行承诺 |
| 1 | 辽宁出版集团有限公司关于持股锁定36个月的承诺 | 是 |
| 2 | 辽宁出版集团有限公司关于避免同业竞争的承诺 | 是 |
| 3 | 辽宁出版集团有限公司关于承担税收追缴的承诺 | 是 |
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 证券投资情况
√适用 □不适用
单位：元
| 序号 | 证券 代码 | 证券简称 | 期末持有数量（股） | 初始投资金额 | 期末账面值 | 期初账面值 | 会计核算科目 |
| 1 | 601857 | 中国石油 | 19,500 | 629,529.70 | 335,790.00 | 541,800.00 | 交易性金融资产 |
| 2 | 601398 | 工商银行 | 3,000 | 19,093.34 | 18,390.00 | 0 | 交易性金融资产 |
| 3 | 000820 | 金城股份 | 840,000 | 1,624,701.25 | 7,501,200.00 | 9,475,200.00 | 可供出售金融资产 |
| 合计 | － | 2,273,324.29 | 7,855,380.00 | 10,017,000.00 | － | ||
辽宁出版传媒股份有限公司
法定代表人： 任慧英
2008年4月15日
辽宁出版传媒股份有限公司
2008年第一季度报告