母公司所有者权益变动表
2007年1-12月
编制单位: 哈药集团三精制药股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期金额 | |||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 386,592,398.00 | 95,707,962.53 | 250,119,071.34 | 268,241,137.61 | 1,000,660,569.48 | |
| 加：会计政策变更 | -64,155,744.74 | -8,459,217.12 | -34,403,315.72 | -107,018,277.58 | ||
| 前期差错更正 | ||||||
| 二、本年年初余额 | 386,592,398.00 | 31,552,217.79 | 241,659,854.22 | 233,837,821.89 | 893,642,291.90 | |
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | -3,896,864.69 | 103,730,320.07 | 155,595,480.10 | 255,428,935.48 | ||
| （一）净利润 | 259,325,800.17 | 259,325,800.17 | ||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | -3,896,864.69 | -3,896,864.69 | ||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
| 4．其他 | -3,896,864.69 | -3,896,864.69 | ||||
| 上述（一）和（二）小计 | -3,896,864.69 | 259,325,800.17 | 255,428,935.48 | |||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （四）利润分配 | 103,730,320.07 | -103,730,320.07 | ||||
| 1．提取盈余公积 | 103,730,320.07 | -103,730,320.07 | ||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 四、本期期末余额 | 386,592,398.00 | 27,655,353.10 | 0 | 345,390,174.29 | 389,433,301.99 | 1,149,071,227.38 |
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 上年同期金额 | |||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 386,592,398.00 | 78,825,198.19 | 164,699,586.82 | 178,771,150.64 | 808,888,333.65 | |
| 加：会计政策变更 | -50,357,366.70 | -9,356,920.63 | -35,749,870.98 | -95,464,158.31 | ||
| 前期差错更正 | ||||||
| 二、本年年初余额 | 386,592,398.00 | 28,467,831.49 | 155,342,666.19 | 143,021,279.66 | 713,424,175.34 | |
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 3,084,386.30 | 86,317,188.03 | 90,816,542.23 | 180,218,116.56 | ||
| （一）净利润 | 215,792,970.06 | 215,792,970.06 | ||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | 3,084,386.30 | 3,084,386.30 | ||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | 77,979.66 | 77,979.66 | ||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
| 4．其他 | 3,006,406.64 | 3,006,406.64 | ||||
| 上述（一）和（二）小计 | 3,084,386.30 | 215,792,970.06 | 218,877,356.36 | |||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （四）利润分配 | 86,317,188.03 | -124,976,427.83 | -38,659,239.80 | |||
| 1．提取盈余公积 | 86,317,188.03 | -86,317,188.03 | ||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -38,659,239.80 | -38,659,239.80 | ||||
| 3．其他 | ||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 四、本期期末余额 | 386,592,398.00 | 31,552,217.79 | 241,659,854.22 | 233,837,821.89 | 893,642,291.90 |
公司法定代表人:姜林奎 主管会计工作负责人:林本松 会计机构负责人:管平
9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明
根据《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》及企业会计准则相关解释的有关规定，结合本公司的自身特点和具体情况，对未分配利润进行了追溯调整。
根据《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》及企业会计准则相关解释的有关规定，结合本公司的自身特点和具体情况，对盈余公积进行了追溯调整。
根据《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》及企业会计准则相关解释的有关规定，结合本公司的自身特点和具体情况，对少数股东权益进行了追溯调整。
9.4 本报告期无会计差错更正。
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
与前一报告期相比，本报告期合并财务报表范围增加3个具有实质控股的子公司，具体变化如下：
1. 本报告期内新增安徽三精万森医药有限公司，注册资本960万元。公司本期以现金方式受让其他原股东25%股权，股权价值人民币240万元。根据章程和协议，公司有权决定被投资单位的财务和经营政策，本期纳入合并财务报表范围。
2. 本报告期内新增山西三精医药商贸有限公司，注册资本1,000万元。公司本期以现金方式受让其他原股东30%股权，股权价值人民币300万元。根据章程和协议，公司有权决定被投资单位的财务和经营政策，本期纳入合并财务报表范围。
3. 本报告期内新增河北三精医药有限公司，注册资本500万元。公司本期以现金方式受让其他原股东30%股权，股权价值人民币150万元。根据章程和协议，公司有权决定被投资单位的财务和经营政策，本期纳入合并财务报表范围。
董事长：姜林奎
哈药集团三精制药股份有限公司
2008年4月17日