| 少数股东损益 | 12,300,051.45 | 5,694,303.06 | |
| 六、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益 | 0.63 | 0.31 | |
| （二）稀释每股收益 | 0.60 | 0.31 |
公司法定代表人:边程 主管会计工作负责人:周和华 会计机构负责人:徐建设
母公司利润表
2007年1-12月
编制单位: 广东科达机电股份有限公司
单位: 元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、营业收入 | 1,071,539,009.69 | 696,222,750.58 | |
| 减：营业成本 | 856,356,739.16 | 580,512,709.43 | |
| 营业税金及附加 | 4,499,578.19 | 2,987,303.02 | |
| 销售费用 | 38,919,075.44 | 28,028,220.60 | |
| 管理费用 | 68,906,478.05 | 31,255,310.64 | |
| 财务费用 | 10,077,470.28 | 7,882,354.43 | |
| 资产减值损失 | 2,644,876.29 | 464,192.58 | |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 八、7 | 2,763,150.00 | 1,260,000.00 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 92,897,942.28 | 46,352,659.88 | |
| 加：营业外收入 | 6,657,250.12 | 2,469,503.24 | |
| 减：营业外支出 | 323,747.24 | 316,325.45 | |
| 其中：非流动资产处置净损失 | 17,515.20 | 14,261.01 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 99,231,445.16 | 48,505,837.67 | |
| 减：所得税费用 | 21,076,318.08 | 11,175,617.33 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 78,155,127.08 | 37,330,220.34 |
公司法定代表人:边程 主管会计工作负责人:周和华 会计机构负责人:徐建设
合并现金流量表
2007年1-12月
编制单位: 广东科达机电股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,339,093,987.10 | 876,410,709.39 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 处置交易性金融资产净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 |
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 收到的税费返还 | 6,639,816.12 | 7,641,590.97 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 七、31 | 9,605,629.72 | 17,995,144.47 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,355,339,432.94 | 902,047,444.83 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 995,551,434.97 | 636,850,039.44 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 104,725,920.91 | 70,612,227.91 | |
| 支付的各项税费 | 66,861,243.14 | 48,078,384.57 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 七、32 | 66,925,358.51 | 71,126,453.32 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,234,063,957.53 | 826,667,105.24 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 121,275,475.41 | 75,380,339.59 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 48,899.13 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 11,360.00 | 5,000.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 11,360.00 | 53,899.13 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 57,734,101.02 | 36,236,178.11 | |
| 投资支付的现金 | 4,000,000.00 | 200,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 61,734,101.02 | 36,436,178.11 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -61,722,741.02 | -36,382,278.98 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 750,000.00 | 7,794,507.84 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 750,000.00 | 7,794,507.84 | |
| 取得借款收到的现金 | 180,000,000.00 | 169,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 180,750,000.00 | 176,794,507.84 | |
| 偿还债务支付的现金 | 157,000,000.00 | 149,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 36,906,474.80 | 34,758,700.45 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 2,236,850.00 | 740,000.00 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 358,672.00 | 3,615,933.37 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 194,265,146.80 | 187,374,633.82 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -13,515,146.80 | -10,580,125.98 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -2,208,094.17 | -393,073.55 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 43,829,493.42 | 28,024,861.08 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 197,874,524.90 | 169,849,663.82 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 241,704,018.32 | 197,874,524.90 |
公司法定代表人:边程 主管会计工作负责人:周和华 会计机构负责人:徐建设
母公司现金流量表
2007年1-12月
编制单位: 广东科达机电股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,116,245,642.20 | 743,316,181.09 | |
| 收到的税费返还 | 5,628,580.72 | 7,638,931.05 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 6,490,085.61 | 12,059,363.68 | |
| 经营活动现金流入小计 | 1,128,364,308.53 | 763,014,475.82 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 883,345,194.47 | 573,864,664.13 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 60,136,609.16 | 45,913,625.97 | |
| 支付的各项税费 | 38,754,816.74 | 28,554,139.33 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 50,890,543.73 | 42,928,972.40 | |
| 经营活动现金流出小计 | 1,033,127,164.10 | 691,261,401.83 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 95,237,144.43 | 71,753,073.99 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 48,899.13 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 2,763,150.00 | 1,260,000.00 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 11,360.00 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 2,774,510.00 | 1,308,899.13 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 52,092,043.41 | 30,520,022.25 | |
| 投资支付的现金 | 12,117,100.00 | 200,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 64,209,143.41 | 30,720,022.25 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -61,434,633.41 | -29,411,123.12 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 160,000,000.00 | 150,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 160,000,000.00 | 150,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 140,000,000.00 | 140,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 33,636,762.38 | 33,529,352.76 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 358,672.00 | 3,615,933.37 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 173,995,434.38 | 177,145,286.13 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -13,995,434.38 | -27,145,286.13 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -1,882,725.29 | -392,661.91 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 17,924,351.35 | 14,804,002.83 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 157,054,306.67 | 142,250,303.84 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 174,978,658.02 | 157,054,306.67 |
公司法定代表人:边程 主管会计工作负责人:周和华 会计机构负责人:徐建设
9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明
（1）主要会计政策、会计估计变更情况
公司从2007年1月1日起执行财政部于2006年2月15日颁布的新的《企业会计准则》及其相关规定，具体的变更情况如下：
① 根据《企业会计准则第2号－长期股权投资》的规定，公司对所属全资子公司及控股子公司长期股权投资的核算方法由原来的权益法改为成本法。公司在首次执行日以前已经持有的对子公司长期股权投资，在首次执行日进行追溯调整，视同该子公司自最初即采用成本法核算。执行新会计准则后，按照子公司宣告分派现金股利或利润中应分得的部分，确认为投资收益；
② 根据《企业会计准则第6 号—无形资产》的规定，将原房层建筑物中土地使用权由固定资产转入无产资产；
③ 根据《企业会计准则第8号－资产减值》的规定，公司对于应收款项、存货、固定资产等计提的减值准备不再在管理费用中反映，统一在资产减值损失中反映；
④ 根据《企业会计准则第9号－职工薪酬》的规定，公司对应付工资、应付福利费和其他应付款部分项目进行了重新划分，单项列示应付的职工薪酬；
⑤ 根据《企业会计准则第11号－股份支付》的规定，公司对于2007年3月16日授予股票期权激励计划进行了相应的账务处理；
⑥ 根据《企业会计准则第18号－所得税》的规定，公司采用资产负债表债务法对企业所得税进行核算，在资产负债表日，以资产负债表为基础，相关的资产、负债的账面价值与税法规定的计税基础存在差异的，按照税法的规定计算确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债，并将其影响数计入当期的所得税费用；
⑦根据《企业会计准则第33号－合并会计报表》的规定，公司对于纳入合并范围的子公司的财务报表进行合并时，采用先按权益法调整对子公司的长期股权投资后，再编制合并财务报表。
（2）会计政策、会计估计变更的影响
根据中国证券监督管理委员会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号—新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字[2007]10号）的要求，按照执行新会计准则，列示2006年12月31日的股东权益变动、2006年度利润表调整和净利润差异调节情况详见附注十四、十五。
9.4 本报告期无会计差错更正。
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
①新企业会计准则要求把所有的子公司纳入合并范围，故本公司本期将子公司佛山市科达配件服务有限公司、佛山市科达灵海陶瓷科技有限公司纳入合并范围；2006年度上述子公司符合财政部财会二字（1996）2号关于《合并会计报表合并范围请示的复函》规定的，故不予以合并。
②本公司本期新成立两子公司—佛山市科达能源机械有限公司、科达机电(香港)有限公司，故将其纳入合并范围。
法定代表人：边程
广东科达机电股份有限公司