单位:元 币种:人民币
| 项目 | 上年同期金额 | ||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
| 一、上年年末余额 | 415,800,000.00 | 217,521,245.95 | 130,746,951.96 | 116,572,266.88 | 93,571,449.71 | 974,211,914.50 | |||
| 加：会计政策变更 | -15,955,682.37 | 25,771,943.25 | -158,300.71 | 924,083.24 | 10,582,043.41 | ||||
| 前期差错更正 | |||||||||
| 二、本年年初余额 | 415,800,000.00 | 217,521,245.95 | 114,791,269.59 | 142,344,210.13 | -158,300.71 | 94,495,532.95 | 984,793,957.91 | ||
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 207,900,000.00 | -207,899,898.27 | -10,257,898.89 | 137,359.98 | 2,066,995.71 | -8,053,441.47 | |||
| （一）净利润 | 10,532,101.11 | 4,284,248.75 | 14,816,349.86 | ||||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | 101.73 | 137,359.98 | 101.82 | 137,563.53 | |||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | |||||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | |||||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | |||||||||
| 4．其他 | 101.73 | 137,359.98 | 101.82 | 137,563.53 | |||||
| 上述（一）和（二）小计 | 101.73 | 10,532,101.11 | 137,359.98 | 4,284,350.57 | 14,953,913.39 | ||||
| （三）所有者投入和减少资本 | 207,900,000.00 | 400,000.00 | 208,300,000.00 | ||||||
| 1．所有者投入资本 | 400,000.00 | 400,000.00 | |||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
| 3．其他 | 207,900,000.00 | 207,900,000.00 | |||||||
| （四）利润分配 | -207,900,000.00 | -20,790,000.00 | -2,617,354.86 | -231,307,354.86 | |||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -207,900,000.00 | -20,790,000.00 | -2,617,354.86 | -231,307,354.86 | |||||
| 4．其他 | |||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 623,700,000.00 | 9,621,347.68 | 114,791,269.59 | 132,086,311.24 | -20,940.73 | 96,562,528.66 | 976,740,516.44 | ||
公司法定代表人:赵唯一 主管会计工作负责人:陆冬生 会计机构负责人:钟素芳
母公司所有者权益变动表
2007年1-12月
编制单位: 江苏吴中实业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期金额 | |||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 623,700,000.00 | 28,023,849.31 | 114,563,990.32 | 97,276,273.20 | 863,564,112.83 | |
| 加：会计政策变更 | -101.73 | 227,279.27 | 7,469,523.33 | 7,696,700.87 | ||
| 前期差错更正 | ||||||
| 二、本年年初余额 | 623,700,000.00 | 28,023,747.58 | 114,791,269.59 | 104,745,796.53 | 871,260,813.70 | |
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | -28,431,089.91 | -28,431,089.91 | ||||
| （一）净利润 | -15,957,089.91 | -15,957,089.91 | ||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | ||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 上述（一）和（二）小计 | -15,957,089.91 | -15,957,089.91 | ||||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （四）利润分配 | -12,474,000.00 | -12,474,000.00 | ||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -12,474,000.00 | -12,474,000.00 | ||||
| 3．其他 | ||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 四、本期期末余额 | 623,700,000.00 | 28,023,747.58 | 114,791,269.59 | 76,314,706.62 | 842,829,723.79 | |
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 上年同期金额 | |||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 415,800,000.00 | 235,923,747.58 | 114,563,990.32 | 119,907,736.15 | 886,195,474.05 | |
| 加：会计政策变更 | 227,279.27 | 10,212,047.53 | 10,439,326.80 | |||
| 前期差错更正 | ||||||
| 二、本年年初余额 | 415,800,000.00 | 235,923,747.58 | 114,791,269.59 | 130,119,783.68 | 896,634,800.85 | |
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 207,900,000.00 | -207,900,000.00 | -25,373,987.15 | -25,373,987.15 | ||
| （一）净利润 | -4,583,987.15 | -4,583,987.15 | ||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | ||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 上述（一）和（二）小计 | -4,583,987.15 | -4,583,987.15 | ||||
| （三）所有者投入和减少资本 | 207,900,000.00 | 207,900,000.00 | ||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
| 3．其他 | 207,900,000.00 | 207,900,000.00 | ||||
| （四）利润分配 | -207,900,000.00 | -20,790,000.00 | -228,690,000.00 | |||
| 1．提取盈余公积 | ||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -207,900,000.00 | -20,790,000.00 | -228,690,000.00 | |||
| 3．其他 | ||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 四、本期期末余额 | 623,700,000.00 | 28,023,747.58 | 114,791,269.59 | 104,745,796.53 | 871,260,813.70 | |
公司法定代表人:赵唯一 主管会计工作负责人:陆冬生 会计机构负责人:钟素芳
9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明
财政部财会[2006]3号《关于印发<企业会计准则第1号－存货》等38项具体准则的通知》，公司从2007年1月1日起执行新《企业会计准则》；根据《企业会计准则第38号－首次执行企业会计准则》和《企业会计准则解释第1号》规定，公司就需要追溯调整的事项对财务报表项目进行了追溯调整，并按照证监发（2006）136号文、证监会计字（2007）10号文的要求进行信息披露。
由于本公司原坏账准备计提方法对信用期内的应收款项计提坏帐准备不利于公司对企业利润和应收款项的考核管理，同时原对一年以上的应收款项计提比例较低，考虑到公司经营管理与业绩考核评价的实际需要，以及更可靠、切实反映公司应收款项帐面价值，公司2007年3月15日五届董事会四次会议审议通过了关于对公司资产减值准备及其损失处理内控制度进行修订的议案。
根据修订的制度规定，公司自2007年1月1日起变更应收款项坏账准备计提方法，公司原坏账准备计提是按账龄分析并结合个别认定法估计坏账损失，账龄分析没有区分信用期内与超信用期情况，具体计提比例为：一年内5%，一至二年10%，二至三年30%，三至五年50%，五年以上100%。本次将坏账准备计提比例变更为：信用期内不计提，逾期一年内5%，逾期一至二年15%，逾期二至三年40%，逾期三至五年60%，逾期五年以上100%。本次变更主要是考虑应收款项的信用风险特征和有利于公司对应收款项的考核管理，上述坏账准备计提比例变更对本期净利润影响为-918.38万元。
9.4 本报告期无会计差错更正。
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
1、上年数合并范围比2006年度报告合并范围增加合并报表单位1家。
根据财政部财会[2006]3号新企业会计准则规定，对应当将本公司实施控制的全部子公司纳入合并财务报表的合并范围，原上年数按照财政部财会二字（1996）2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规定未合并的法国吴中国际贸易有限公司在本次年报在编制上年数时增加作为合并报表单位，对期初数或上年对比数进行了相应追溯调整。
2、本年数合并范围比追溯后上年数增加合并报表单位1家，减少合并报表单位1家。
本公司于2007年9月购买宿迁市苏宿置业有限公司95%的股份，为本年增加的合并报表单位。
本公司控股子公司江苏吴中服装集团有限公司于2007年12月初出售绍兴市茂龙吴中羽绒制品有限公司51%的股份，为本年末减少的合并报表单位。公司2007年年报中合并利润表仅合并其2007年 1-11月实现的收入、成本、费用和利润，合并现金流量表中仅合并其2007年1-11月的现金流量，合并资产负债表期初数仍包含该公司资产负债状况，期末数不再包含。
董事长：赵唯一
江苏吴中实业股份有限公司
2008年4月16日