合 并 现 金 流 量 表
编制单位：上海海博股份有限公司 2007年度 单位：元
| 项 目 | 行次 | 附注五 | 本年金额 | 上年金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | 1 | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2 | 1,771,430,493.73 | 1,541,881,349.59 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | 3 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | 4 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | 5 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | 6 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | 7 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | 8 | |||
| 处置交易性金融资产净增加额 | 9 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | 10 | |||
| 拆入资金净增加额 | 11 | |||
| 回购业务资金净增加额 | 12 | |||
| 收到的税费返还 | 13 | 31,596,135.12 | 6,108,188.40 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 14 | （四十三） | 47,672,392.72 | 143,247,616.90 |
| 经营活动现金流入小计 | 15 | 1,850,699,021.57 | 1,691,237,154.89 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 16 | 1,132,682,300.19 | 1,020,345,859.73 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | 17 | - | - | |
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | 18 | - | - | |
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | 19 | - | - | |
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | 20 | - | - | |
| 支付保单红利的现金 | 21 | - | - | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 22 | 188,772,928.72 | 148,882,596.49 | |
| 支付的各项税费 | 23 | 61,031,120.92 | 61,683,266.84 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 24 | （四十三） | 175,116,223.46 | 101,263,934.77 |
| 经营活动现金流出小计 | 25 | 1,557,602,573.29 | 1,332,175,657.83 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 26 | 293,096,448.28 | 359,061,497.06 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | 27 | |||
| 收回投资收到的现金 | 28 | - | 538,510.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 29 | 18,889,118.54 | 3,579,868.06 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 30 | 49,097,493.79 | 131,147,426.10 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 31 | 21,497,128.51 | - | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 32 | - | - | |
| 投资活动现金流入小计 | 33 | 89,483,740.84 | 135,265,804.16 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 34 | 491,898,396.45 | 453,359,580.36 | |
| 投资支付的现金 | 35 | 65,362,249.03 | - | |
| 质押贷款净增加额 | 36 | - | - | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 37 | 2,328,858.57 | 42,728,069.43 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 38 | - | - | |
| 投资活动现金流出小计 | 39 | 559,589,504.05 | 496,087,649.79 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 40 | -470,105,763.21 | -360,821,845.63 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | 41 | |||
| 吸收投资收到的现金 | 42 | 3,450,000.00 | 10,279,388.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 43 | 3,450,000.00 | 10,279,388.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 44 | 2,075,591,818.28 | 1,472,630,847.13 | |
| 发行债券收到的现金 | 45 | - | - | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 46 | - | - | |
| 筹资活动现金流入小计 | 47 | 2,079,041,818.28 | 1,482,910,235.13 | |
| 偿还债务支付的现金 | 48 | 1,776,058,592.00 | 1,352,788,912.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 49 | 94,898,466.43 | 112,894,393.38 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 50 | 18,779,462.69 | 22,603,037.99 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 51 | - | 493,450.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 52 | 1,870,957,058.43 | 1,466,176,755.38 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 53 | 208,084,759.85 | 16,733,479.75 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 54 | -1,691,355.08 | -1,030,143.59 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 55 | 29,384,089.84 | 13,942,987.59 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 56 | 100,611,395.00 | 86,668,407.41 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 57 | 129,995,484.84 | 100,611,395.00 |
法定代表人：庄国蔚 主管会计工作负责人：汤玉萍 总会计师（或财务总监）：乔一平
会计机构负责人（会计主管人员）：徐金荣
母 公 司 现 金 流 量 表
编制单位：上海海博股份有限公司 2007年度 单位：元
| 项 目 | 行次 | 本年金额 | 上年金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | 1 | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2 | 244,815.00 | 42,946.30 |
| 收到的税费返还 | 3 | - | - |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 4 | 8,682,953.56 | 9,432,314.27 |
| 经营活动现金流入小计 | 5 | 8,927,768.56 | 9,475,260.57 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 6 | - | - |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 7 | 10,986,846.44 | 6,561,731.70 |
| 支付的各项税费 | 8 | 168,242.32 | 2,383,853.74 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 9 | 178,968,009.36 | 180,376,718.70 |
| 经营活动现金流出小计 | 10 | 190,123,098.12 | 189,322,304.14 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 11 | -181,195,329.56 | -179,847,043.57 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | 12 | ||
| 收回投资收到的现金 | 13 | - | - |
| 取得投资收益收到的现金 | 14 | 89,395,741.87 | 83,222,411.00 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 15 | 3,342.11 | 86,203,158.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 16 | 95,492,757.56 | 61,219,137.47 |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 17 | - | - |
| 投资活动现金流入小计 | 18 | 184,891,841.54 | 230,644,706.47 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 19 | 330,249.00 | 3,668,644.93 |
| 投资支付的现金 | 20 | - | - |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 21 | 24,625,735.86 | 28,887,507.69 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 22 | - | - |
| 投资活动现金流出小计 | 23 | 24,955,984.86 | 32,556,152.62 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 24 | 159,935,856.68 | 198,088,553.85 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | 25 | ||
| 吸收投资收到的现金 | 26 | - | - |
| 取得借款收到的现金 | 27 | 290,000,000.00 | 313,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 28 | - | - |
| 筹资活动现金流入小计 | 29 | 290,000,000.00 | 313,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 30 | 260,000,000.00 | 275,800,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 31 | 3,138,705.76 | 45,594,458.17 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 32 | - | 492,950.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 33 | 263,138,705.76 | 321,887,408.17 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 34 | 26,861,294.24 | -8,887,408.17 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 35 | - | - |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 36 | 5,601,821.36 | 9,354,102.11 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 37 | 12,261,036.98 | 2,906,934.87 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 38 | 17,862,858.34 | 12,261,036.98 |
法定代表人：庄国蔚 主管会计工作负责人：汤玉萍 总会计师（或财务总监）：乔一平
会计机构负责人（会计主管人员）：徐金荣
合并所有者权益变动表(附前)
母公司所有者权益变动表(附前)
会计政策、会计估计和核算方法变更的说明
根据财政部财会[2006]3号《关于印发<企业会计准则第1号－存货>等38项具体准则的通知》，公司从2007年1月1日起，执行新《企业会计准则》；并根据《企业会计准则第38号－首次执行企业会计准则》所规定的5-19条相关内容以及企业会计准则解释第1号的相关规定，对财务报表项目进行了追溯调整。
追溯调整的主要事项有，对会计科目及财务报表项目进行重分类；所得税费用从原准则下的应付税款法改为按《企业会计准则第18号—所得税》核算所得税费用；子公司长期股权投资由权益法核算改为成本法核算；同一控制下企业合并取得子公司的成本按被合并方账面金额确认。
公司原对应收款项坏账准备计提的方法为除个别认定法外，按应收款项年末余额的6％计提，现变更为账龄分析法。
本报告期无会计差错更正。
近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
1、与上年相比本年新增合并单位5家，分别为：上海荣佰贸易有限公司、上海海霆物流有限公司、上海瑞丰汽车销售服务有限公司、上海瑞爵商务咨询有限公司、上海海博君亿汽车销售有限公司。其中：上海瑞丰汽车销售服务有限公司因本年度购买股权而纳入合并会计报表范围, 上海瑞爵商务咨询有限公司系购买上海瑞丰汽车销售服务有限公司股权而带入的子公司，其他公司均为本年度新设公司。
2、本年减少合并单位4家，分别为：上海鸿博汽车修理有限公司、南宁海智房地产开发投资有限公司、南宁海仁房地产开发投资有限公司、南宁海义房地产开发投资有限公司。其中：南宁海智房地产开发投资有限公司、南宁海仁房地产开发投资有限公司、南宁海义房地产开发投资有限公司因本年度出售股权而不再纳入合并会计报表范围；上海鸿博汽车修理有限公司系2007年8月14日止上海市工商行政管理局宝山分局出具NO：13000001200708020024号《准予注销登记通知书》予以工商注销。
3、报告期内新纳入合并范围公司情况
| 购买子公司名称 | 合计持股比例 | 购买日账面 净资产 | 年末账面 净资产 | 购买日至 年末净利润 | 备 注 |
| 上海瑞丰汽车销售服务有限公司 | 64% | 2,095,183.57 | 2,095,183.57 | --- | |
| 上海瑞爵商务咨询有限公司 | 90% | 523,765.03 | 523,765.03 | --- | 系购买瑞丰带入子公司 |
注：收购上海瑞丰汽车销售服务有限公司时的可辨认净资产的公允价值为5,315,583.57元，和账面净资产的差异在合并报表调整为无形资产3,220,400.00元。
4、报告期内不再纳入合并范围公司情况
| 出售子公司名称 | 原合计持股比例 | 出售日净资产 | 年末净资产 | 出售日至 年末净利润 |
| 南宁海智房地产开发投资有限公司 | 100% | 6,496,903.34 | --- | --- |
| 南宁海仁房地产开发投资有限公司 | 100% | 4,999,044.35 | --- | --- |
| 南宁海义房地产开发投资有限公司 | 100% | 4,999,738.52 | --- | --- |
董事长： 庄国蔚
上海海博股份有限公司
2008年4月16日