东北高速公路股份有限公司
第二届董事会第九次会议决议公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。
东北高速公路股份有限公司（以下简称“公司”）于2008年4月16日上午9：00在长春市南胡宾馆二楼会议室召开了第二届董事会第九次会议，应到董事十三人，实到十二人，宋冬林独立董事因其他工作原因未出席会议，委托孙权独立董事代其出席会议并行使表决权，公司四名监事、非董事副总经理及其他高管人员列席了会议，会议的召集和召开符合《公司法》、公司《章程》及相关法律法规的有关规定。
会议由孙熠嵩董事长主持。
会议审议了如下议案并形成决议：
一、公司2007年度报告及摘要；
表决结果： 12票同意、 1票反对、 0票弃权
张昕董事反对意见：1、公司子公司吉林东高科技油脂有限公司（下称“东高油脂”）发生的2.9亿元原料大豆销售收入不实；2、东高油脂欠税3,846万元的纳税基础不实；3、东高油脂从事期货交易动用的3.18亿元资金数额和期货收益数额不实。因此，不能对2003年年报以来的财务数据负责。
二、公司2007年度财务决算报告；
表决结果： 12票同意、 1票反对、 0票弃权
张昕董事意见同第一项。
三、公司2007年度利润分配预案：经中准会计师事务所审计，公司2007年度实现净利润234,831,912.63元，根据第二届董事会第九次会议审议通过，作出如下分配预案：提取法定盈余公积金10%，计22,034,031.99元,余212,797,880.64元，加年初未分配利润429,423,194.46元，减拟分配的2006年度现金股利75,218,391.02元，合计未分配利润567,002,684.08元，结转下年度。
此项利润分配预案经公司股东大会审议批准后实施。
本年度公司实现了盈利但未实施利润分配，主要是因为公司计划在2008年度对哈大高速公路进行大修，改善公司资产质量，为公司后续发展奠定基础，由于大修对资金需求量大，因此本年度不实施利润分配；
表决结果： 13票同意、 0票反对、 0票弃权
四、公司2007年度董事会工作报告；
表决结果： 13票同意、 0票反对、 0票弃权
五、公司2007年度总经理工作报告；
表决结果： 12票同意、 1票反对、 0票弃权
张昕董事反对理由：东高油脂增值税发票案为假案。
六、公司2008年度财务预算报告；
表决结果： 13票同意、 0票反对、 0票弃权
七、公司2008年度董事会、监事会基金预算：2008年度公司董
事会、监事会基金预算额度为170万元；
表决结果： 13票同意、 0票反对、 0票弃权
八、公司2008年度审计计划；
表决结果： 13票同意、 0票反对、 0票弃权
九、关于《东北高速公路股份有限公司独立董事年报工作制度》的议案；
表决结果： 13票同意、 0票反对、 0票弃权
十、关于《东北高速公路股份有限公司审计委员会工作规程》的议案；
表决结果： 13票同意、 0票反对、 0票弃权
十一、关于修改《公司章程》的议案；
表决结果： 13票同意、 0票反对、 0票弃权
十二、关于对2006年度报表进行更正的议案；
1、按照长春市国家税务局长国税决字【2007】第05号税务处理决定书，公司补缴以前年度企业所得税31,044,913.79元，此事项使2006年期初留存收益减少7,284,508.47元，2006年度净利润减少9,183,452.34元，递延所得税资产增加14,576,952.98元，应缴税费增加31,044,913.79元。
2、公司将2006年度获得股东单位捐赠利息5,184万元计入资本公积相应增加应缴所得税费用17,107,200.00元错误的计入“所得税”项目，本期予以调整。此事项使2006年度净利润增加17,107,200.00元，资本公积减少17,107,200.00元。
会计差错更正调整汇总表
| 调整项目 | 2006年初影响数 | 2006年当期影响数 | 2007年初影响数 |
| 会计差错更正 | |||
| 补计以前年度所得税 | -7,284,508.47 | -9,183,452.34 | -16,467,960.81 |
| 股东赠送利息所得税调整 | 17,107,200.00 | 17,107,200.00 | |
| 影响金额合计 | -7,284,508.47 | 7,923,747.66 | 639,239.19 |
修改后的2006年度报告详见上海证券交易所网站。
表决结果： 13票同意、 0票反对、 0票弃权
十三、关于将对大连东高新型管材有限公司的商誉全额计提减值准备的议案；
根据《企业会计准则第20号—企业合并》的相关规定，公司将原在“长期股权投资”科目核算的对非同一控制下的子公司的股权投资差额改在商誉核算。公司的商誉余额为6,388,356.69元，本年度计提该等余额。
表决结果： 13票同意、 0票反对、 0票弃权
十四、关于执行新的《企业会计准则》并对公司财务报表进行调整的议案；
本公司自2007年1月1日起开始执行财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则》。根据中国证券监督管理委员会于2007年2月15日发布的证监会计字[2007]10号《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的有关规定，本公司按照证监发［2006］136号文《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》规定的原则，确定2007年1月1日的资产负债表期初数，并以此为基础，根据《企业会计准则第38号――首次执行企业会计准则》第五条至第十九条和《企业会计准则解释第1号》，按照追溯调整的原则，编制可比期间利润表和资产负债表。
根据财政部2006年2月15日公布的《企业会计准则》及2007年11月16日颁布的财会[2007]14号“关于印发《企业会计准则解释第1号》的通知”、2008年1月21日颁布的“企业会计准则实施问题专家解释3号”文件的规定，本公司自2007年1月1日起所得税采用资产负债表债务法进行核算，同时对子公司长期股权投资的核算方法由权益法改为成本法，并视同对子公司自最初即采用成本法核算，对原摊销的股权投资差额、按照权益法确认的损益调整及股权投资准备等财务报表相关项目进行了追溯调整，不切实可行的，不予追溯调整。
1、会计政策变更调整汇总表
会计政策变更调整汇总表
| 调整项目 | 2006年初影响数 | 2006年当期影响数 | 2007年初影响数 |
| 会计政策变更 | - | ||
| 递延所得税资产 | 4,946,107.73 | 5,066,346.35 | 10,012,454.08 |
| 股权投资差额摊销转回 | 1,400,526.36 | 638,835.62 | 2,039,361.98 |
| 大股东承担超额亏损 | -30,144,327.16 | -772,173.97 | -30,916,501.13 |
| 影响金额小计 | -23,797,693.07 | 4,933,008.00 | -18,864,685.07 |
2、2006年度净利润差异调节表
根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号—新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计[2007]10号）的有关规定，本公司2006年度净利润差异调节表如下：
| 项 目 | 合并财务报表 | 母公司财务报表 |
| 一、2006年度净利润（原会计准则） | 126,288,699.42 | 111,440,329.51 |
| 追溯调整项目影响合计数： | -7,365,986.49 | 4,241,990.65 |
| 其中：长期股权投资-损益调整 | -6,297,440.58 | |
| 股权投资差额摊销 | 637,103.61 | 615,741.76 |
| 少数股东损益 | 2,383,890.25 | |
| 递延所得税 | 5,056,499.02 | 9,923,689.47 |
| 未确认投资损失 | -15,443,479.37 | |
| 二、2006年度净利润（新会计准则） | 118,922,712.93 | 115,682,320.16 |
| 其中：归属于母公司所有者的净利润 | 116,538,822.68 |
3、新旧会计准则股东权益差异调节表
根据《企业会计准则解释第1号》（财会[2007]14号）的要求，本公司2006年12月31日股东权益差异调节表如下:
| 项目名称 | 合并财务报表 | 母公司财务报表 |
| 2006年12月31日股东权益（原会计准则） | 3,283,389,198.31 | 3,297,256,260.29 |
| 长期股权投资差额 | 2,042,248.67 | 1,980,664.98 |
| 其中：非同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额摊销 | 2,042,248.67 | 1,980,664.98 |
| 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 | ||
| 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 | ||
| 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 | ||
| 符合预计负债确认条件的辞退补偿 | ||
| 股份支付 | ||
| 符合预计负债确认条件的重组义务 | ||
| 企业合并 | - | - |
| 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 | ||
| 根据新准则计提的商誉减值准备 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 金融工具分拆增加的权益 | ||
| 衍生金融工具 | ||
| 所得税 | 10,002,606.75 | 15,824,254.83 |
| 少数股东权益 | 362,569,854.47 | |
| 子公司按权益法确认的损益调整 | 130,012,699.29 | |
| 2007年1月1日股东权益（新会计准则） | 3,658,003,908.20 | 3,445,073,879.39 |
表决结果： 13票同意、 0票反对、 0票弃权
十五、关于提名李宏范先生担任东北高速公路股份有限公司副总经理的议案；
李宏范先生简历见附件。
表决结果： 13票同意、 0票反对、 0票弃权
十六、审议通过了《关于请三大股东彻底核查ST东北高及其子公司东高油脂期货问题的议案》。
表决结果： 13票同意、 0票反对、 0票弃权
以上第一、第二、第三、第四、第六、第七、第十一、第十二项需报2007年度股东大会审议。
召开年度股东大会的通知另行发布。
附件：李宏范先生简历
李宏范先生：男，53岁，历任交通部体改司企业管理处主任科员，交通部体改法规司改革处助理调研员，交通部体改法规司企业管理副处长，交通部体改法规司经济协调处副处长，交通部体改法规司宣传处副处长（正处级），2005年至今在华北高速公路股份有限公司挂职锻炼。
东北高速公路股份有限公司董事会
2008年4月16日
证券代码：600003 股票简称：ST东北高 编号：临2008--009
东北高速公路股份有限公司
第二届监事会第九次会议决议公告
东北高速公路股份有限公司（以下简称公司）第二届监事会第九次会议于2008年4月16日10：30在吉林省南湖宾馆会议室召开。会议应到监事6名，实到4名，监事会主席江海先生因工作原因未能出席会议，委托付涛先生主持本次监事会会议，监事黎樟林先生因故未出席会议。本次会议符合《公司法》、《公司章程》的有关规定。
本次会议经举手表决以4票同意、0票反对、2票弃权的结果形成如下决议：
一、审议并通过《公司2007年度监事会工作报告》；
二、审议并通过《公司2007年度报告及摘要》；
三、审议并通过经审计的《公司2007年度财务决算报告》；
四、审议并通过《公司2007年度利润分配预案》；
五、审议并通过《关于对2006年度报表进行更正的议案》；
六、审议并通过《公司2008年度财务预算报告》。
对于会计师事务所出具的保留意见的审计报告，监事会意见如下：
监事会原则上同意董事会对中准会计师事务所对公司2007年度财务报表出具保留意见审计报告有关事项的说明，认为中准会计师事务所出具的审计报告符合《中国注册会计师独立审计准则》的有关规定。
此外监事会还认为：
关于在中国银行哈尔滨河松街支行存款去向不明的问题（详见中准审字[2008]第2223号审计报告之3.1），公司应根据一审判决结果继续履行必要的程序，采取相应的法律措施力保上述资金的安全、完整，维护公司的合法权益。
关于东绥公司法人治理及收益无法确定等相关问题（详见中准审字[2008]第2223号审计报告之3.2），公司应继续予以充分重视，并采取有效措施，敦促有关方面及早解决问题。
公司应根据上述两方面事项的处理结果，调整公司相关会计资料及财务报表，正确反映公司财务状况，经营成果及现金流量并及时公告。
特此公告
东北高速公路股份有限公司监事会
2008年4月16日