合并现金流量表

2007年1-12月

编制单位: 雅戈尔集团股份有限公司单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		10,333,864,022.07	7,004,806,379.76
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还		117,803,498.74	154,731,425.73
收到其他与经营活动有关的现金		181,874,526.04	231,166,454.90
经营活动现金流入小计		10,633,542,046.85	7,390,704,260.39
购买商品、接受劳务支付的现金		3,970,090,673.75	4,130,125,351.17
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金		840,796,343.10	604,432,507.06
支付的各项税费		1,181,426,914.59	604,878,114.00
支付其他与经营活动有关的现金		917,600,734.31	677,175,337.02
经营活动现金流出小计		6,909,914,665.75	6,016,611,309.25
经营活动产生的现金流量净额		3,723,627,381.10	1,374,092,951.14
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		3,203,618,840.90	13,459,974.45
取得投资收益收到的现金		122,893,937.77	51,923,981.20
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		54,713,499.82	67,401,918.36
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金		1,674,551.74	135,626,282.83
投资活动现金流入小计		3,382,900,830.23	268,412,156.84
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		3,951,106,096.61	1,327,677,745.79
投资支付的现金		4,682,654,757.42	39,216,903.39
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金		206,354,830.38
投资活动现金流出小计		8,840,115,684.41	1,366,894,649.18
投资活动产生的现金流量净额		-5,457,214,854.18	-1,098,482,492.34
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		61,082,105.21	4,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金		61,082,105.21	4,000,000.00
取得借款收到的现金		11,850,953,212.77	5,117,176,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金		314,641,259.99	725,850,000.00
筹资活动现金流入小计		12,226,676,577.97	5,847,026,000.00
偿还债务支付的现金		7,621,533,352.67	5,538,618,062.50
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		920,714,764.81	623,199,619.98
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润		117,979,982.44	46,786,530.35
支付其他与筹资活动有关的现金		404,623,000.01	72,986,839.17
筹资活动现金流出小计		8,946,871,117.49	6,234,804,521.65
筹资活动产生的现金流量净额		3,279,805,460.48	-387,778,521.65
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-14,537,014.88	-1,970,759.41
五、现金及现金等价物净增加额		1,531,680,972.52	-114,138,822.26
加：期初现金及现金等价物余额		661,165,718.52	775,304,540.78
六、期末现金及现金等价物余额		2,192,846,691.04	661,165,718.52

公司法定代表人:李如成     主管会计工作负责人:吴幼光     会计机构负责人:吴幼光

母公司现金流量表

2007年1-12月

编制单位: 雅戈尔集团股份有限公司单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金		16,530,395.89	10,374,066.39
经营活动现金流入小计		16,530,395.89	10,374,066.39
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金		32,646,258.46	9,687,778.30
支付的各项税费		2,761,766.74	45,675,215.20
支付其他与经营活动有关的现金		113,016,525.51	12,851,257.09
经营活动现金流出小计		148,424,550.71	68,214,250.59
经营活动产生的现金流量净额		-131,894,154.82	-57,840,184.20
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		3,010,044,510.52	10,233,549.45
取得投资收益收到的现金		477,516,817.63	207,463,059.72
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		11,820.00	171,581,493.54
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额		79,422,524.87
收到其他与投资活动有关的现金		1,548,523,155.04	134,356,796.51
投资活动现金流入小计		5,115,518,828.06	523,634,899.22
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		18,334,143.69	16,219,838.80
投资支付的现金		5,461,566,878.83	40,028,402.97
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金		1,762,719,787.94	0
投资活动现金流出小计		7,242,620,810.46	56,248,241.77
投资活动产生的现金流量净额		-2,127,101,982.40	467,386,657.45
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		0	0
取得借款收到的现金		7,017,792,800.00	2,088,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金		960,484,292.92	3,163,487,165.82
筹资活动现金流入小计		7,978,277,092.92	5,251,487,165.82
偿还债务支付的现金		4,313,000,000.00	2,468,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		660,348,396.57	472,121,338.60
支付其他与筹资活动有关的现金		31,761,594.62	2,733,044,114.71
筹资活动现金流出小计		5,005,109,991.19	5,673,165,453.31
筹资活动产生的现金流量净额		2,973,167,101.73	-421,678,287.49
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-7,988,588.44	-176.58
五、现金及现金等价物净增加额		706,182,376.07	-12,131,990.82
加：期初现金及现金等价物余额		162,487,091.61	174,619,082.43
六、期末现金及现金等价物余额		868,669,467.68	162,487,091.61

公司法定代表人:李如成     主管会计工作负责人:吴幼光     会计机构负责人:吴幼光

合并所有者权益变动表

2007年1-12月

编制单位: 雅戈尔集团股份有限公司单位:元 币种:人民币

项目	本期金额
	归属于母公司所有者权益							少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本(或股本)	资本公积	减：库存股	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他
一、上年年末余额	1,781,289,356.00	593,473,815.74		956,768,271.14		1,217,707,239.01		690,469,291.29	5,239,707,973.18
加：会计政策变更		2,671,966,394.54		-575,945,733.89		613,317,631.38	-1,705,063.69	4,569,574.17	2,712,202,802.51
前期差错更正
二、本年年初余额	1,781,289,356.00	3,265,440,210.28		380,822,537.25		1,831,024,870.39	-1,705,063.69	695,038,865.46	7,951,910,775.69
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）	445,322,339.00	6,116,162,356.57		212,087,011.95		1,706,032,345.75	-1,701,885.86	142,981,770.39	8,620,883,937.80
（一）净利润						2,475,709,994.64		174,876,847.64	2,650,586,842.28
（二）直接计入所有者权益的利得和损失		6,561,484,695.57					-1,701,885.86		6,559,782,809.71
1．可供出售金融资产公允价值变动净额		6,560,729,123.15							6,560,729,123.15
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响		-908,151.61							-908,151.61
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他		1,663,724.03					-1,701,885.86		-38,161.83
上述（一）和（二）小计		6,561,484,695.57				2,475,709,994.64	-1,701,885.86	174,876,847.64	9,210,369,651.99
（三）所有者投入和减少资本								86,084,905.20	86,084,905.20
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他								86,084,905.20	86,084,905.20
（四）利润分配				212,087,011.95		-769,677,648.89		-117,979,982.45	-675,570,619.39
1．提取盈余公积				212,087,011.95		-212,087,011.95
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配						-534,386,806.80		-117,979,982.45	-652,366,789.25
4．其他						-23,203,830.14			-23,203,830.14
（五）所有者权益内部结转	445,322,339.00	-445,322,339.00
1．资本公积转增资本（或股本）	445,322,339.00	-445,322,339.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额	2,226,611,695.00	9,381,602,566.85		592,909,549.20		3,537,057,216.14	-3,406,949.55	838,020,635.85	16,572,794,713.49

单位:元 币种:人民币

项目	上年同期金额
	归属于母公司所有者权益							少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本(或股本)	资本公积	减：库存股	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他
一、上年年末余额	1,644,412,202.00	273,389,421.92		846,041,408.11		1,036,802,004.89		616,811,645.98	4,417,456,682.90
加：会计政策变更		235,144,064.26		-520,313,605.73		540,740,414.30		12,625,054.01	268,195,926.84
前期差错更正
二、本年年初余额	1,644,412,202.00	508,533,486.18		325,727,802.38		1,577,542,419.19		629,436,699.99	4,685,652,609.74
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）	136,877,154.00	2,756,906,724.10		55,094,734.87		253,482,451.20	-1,705,063.69	65,602,165.47	3,266,258,165.95
（一）净利润						772,567,478.59		109,984,151.60	882,551,630.19
（二）直接计入所有者权益的利得和损失		2,435,245,412.20					-1,705,063.69		2,433,540,348.51
1．可供出售金融资产公允价值变动净额		2,436,822,330.28							2,436,822,330.28
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他		-1,576,918.08					-1,705,063.69		-3,281,981.77
上述（一）和（二）小计		2,435,245,412.20				772,567,478.59	-1,705,063.69	109,984,151.60	3,316,091,978.70
（三）所有者投入和减少资本	136,877,154.00	321,661,311.90						5,965,646.20	464,504,112.10
1．所有者投入资本	136,877,154.00	321,661,311.90							458,538,465.90
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他								5,965,646.20	5,965,646.20
（四）利润分配				55,094,734.87		-519,085,027.39		-50,347,632.33	-514,337,924.85
1．提取盈余公积				55,094,734.87		-55,094,734.87
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配						-445,322,455.93		-50,347,632.33	-495,670,088.26
4．其他						-18,667,836.59			-18,667,836.59
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额	1,781,289,356.00	3,265,440,210.28		380,822,537.25		1,831,024,870.39	-1,705,063.69	695,038,865.46	7,951,910,775.69

公司法定代表人:李如成     主管会计工作负责人:吴幼光     会计机构负责人:吴幼光

母公司所有者权益变动表

2007年1-12月

编制单位: 雅戈尔集团股份有限公司                                                    单位:元 币种:人民币

项目	本期金额
	实收资本(或股本)	资本公积	减：库存股	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额	1,781,289,356.00	593,473,815.74		533,560,240.40	1,733,687,994.10	4,642,011,406.24
加：会计政策变更		2,611,197,129.75		-177,070,756.12	-1,374,184,510.56	1,059,941,863.07
前期差错更正
二、本年年初余额	1,781,289,356.00	3,204,670,945.49		356,489,484.28	359,503,483.54	5,701,953,269.31
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）	445,322,339.00	6,105,734,397.29		212,087,011.95	1,374,396,300.73	8,137,540,048.97
（一）净利润					2,120,870,119.48	2,120,870,119.48
（二）直接计入所有者权益的利得和损失		6,551,056,736.29				6,551,056,736.29
1．可供出售金融资产公允价值变动净额		6,550,044,887.90				6,550,044,887.90
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响		-908,151.61				-908,151.61
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他		1,920,000.00				1,920,000.00
上述（一）和（二）小计		6,551,056,736.29			2,120,870,119.48	8,671,926,855.77
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配				212,087,011.95	-746,473,818.75	-534,386,806.80
1．提取盈余公积				212,087,011.95	-212,087,011.95
2．对所有者（或股东）的分配					-534,386,806.80	-534,386,806.80
3．其他
（五）所有者权益内部结转	445,322,339.00	-445,322,339.00
1．资本公积转增资本（或股本）	445,322,339.00	-445,322,339.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额	2,226,611,695.00	9,310,405,342.78		568,576,496.23	1,733,899,784.27	13,839,493,318.28

单位:元 币种:人民币

项目	上年同期金额
	实收资本(或股本)	资本公积	减：库存股	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额	1,644,412,202.00	273,389,421.92		458,214,164.93	1,500,895,770.79	3,876,911,559.64
加：会计政策变更		174,374,799.47		-156,819,415.52	-1,192,377,262.99	-1,174,821,879.04
前期差错更正
二、本年年初余额	1,644,412,202.00	447,764,221.39		301,394,749.41	308,518,507.80	2,702,089,680.60
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）	136,877,154.00	2,756,906,724.10		55,094,734.87	50,984,975.74	2,999,863,588.71
（一）净利润					551,402,166.54	551,402,166.54
（二）直接计入所有者权益的利得和损失		2,435,245,412.20				2,435,245,412.20
1．可供出售金融资产公允价值变动净额		2,436,822,330.28				2,436,822,330.28
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他		-1,576,918.08				-1,576,918.08
上述（一）和（二）小计		2,435,245,412.20			551,402,166.54	2,986,647,578.74
（三）所有者投入和减少资本	136,877,154.00	321,661,311.90				458,538,465.90
1．所有者投入资本	136,877,154.00	321,661,311.90				458,538,465.90
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配				55,094,734.87	-500,417,190.80	-445,322,455.93
1．提取盈余公积				55,094,734.87	-55,094,734.87
2．对所有者（或股东）的分配					-445,322,455.93	-445,322,455.93
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额	1,781,289,356.00	3,204,670,945.49		356,489,484.28	359,503,483.54	5,701,953,269.31

公司法定代表人:李如成     主管会计工作负责人:吴幼光     会计机构负责人:吴幼光

9.3 本报告期会计政策、会计估计和核算方法变更情况。

公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响

公司自2007年1月1日起，执行财政部于2006年2月15日颁布的企业会计准则。在执行新会计准则后，根据财政部和中国证监会最新发布的规定，对前期已披露的2007年期初资产负债表相关项目及金额做出变更或调整，变更或调整的具体项目和金额及说明如下：

报表项目	2007年期初合并审定数	已披露2007年期初合并数	差异数	*合并范围变更的差异	其他差异	其他差异说明
货币资金	661,165,718.52	644,177,922.25	16,987,796.27	16,987,796.27	-
交易性金融资产	873,774.42		873,774.42	-	873,774.42	新会计准则
应收账款	407,584,686.77	407,358,979.30	225,707.47	101,566.17	124,141.30	坏账准备调整
预付款项	1,428,684,097.86	1,374,661,744.06	54,022,353.80	50,768.00	53,971,585.80	在建工程重分类
其他应收款	92,247,134.33	75,469,686.35	16,777,447.98	20,722,873.96	-3,945,425.98	重分类
可供出售金融资产	4,368,900,097.58		4,368,900,097.58		4,368,900,097.58	新会计准则
长期股权投资	569,554,108.49	971,971,059.88	-402,416,951.39	-32,895,751.31	-369,521,200.08	调整到金融资产
投资性房地产	18,967,925.03		18,967,925.03	-	18,967,925.03	新会计准则
固定资产	3,648,993,863.36	3,772,189,737.60	-123,195,874.24	686,970.05	-123,882,844.29	新会计准则调整到投资性房产和无形资产
在建工程	106,497,009.93	160,468,595.73	-53,971,585.80	-	-53,971,585.80	重分类到预付账款
无形资产	389,964,228.22	285,022,630.11	104,941,598.11	26,678.85	104,914,919.26	新会计准则土地使用权调整至本项目
商誉	45,196,688.32		45,196,688.32		45,196,688.32	非同一控制投资借差
递延所得税资产	15,554,966.79		15,554,966.79	-	15,554,966.79	新会计准则
其他非流动资产	-	10,203,295.89	-10,203,295.89	-	-10,203,295.89	股权分置流通权按新会计准则调整
资产总计	17,249,649,921.93	13,196,989,273.48	4,052,660,648.45	5,680,901.99	4,046,979,746.46
应付账款	325,791,530.53	325,787,630.53	3,900.00	3,900.00	-
应付职工薪酬	191,005,340.25	188,675,705.84	2,329,634.41	519,827.81	1,809,806.60	根据新会计准则从其他应付款重分类
应交税费	485,798,243.59	485,521,378.59	276,865.00	276,865.00	-
应付利息	3,913,644.23	10,141,748.04	-6,228,103.81	-	-6,228,103.81	其他预提费用
其他应付款	604,077,752.87	597,507,225.06	6,570,527.81	5,536,920.90	1,033,606.91	应付职工薪酬等
长期借款	646,985,120.67	647,472,872.75	-487,752.08	-	-487,752.08	长期借款利息调整到应付利息
递延所得税负债	1,337,992,774.61		1,337,992,774.61	-	1,337,992,774.61	新会计准则
资本公积	3,265,440,210.28	593,473,815.74	2,671,966,394.54	-	2,671,966,394.54	新会计准则
盈余公积	380,822,537.25	956,768,271.14	-575,945,733.89	-	-575,945,733.89	新会计准则
未分配利润	1,831,024,870.39	1,217,707,239.01	613,317,631.38	-	613,317,631.38	新会计准则
外币报表折算差额	-1,705,063.69		-1,705,063.69	-1,705,063.69
少数股东权益	695,038,865.46	690,469,291.29	4,569,574.17	1,048,451.97	3,521,122.20	新会计准则
负债和所有者权益总计	17,249,649,921.93	13,196,989,273.48	4,052,660,648.45	5,680,901.99	4,046,979,746.46

*合并范围变更的差异：根据新会计准则要求，雅戈尔（香港）实业有限公司、雅戈尔（美国）有限责任公司、宁波建国物业管理有限公司、宁波市鄞州甬城物业有限公司以上四家控股公司纳入合并范围对合并报表数据的影响。

9.4 本报告期无会计差错更正。

9.5 报告期内，公司财务报表合并范围发生如下变化。

与上年相比本年新增合并单位12家，具体为：

公司名称	新增原因
宁波雅戈尔创业投资有限公司	新设立
雅戈尔投资有限公司	新设立
宁波雅戈尔新城置业有限公司	新设立
杭州雅戈尔置业有限公司	新设立
绍兴华清投资有限公司	新设立
宁波丽强服饰有限公司	新设立
浩狮迈服饰有限公司	新设立
亚盛国际贸易有限公司	新设立
嵊州雅戈尔色织科技有限公司	新设立
嵊州雅戈尔纺织有限公司	新设立
喀什雅戈尔日中纺织有限公司	新设立
泽普新雅纺织有限公司	新设立