9.2.3现金流量表

　　合并现金流量表

　　编制单位: 上海新世界股份有限公司     2007年1-12月                                单位:人民币元

　　■

　　法定代表人：顾振奋              主管会计工作的负责人：周丽芬         会计机构负责人：蔡春福

　　母公司现金流量表

　　编制单位: 上海新世界股份有限公司         2007年1-12月                     单位:人民币元

　　■

　　■

　　法定代表人：顾振奋     主管会计工作的负责人：周丽芬         会计机构负责人：蔡春福

　　9.2.4 所有者权益变动表(附后)

　　母公司所有者权益变动表

　　编制单位: 上海新世界股份有限公司     2007年1-12月             单位:人民币元

　　■

　　法定代表人：顾振奋     主管会计工作的负责人：周丽芬                 会计机构负责人：蔡春福

　　9.3与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明

　　□适用 √不适用

　　9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响

　　√适用 □不适用

　　报告期内，根据财政部财会[2006]3号《关于印发〈企业日会计准则第1号-存货〉等38项具体准则的通知》，本公司自2007年1月1日起，执行新企业会计准则，并根据《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》和《企业会计准则解释第1号》规定追溯调整事项如下：

　　⒈因丽笙大饭店开办费因素确认递延所得税资产2,030,094.78元，因资产减值准备因素确认递延所得税资产3,755,451.00元，合计增加年初留存收益5,785,545.78元。

　　⒉可供出售金融资产公允价值变动增加年初资本公积5,643,239.91元。

　　⒊将原合并时对子公司的盈余公积按持股比例恢复计提盈余公积17,517,032.44转回未分配利润。

　　报告期内无重大会计估计变更和重大会计差错更正事项。

　　9.5 与最近一期年度报告相比, 合并范围发生变化的具体说明

　　√适用 □不适用

　　本公司2006年持有上海蔡同德药业有限公司50%的股权比例，因此2006年度按比例合并法将蔡同德公司纳入合并范围。由于自2007年1月1日起执行企业会计准则，因此，2007年度不再合并蔡同德公司。其后，由于2007年12月31日，本公司增加持有蔡同德公司10%的股权，合计持有其60%的股权，因此，将其年末的资产负债表纳入合并报表范围，其利润表不纳入合并利润表范围。

　　上海新世界股份有限公司董事会

　　董事长： 顾振奋

　　2008年4月18日

合并所有者权益变动表

编制单位: 上海新世界股份有限公司             2007年1-12月                          单位:人民币元

项目	本期金额
	归属于母公司所有者权益							少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本(股本)	资本公积	减:存股	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他
一、上年年末余额	531,799,270.00	463,555,606.47		149,019,154.13		315,913,322.36		1,124,811.67	1,461,412,164.63
加：会计政策变更		5,643,239.91		-16,938,477.86		22,724,023.64			11,428,785.69
前期差错更正				-844,292.25		-7,598,630.25			-8,442,922.50
二、本年年初余额	531,799,270.00	469,198,846.38		131,236,384.02		331,038,715.75		1,124,811.67	1,464,398,027.82
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）		14,227,862.70		14,461,412.88		69,099,872.29		26,896,887.45	124,686,035.32
（一）净利润						153,084,306.42			153,084,306.42
（二）直接计入所有者权益的利得和损失		14,227,862.70		-246,372.96					13,981,489.74
1．可供出售金融资产公允价值变动净额		18,072,057.34							18,072,057.34
2.益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3.计入所有者权益项目相关的所得税影响		-3,844,194.64							-3,844,194.64
4．其他				-246,372.96					-246,372.96
上述（一）和（二）小计		14,227,862.70		-246,372.96		153,084,306.42			167,065,796.16
（三）所有者投入和减少资本								26,896,887.45	26,896,887.45
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他								26,896,887.45	26,896,887.45
（四）利润分配				14,707,785.84		-83,984,434.13			-69,276,648.29
1．提取盈余公积				14,707,785.84		-14,707,785.84
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配						-69,276,648.29			-69,276,648.29
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额	531,799,270.00	483,426,709.08		145,697,796.90		400,138,588.04		28,021,699.12	1,589,084,063.14

项目	上年同期金额
	归属于母公司所有者权益							少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本(股本)	资本公积	减:存股	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他
一、上年年末余额	462,434,148.00	463,555,606.47		126,194,067.30		270,462,008.97		268,419.43	1,322,914,250.17
加：会计政策变更				-7,163,020.77		11,201,375.66			4,038,354.89
前期差错更正				-264,373.20		-2,379,358.80			-2,643,732.00
二、本年年初余额	462,434,148.00	463,555,606.47		118,766,673.33		279,284,025.83		268,419.43	1,324,308,873.06
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）	69,365,122.00	5,643,239.91		12,469,710.69		51,754,689.92		856,392.24	140,089,154.76
（一）净利润						133,835,895.57		82,186.57	133,918,082.14
（二）直接计入所有者权益的利得和损失		5,643,239.91		-246,372.96					5,396,866.95
1．可供出售金融资产公允价值变动净额		8,422,746.14							8,422,746.14
2.益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响		-2,779,506.23							-2,779,506.23
4．其他				-246,372.96					-246,372.96
上述（一）和（二）小计		5,643,239.91		-246,372.96		133,835,895.57		82,186.57	139,314,949.09
（三）所有者投入和减少资本	69,365,122.00							774,205.67	70,139,327.67
1．所有者投入资本	69,365,122.00								69,365,122.00
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他								774,205.67	774,205.67
（四）利润分配				12,716,083.65		-82,081,205.65			-69,365,122.00
1．提取盈余公积				12,716,083.65		-12,716,083.65
2．提取一般风险准备
3.所有者(股东)分配						-69,365,122.00			-69,365,122.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1.本公积转增资本(股本)
2.余公积转增资本(股本)
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额	531,799,270.00	469,198,846.38		131,236,384.02		331,038,715.75		1,124,811.67	1,464,398,027.82

法定代表人：顾振奋              主管会计工作的负责人：周丽芬                      会计机构负责人：蔡春福