单位:元 币种:人民币
| 项目 | 上年同期金额 | ||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
| 一、上年年末余额 | 590,200,000.00 | 81,183,261.18 | 107,076,640.59 | 278,786,072.55 | -153,714.01 | 56,862,681.13 | 1,113,954,941.44 | ||
| 加：会计政策变更 | -24,804,423.47 | 28,640,823.54 | 220,874.75 | 4,057,274.82 | |||||
| 前期差错更正 | |||||||||
| 二、本年年初余额 | 590,200,000.00 | 81,183,261.18 | 82,272,217.12 | 307,426,896.09 | -153,714.01 | 57,083,555.88 | 1,118,012,216.26 | ||
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 7,623,064.37 | 572,568.64 | 153,011,845.42 | 2,568,958.58 | -2,764,200.35 | 161,012,236.66 | |||
| （一）净利润 | 212,604,414.06 | 2,105,404.70 | 214,709,818.76 | ||||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | 7,623,064.37 | 2,568,958.58 | 5,374.35 | 10,197,397.30 | |||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | |||||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | 7,623,064.37 | 5,374.35 | 7,628,438.72 | ||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | |||||||||
| 4．其他 | 2,568,958.58 | 2,568,958.58 | |||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 7,623,064.37 | 212,604,414.06 | 2,568,958.58 | 2,110,779.05 | 224,907,216.06 | ||||
| （三）所有者投入和减少资本 | 1,652,466.01 | 1,652,466.01 | |||||||
| 1．所有者投入资本 | 1,652,466.01 | 1,652,466.01 | |||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||
| （四）利润分配 | 572,568.64 | -59,592,568.64 | -6,527,445.41 | -65,547,445.41 | |||||
| 1．提取盈余公积 | 572,568.64 | -572,568.64 | |||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -59,020,000.00 | -3,795,614.47 | -62,815,614.47 | ||||||
| 4．其他 | -2,731,830.94 | -2,731,830.94 | |||||||
| （五）所有者权益内部结转 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 590,200,000.00 | 88,806,325.55 | 82,844,785.76 | 460,438,741.51 | 2,415,244.57 | 54,319,355.53 | 1,279,024,452.92 | ||
公司法定代表人:阮伟祥 主管会计工作负责人:王忠 会计机构负责人:卢邦义
母公司所有者权益变动表
2007年1-12月
编制单位: 浙江龙盛集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期金额 | |||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 590,200,000.00 | 77,553,109.65 | 82,844,785.76 | 70,020,679.87 | 820,618,575.28 | |
| 加：会计政策变更 | ||||||
| 前期差错更正 | ||||||
| 二、本年年初余额 | 590,200,000.00 | 77,553,109.65 | 82,844,785.76 | 70,020,679.87 | 820,618,575.28 | |
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 68,800,000.00 | 1,047,081,700.00 | 1,026,363.83 | -49,782,725.50 | 1,067,125,338.33 | |
| （一）净利润 | 10,263,638.33 | 10,263,638.33 | ||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | ||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 10,263,638.33 | 10,263,638.33 | ||||
| （三）所有者投入和减少资本 | 68,800,000.00 | 1,047,081,700.00 | 1,115,881,700.00 | |||
| 1．所有者投入资本 | 68,800,000.00 | 1,047,081,700.00 | 1,115,881,700.00 | |||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （四）利润分配 | 1,026,363.83 | -60,046,363.83 | -59,020,000.00 | |||
| 1．提取盈余公积 | 1,026,363.83 | -1,026,363.83 | ||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -59,020,000.00 | -59,020,000.00 | ||||
| 3．其他 | ||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 四、本期期末余额 | 659,000,000.00 | 1,124,634,809.65 | 83,871,149.59 | 20,237,954.37 | 1,887,743,913.61 | |
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 上年同期金额 | |||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 590,200,000.00 | 81,954,768.06 | 107,076,640.59 | 264,445,961.70 | 1,043,677,370.35 | |
| 加：会计政策变更 | -4,401,658.41 | -24,804,423.47 | -140,558,399.68 | -169,764,481.56 | ||
| 前期差错更正 | ||||||
| 二、本年年初余额 | 590,200,000.00 | 77,553,109.65 | 82,272,217.12 | 123,887,562.02 | 873,912,888.79 | |
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 572,568.64 | -53,866,882.15 | -53,294,313.51 | |||
| （一）净利润 | 5,725,686.49 | 5,725,686.49 | ||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | ||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 5,725,686.49 | 5,725,686.49 | ||||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （四）利润分配 | 572,568.64 | -59,592,568.64 | -59,020,000.00 | |||
| 1．提取盈余公积 | 572,568.64 | -572,568.64 | ||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -59,020,000.00 | -59,020,000.00 | ||||
| 3．其他 | ||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 四、本期期末余额 | 590,200,000.00 | 77,553,109.65 | 82,844,785.76 | 70,020,679.87 | 820,618,575.28 | |
公司法定代表人:阮伟祥 主管会计工作负责人:王忠 会计机构负责人:卢邦义
9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明
根据财政部、证监会有关文件的要求，公司自2007 年1 月1 日起开始执行新企业会计准则。按照《企业会计准则第38 号—首次执行企业会计准则》、《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7 号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》和《关于切实做好上市公司2007年报执行新会计准则监管工作的通知》的规定，公司对财务报表的相关项目进行追溯调整，详见财务报表附注十六第(三)、(四)项内容。
9.4 本报告期无会计差错更正。
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
1．报告期新纳入合并财务报表范围的子公司
(1) 无由于同一控制下的合并而增加子公司的情况。
(2) 报告期由于非同一控制下的企业合并而增加子公司的情况说明
1) 浙江科永化工有限公司
① 根据香港宝利佳与津辉国际有限公司于2007年3月31日签订的《浙江科永化工有限公司之股权转让协议》，并经浙江科永化工有限公司(以下简称科永化工)2007年3月30日临时董事会决议审议批准，以及2007年4月13日上虞市对外经济贸易合作局虞外经贸外资<2007>53号文批复同意，香港宝利佳以协议价计186万美元受让津辉国际有限公司持有的科永化工60%的股权。香港宝利佳于2007年4月25日全额支付该股权转让款，拥有了该公司的实质控制权，故自2007年5月起将其纳入合并财务报表范围。该公司相关财务数据如下：
| 项 目 | 2007年5月1日 | |
| 账面价值 | 公允价值 | |
| 各项可辨认资产 | 28,173,661.24 | 28,173,661.24 |
| 各项可辨认负债 | 4,049,399.24 | 4,049,399.24 |
| 可辨认净资产 | 24,124,262.00 | 24,124,262.00 |
| 项 目 | 2007年5－12月 |
| 收入 | 33,780,845.10 |
| 净利润 | -1,852,110.35 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 15,993,690.45 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 16,082,084.26 |
② 购买日确定依据的说明
上述协议已获董事会审议通过，并于2007年4月13日经上虞市对外经济贸易合作局虞外经贸外资<2007>53号文批复同意，科永化工于2007年4月17日办妥工商变更登记手续。香港宝利佳于2007年4月25日支付了全部股权转让款，控制了对方的财务和经营政策，享有相应的收益和风险，故将2007年5月1日作为购买日。
③ 合并成本的构成及其账面价值、公允价值说明
合并成本系按双方协议价186万美元确认，该公司账面价值和公允价值一致。
2) 彭山县三江化工有限公司
① 根据本公司子公司四川吉龙与杨守均、李中会于2007年6月28日签订的《股权转让协议书》，并经四川吉龙2007年6月26日第一次临时股东会决议审议批准，四川吉龙以协议价计738,562.00元受让杨守均、李中会持有的彭山县三江化工有限公司（以下简称三江化工）100%的股权。四川吉龙于2007年7月24日支付60%股权转让款计443,137.20元，拥有了该公司的实质控制权，故自2007年8月起将其纳入合并财务报表范围。该公司相关财务数据如下：
| 项 目 | 2007年8月1日 | |
| 账面价值 | 公允价值 | |
| 各项可辨认资产 | 12,544,449.57 | 12,953,682.43 |
| 各项可辨认负债 | 12,215,120.43 | 12,215,120.43 |
| 可辨认净资产 | 329,329.14 | 738,562.00 |
| 项 目 | 2007年8月-12月 |
| 收入 | 34,304,506.86 |
| 净利润 | 927,037.56 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 3,681,113.21 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 2,493,012.00 |
② 购买日确定依据的说明
上述协议已获股东会审议通过，三江化工于2007年7月18日办妥工商变更登记手续，四川并于2007年7月24日支付了60%股权转让款，控制了对方的财务和经营政策，享有相应的收益和风险，故将2007年8月1日设为购买日。
③ 合并成本的构成及其账面价值、公允价值说明
合并成本系按双方协议价738,562.00元确认。该公司公允价值高于账面价值409,232.86元,系固定资产公允价值高于账面价值。
3）连云港振源化工有限公司
① 根据本公司子公司龙盛联业与浙江安盛化工有限公司于2007年3月31日签订的《连云港振源化工有限公司股权转让协议》，并经连云港振源化工有限公司（以下简称振源化工）2007年3月30日第一次临时股东会决议审议批准，同意龙盛联业以协议价计1,070万元受让浙江安盛化工有限公司持有的振源化工89.17%的股权。龙盛联业于2007年5月9日支付股权转让款1,070万元，拥有该公司的实质控制权，故自2007年5月起将其纳入合并财务报表范围。该公司相关财务数据如下：
| 项 目 | 2007年5月1日 | |
| 账面价值 | 公允价值 | |
| 各项可辨认资产 | 16,790,051.76 | 16,790,051.76 |
| 各项可辨认负债 | 4,790,051.76 | 4,790,051.76 |
| 可辨认净资产 | 12,000,000.00 | 12,000,000.00 |
| 项 目 | 2007年5月-12月 |
| 收入 | 3,931,624.00 |
| 净利润 | -1,508,705.82 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 10,853,801.36 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -500,924.60 |
② 购买日确定依据的说明
上述协议已获股东会审议通过，振源化工于2007年4月20日办妥工商变更登记手续，龙盛联业于2007年5月9日支付了全部股权转让款，控制了对方的财务和经营政策，享有相应的收益和风险，故将2007年5月1日作为购买日。
③ 合并成本的构成及其账面价值、公允价值说明
合并成本系按双方协议价1,070万元确认。该公司账面价值与公允价值一致。
(3) 以其他方式增加子公司的情况说明
1) 深圳中科龙盛创业投资有限公司
该公司系由公司及子公司龙盛联业共同投资组建，其中：本公司出资9,000万元，占该公司注册资本的90%，龙盛联业出资1,000万元，占该公司注册资本的10%。该公司实收资本业经深圳汇田会计师事务所验证确认，并由其出具深汇田验字〔2007〕第132号《验资报告》。该公司于2007年3月13日取得深圳市工商行政管理局颁发的注册号为4403011258398号《企业法人营业执照》。公司实际持有其100%的股权，故公司自2007年3月起将其纳入合并财务报表范围。
2) 宁波佳盛物流有限公司
该公司系由本公司子公司上虞金冠及龙盛联业共同投资组建，其中：上虞金冠出资1,800万元，占该公司注册资本的90%，龙盛联业出资200万元，占该公司注册资本的10%。该公司实收资本业经宁波文汇会计师事务所有限公司验证确认，并由其出具文会验字﹝2007﹞1117号《验资报告》，该公司于2007年5月29日取得宁波市工商行政管理局颁发的注册号为3302062901535号《企业法人营业执照》。公司实际持有其99.78%的股权，故公司自2007年6月起将其纳入合并财务报表范围。