1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 公司全体董事亲自出席了本次审议季度报告的董事会。
1.4 公司第一季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司负责人计皓、主管会计工作负责人谢美贞及会计机构负责人黄永红声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
| 本报告期末 | 上年度期末 | 增减变动（％） | |
| 总资产 | 697,791,715.06 | 696,275,722.19 | 0.22% |
| 所有者权益（或股东权益） | 347,009,438.79 | 332,257,805.14 | 4.44% |
| 股本 | 194,789,298.00 | 194,789,298.00 | 0.00% |
| 每股净资产 | 1.78 | 1.71 | 4.09% |
| 本报告期 | 上年同期 | 增减变动（％） | |
| 营业总收入 | 78,750,808.51 | 74,768,870.94 | 5.33% |
| 净利润 | 14,751,633.65 | -15,663,215.58 | 194.18% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -25,585,360.30 | -18,138,195.40 | -41.06% |
| 每股经营活动产生的现金流量净额 | -0.13 | -0.09 | -44.44% |
| 基本每股收益 | 0.08 | -0.08 | 200.00% |
| 稀释每股收益 | 0.08 | -0.08 | 200.00% |
| 净资产收益率 | 4.25% | -4.71% | 增加8.96个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的净资产收益率 | -0.58% | -5.10% | 增加4.52个百分点 |
| 非经常性损益项目 | 年初至报告期期末金额 | ||
| 非流动资产处置损益 | 15,407,671.63 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受除外） | 1,400,000.00 | ||
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 696,618.95 | ||
| 其他营业外收支净额 | -638,136.36 | ||
| 企业所得税影响数 | -26,144.64 | ||
| 少数股东所占份额 | -78,876.40 | ||
| 合计 | 16,761,133.18 | ||
2.2 报告期末股东总数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
| 股东总数 | 15,213 | |
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||
| 股东名称 | 持有无限售条件股份数量 | 股份种类 |
| 凯恩集团有限公司 | 19,478,928 | 人民币普通股 |
| 王白浪 | 6,624,982 | 人民币普通股 |
| 叶跃源 | 5,157,389 | 人民币普通股 |
| 同益证券投资基金 | 4,179,869 | 人民币普通股 |
| 中国农业银行－宝盈策略增长股票型证券投资基金 | 2,919,290 | 人民币普通股 |
| 中国建设银行－中小企业板交易型开放式指数基金 | 2,136,594 | 人民币普通股 |
| 严志平 | 1,242,074 | 人民币普通股 |
| 方秀兰 | 1,147,868 | 人民币普通股 |
| 周娅敏 | 1,142,172 | 人民币普通股 |
| 雷声洪 | 1,120,000 | 人民币普通股 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 王白浪持有凯恩集团有限公司7.02%的股权并任其董事长，叶跃源任凯恩集团有限公司总裁。未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东是否属于《上市公司股东持股信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 | |
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
| 项目 | 期末数 | 期初数 | 增减变动幅度 | 变动原因 |
| 应收票据 | 24,776,262.33 | 18,491,655.87 | 34% | 主要为本期收到的银行承兑汇票增加 |
| 长期股权投资 | 7,314,352.89 | 18,093,455.98 | -60% | 主要为本期完成了亨宝德公司的全部股权转让相应减少了长期股权投资金额 |
| 应付职工薪酬 | 7,974,676.73 | 14,181,585.88 | -44% | 主要为本期发放了2007年计提的2007年度考核工资 |
| 未分配利润 | 39,469,676.04 | 24,718,042.39 | 60% | 本期实现的净利润增加而增加了未分配利润 |
| 项目 | 本期 | 上年同期 | 增减变动幅度 | 变动原因 |
| 管理费用 | 9,638,969.51 | 16,833,542.67 | -43% | 上年同期有原纳入合并范围的亨宝德公司开办费摊销金额 |
| 投资收益 | 14,210,896.91 | -1,146,580.30 | -1339% | 本期确认了亨宝德公司股权转让收益 |
| 营业利润 | 15,702,473.43 | -18,289,575.84 | -186% | 由于产品销售毛利增加、期间费用减少、股权转让收益增加而增加了本期营业利润 |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 14,751,633.65 | -15,663,215.58 | -194% | 由于产品销售毛利增加、期间费用减少、股权转让收益增加而增加了本期净利润 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -25,585,360.30 | -18,138,195.40 | 41% | 主要为本期支付的银行承兑汇票保证金净额高于上年同期 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 21,991,058.27 | -24,283,231.44 | -191% | 主要为本期收到亨宝德股权转让款，同时本期购建固定资产支付的现金较上年同期减少 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -8,413,879.24 | 32,588,662.85 | -126% | 本期偿还贷款支付的现金较上年同期增加 |
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
| 报告期内，公司严格按照《投资者关系管理制度》的要求，认真开展投资者关系管理工作，通过指定信息披露网站、报纸及公司网站的投资者关系管理专栏，准确、及时地披露了公司应披露信息；同时，公司与投资者联系的电话、传真、电子信箱等均有专人负责，最大限度地保证投资者与公司沟通渠道的畅通。 |
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
| 一、公司控股股东凯恩集团有限公司和公司实际控制人王白浪在股权分置改革实施方案中均承诺：2006年11月1日—2008年10月31日，其所持有的公司股票通过证券交易所挂牌交易出售的价格不低于11.68元/股（若此期间有派息、送股、资本公积金转增股份等除权事项，应对该价格进行除权处理）。 二、公司原非流通股股东均严格履行了股权分置改革实施方案中的承诺。 |
3.4 对2008年1-6月经营业绩的预计
单位：（人民币）元
| 2008年1-6月预计的经营业绩 | 与上年同期相比扭亏为盈 | |
| 盈利1500-2000万元 | ||
| 2007年1-6月经营业绩 | 归属于母公司所有者的净利润： | -1,567,285.50 |
| 业绩变动的原因说明 | 2、2008年2月25日，公司收到转让子公司衢州亨宝德纸业有限公司股权的股权转让款2,499万元，此次股权转让产生的投资收益为1,541万元。 3、由于公司对产品结构进行了优化调整，加强了内部成本控制，公司整体毛利率较上年同期增长较大。 | |
3.5 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
浙江凯恩特种材料股份有限公司
证券代码：002012 证券简称：凯恩股份 公告编号：2008-017
2008年第一季度报告