2007年度,本集团经营活动的现金流入净额为94.21亿元,主要基于报告期税前利润49.77亿元,就以下主要项目的调整:(1)固定资产折旧34.06亿元;(2)由于在建工程项目增加以致应付账款及应付票据增加83.65亿元;及(3)其他经营性应付项目(主要包括其他应付款、应付职工薪酬、应交税金及预收帐款等)增加125.62亿元;(4)本集团业务增长导致应收帐款及应收票据增加70.99亿元;(5)本集团其他应收款等其他经营性项目有所增加,以致预付款项及其他应收款项增加33.36亿元;(6)存货增加39.05亿元,其中房地产开发产品及房地产开发成本增加人民币18.73亿元;及(7)本集团工程承包业务扩充,以致客户合同工程款金额净增加人民币49.925亿元。
2007年度,本集团投资活动的现金流出净额为人民币121.83亿元。本集团投资活动的现金流出净额主要包括(1)购买固定资产、在建工程、无形资产及其他长期资产支出101.90亿元;(2)购买少数股东权益支出24.251亿元;(3)与最终控股公司的结余增加人民币11.180亿元;(4)处置固定资产、无形资产、其他长期资产取得11.95亿元;及(2)取得分红收益1.72亿元;(3)出售子公司中铁能源投资有限公司取得1.17亿元。
2007年度,本集团筹资活动的现金流入净额为人民币76.310亿元。主要包括(1)新增银行借款及其他借款的现金270.17亿元;(2)偿还银行借款及其他借款支出179.20亿元;及(3)支付股利及利息31.65亿元。
9、主要子公司情况
报告期内,主要子公司情况如下:
单位:百万元
2007年主要财务指标 | |||||
公司名称 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 净利润 | 主营业务 |
中国土木工程集团有限公司 | 610.00 | 6,526.74 | 1,160.69 | 82.85 | 建筑施工 |
中铁十一局集团有限公司 | 500.00 | 8,280.40 | 706.10 | 106.03 | 建筑施工 |
中铁十二局集团有限公司 | 460.68 | 15,023.37 | 687.02 | 293.20 | 建筑施工 |
中铁十三局集团有限公司 | 444.81 | 8,054.02 | 409.35 | 95.03 | 建筑施工 |
中铁十四局集团有限公司 | 510.00 | 12,146.19 | 752.01 | 238.05 | 建筑施工 |
中铁十五局集团有限公司 | 517.21 | 10,008.90 | 394.11 | 68.68 | 建筑施工 |
中铁十六局集团有限公司 | 468.30 | 9,483.25 | 231.62 | 103.96 | 建筑施工 |
中铁十七局集团有限公司 | 444.21 | 9,786.99 | 609.42 | 117.71 | 建筑施工 |
中铁十八局集团有限公司 | 530.00 | 12,617.92 | 412.12 | 41.54 | 建筑施工 |
中铁十九局集团有限公司 | 495.46 | 8,124.20 | 342.61 | 96.15 | 建筑施工 |
中铁二十局集团有限公司 | 510.00 | 10,483.23 | 270.13 | 272.30 | 建筑施工 |
中铁二十一局集团有限公司 | 350.00 | 4,831.60 | 559.10 | 51.96 | 建筑施工 |
中铁二十二局集团有限公司 | 326.00 | 5,312.12 | 439.51 | 38.78 | 建筑施工 |
中铁二十三局集团有限公司 | 300.00 | 5,624.12 | 611.84 | 43.81 | 建筑施工 |
中铁二十四局集团有限公司 | 353.24 | 6,065.97 | 592.08 | 47.81 | 建筑施工 |
中铁二十五局集团有限公司 | 310.72 | 4,500.13 | 454.77 | 2.83 | 建筑施工 |
中铁建设集团有限公司 | 300.00 | 5,502.61 | 789.92 | 163.81 | 建筑施工 |
中铁建电气化局集团有限公司 | 110.00 | 2,373.02 | 159.53 | 37.70 | 建筑施工 |
昆明中铁大型养路机械集团有限公司 | 187.98 | 2,056.19 | 533.64 | 100.38 | 工业制造 |
中铁物资集团有限公司 | 81.30 | 2,205.37 | 285.69 | 34.10 | 物资采购销售 |
中铁第一勘察设计院集团有限公司 | 150.00 | 1,603.61 | 268.99 | 129.85 | 勘察设计 |
中铁第四勘察设计院集团有限公司 | 150.00 | 3,380.88 | 513.34 | 131.63 | 勘察设计 |
中铁第五勘察设计院集团有限公司 | 105.00 | 286.49 | 118.65 | 28.74 | 勘察设计 |
中铁上海设计院集团有限公司 | 80.00 | 263.30 | 124.70 | 23.85 | 勘察设计 |
北京铁城建设监理有限责任公司 | 1.00 | 59.33 | 11.58 | 4.54 | 工程监理 |
中铁房地产集团有限公司 | 500.00 | 5,178.15 | 1,052.69 | -8.57 | 房地产开发 |
中铁轨道系统集团有限公司 | 300.00 | 1,172.09 | 355.75 | 0.12 | 工业制造 |
中国铁道建设(香港)有限公司 | 港币6.00百万元 | 42.87 | 12.36 | 1.40 | 建筑管理 |
(二)对公司未来发展的展望
1、行业发展的趋势及面临的竞争格局
本集团所处基础设施建设领域不仅建设规模巨大而且在较长时期处于上升通道。
根据2007年10月31日国务院常务会议原则通过的《综合交通网中长期发展规划》,2020年前,我国将重点构建“五纵”、“五横”综合运输大通道和四条国际运输通道,建成四十二个全国性综合交通枢纽,总投资10万亿元以上。
在铁路建设方面,2008年铁路建设投资3000亿元,业界估计后三年每年需完成基建投资2500亿元,才能实现“十一五”规划目标。到2020年,路网总规模将达到12万公里以上,复线率、电气化率分别达到50%和60%,时速200公里及以上的客运专线将达到1.8万公里。
在公路方面,“十一五”期间,我国公路里程规划复合增速为3.6%,低于“十五”时期6.6%,但规划投资仍比“十五”时期增加66.8%。2010年前每年公路投资预计将达到1400亿元左右,后十年每年1000亿元上下。
在城市轨道方面,与发达国家相比,我国城市轨道交通(包括地铁和城轨)基础设施建设仍相对落后。中国交通运输协会城市轨道交通专业委员会完成的报告显示,由于经济增长迅猛、城市化进程加快,现在我国已经进入了城市轨道交通快速发展的新时期。目前,在国内40多座百万人口以上的特大城市中,已经有30多座城市开展了城市快速轨道的建设或建设前期工作,25个城市制定的城市发展方案中计划发展城市轨道交通。截至2007年7月,其中14个大城市上报城市轨道交通网规划方案并通过了审批。预计这14个城市拟规划建设55条新线路,长约1,500千米,总投资约5,000亿元。在“十一五”规划中,预计全国特大城市的地铁和轻轨通车里程将超过1,500千米。
在国内工程建设领域,本集团无论在施工、勘察设计咨询方面都居领先地位,本公司相信,良好的市场外部环境,将有助于本公司为股东实现更佳的回报。
就境外建筑市场而言,近年来,由于石油价格上涨,非洲及中东地区国民收入的不断提高,对基础设施需求增长迅速。本集团凭借在非洲与中东市场多年的努力,在报告期取得新签合同数额的较大幅度增长。2007年,本集团海外新签合同数额达到901.13亿元,较2006年增长105.13%。由于非洲中东地区基础设施较为弱后,本公司相信能源价格的上涨以及上述地区经济的增长,将在未来持续使本公司处于良好的市场环境下。2008年初,本集团新中标利比亚沿海铁路和利比亚南北铁路两个项目实施合同,合同总金额约26亿美元。
基础工程建设市场景气的同时,建筑市场门槛较低、竞争激励、建筑市场体制机制尚未完全理顺的现状并未改变。装备落后、管理低效、技术落后的建筑类企业未来将无法在市场竞争中存活。于2008年3月10日与3月13日,本公司分别在上海证券交易所与香港联交所上市,这为本公司实现装备现代化、技术现代化、管理现代化提供有力的资金支持,为本公司建设集工程承包、勘察设计咨询、工业制造、房地产、物流及资本运营一体的大型建设集团提供了坚实的基础。本公司将有效利用上述募集资金,进一步提升自己的竞争能力与优势地位。
2、新年度的经营计划
1.1 2008年,本公司将主要围绕产业链条布局、板块布局、经营网点布局与施工能力布局开展内部经营管理与战略调整工作。通过不断完善并严格执行工程项目管理制度以及成本责任制,加强主营业务的成本控制,提高工程承包业务的毛利率。对于除工程承包之外的业务板块,在新的经营年度,本公司将尽快推动其形成利润增长点,在房地产、资本运营等业务发展方面,要精选项目,稳健投资。在内部整合方面,要合理确定并协调下属各集团公司之间、下属各集团公司与工程公司之间的功能设置与资源调配,降低企业的运行成本,提高资源的利用效率与优势的互补性,形成企业发展的合力。
3、资金需求与资金使用计划
为实现2008年经营目标,满足境内外工程合同建设、扩大本公司养路机械生产能力,并迅速形成轨道产品生产能力之需要,公司2008年确定的资金需求已超过100亿元,相关信息已详细刊载于《中国铁建股份有限公司首次公开发行A股招股说明书》及《中国铁建股份有限公司首次公开发行H股招股说明书》中。此外,新年度本公司将适时进行土地储备与资本运营项目的储备,以进一步发展本公司的房地产板块与资本运营板块。公司将主要通过自有资金、募集资金及银行贷款来实现新年度的经营目标。
4、风险因素
(1)市场风险
本公司大于90%的收入来自于工程承包业务,如铁路建设与公路建设,国家对上述市场的投资规模、投资体制的变化对本公司营业收入的影响巨大。得益于近年来国内外基础设施投资领域的持续景气与中国城镇化进程的加速,本公司凭借已有的市场地位与声誉使得新签合同数量大幅上涨。“十一五”期间,由于国家在基础设施领域的投资依然巨大,本公司相信企业仍可获得较好的增长。与此同时,为规避单一市场政府基础建设投资规模波动的风险,本公司近年来也积极开拓海外市场,并已经取得了一定的成绩。但是,鉴于本公司拥有较大的营运规模与人员规模,倘或基础设施领域投资锐减,则将会对本公司的经营业绩形成较大的冲击。
国家对基础设施投资领域投融资体制的改变也可能对本公司的业绩形成影响。长期以来,基础设施领域投资领域的资金来源主体依赖政府,多元化投资只存在于合同价值相对较小的项目上。倘或国家加块推进基础设施领域投融资体制模式的转变,则可能对本公司所在主要市场的竞争格局产生较大的影响。
本公司目前所从事的如客运专线等高端建筑产品,具有技术难度高、集成性要求高、造价高等特点,若相关服务定价相关的定额标准不能提高,则本公司于上述项目的利润率将受到较大影响。
(2)利率风险
本公司承受主要与本公司计息借款有关的市场利率变动的风险。本公司定期检讨和监察固定和浮动借款利率组合的适当水平,藉以管理利率风险。本公司的现金及现金等价物等计息资产目前超过本公司的计息借款。尽管本公司日后的利息收入和利息开支或会与利率变动同样波动,但预期利率变动并不会产生重大影响。
(3)外币风险
本公司的收入和开支主要为人民币。然而,本公司海外业务的结算、向海外供货商购买机械和设备的款项以及若干支出会以外币结算。人民币不可自由兑换为其他外币,而将人民币兑换为外币须受政府颁布的外汇管制规则和法规所规限。2005年7 月,国家推行有管理的浮动汇率制度,允许人民币根据市场供求及参照一篮子货币厘定的一定范围内浮动。国家自此对汇率制度作出调整,并可能于日后进一步作出调整。如人民币升值,则以外币计值的资产折算为人民币时将会贬值。
2008年2月29日至3月5日,本公司在全球发售H股,融资总额201.97亿港币(含超额配售)。本公司的外汇资产因而大幅度增加,外汇风险将因此增大。
6.2 主营业务分行业、产品情况表
请见前述6.1
6.3 主营业务分地区情况
请见前述6.1
6.4 募集资金使用情况
□适用 √不适用
变更项目情况
□适用 √不适用
6.5 非募集资金项目情况
□适用 √不适用
6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案
根据本公司2007 年度第一次临时股东大会及第二次临时股东大会决议,本公司从设立资产评估基准日(2006 年12 月31 日)至2007 年11 月30 日期间的净利润(合并报表)归总公司所有,并已经以特别分红的方式派发。
根据本公司第二次临时股东大会决议,本公司2007年12月1日以后实现的净利润由发行后的新老股东共享。由于截至2007年12月31日只有一个月的时间,且公司的股票发行是在2008年3月,故本公司拟不单独分配2007年12月1日至2007年12月31日的净利润,此部分净利润将与2008年实现的净利润一并分配,由新老股东共享。
§7 重要事项
7.1 收购资产
□适用 √不适用
7.2 出售资产
√适用 □不适用
交易对方 | 被出售资产 | 出售日 | 出售价格 | 本年初起至出售日该出售资产为公司贡献的净利润 | 出售产生的损益 | 是否为关联交易(如是,说明定价原则) | 所涉及的资产产权是否已全部过户 | 所涉及的债权债务是否已全部转移 |
中国水电建设集团四川电力开发有限公司 | 公司下属中铁十四局集团有限公司持有的中铁能源投资有限公司100%的股权 | 2007年11月11日 | 435,890千元 | 89千元 | 315,791千元 | 否 | 是 | 是 |
7.3 重大担保
√适用 □不适用
公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) | |||||||
担保对象名称 | 发生日期(协议签署日) | 担保金额 (百万元) | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保(是或否) | |
内蒙古呼准铁路有限公司 | 2005.4.30 | 42 | 连带责任保证 | 2005.4.3- 2008.4.29 | 否 | 是 | |
内蒙古呼准铁路有限公司 | 2007.5.9 | 152 | 连带责任保证合同 | 2007.5.9- 2012.5.9 | 否 | 是 | |
中铁交通国际工程技术有限公司 | 2005.5.21 | 38 | 最高额保证 | 2005.5.21- 2008.5.20 | 否 | 是 | |
中铁交通国际工程技术有限公司 | 2007.1.25 | 15 | 连带责任保证 | 2007.1.25- 2008.1.25 | 否 | 是 | |
Chun Wo-Henryvicy-CRCC-Queensland Rail Joint Venture | 2003.11.13 | 2.945 | 一般责任保证 | 2003.11.13- 2008.8.31 | 否 | 是 | |
Chun Wo-Henryvicy-CRCC-Queensland Rail Joint Venture | 2006.5.4 | 1.217 | 一般责任保证 | 2006.5.4- 2010.8.8 | 否 | 是 | |
CLPE-CRCC-HG Joint Venture | 2006.9.28 | 1.066 | 一般责任保证 | 2006.9.28- 2009.6.30 | 否 | 是 | |
厦门市路桥建设投资总公司 | 2003.06.23 | 20 | 一般保证 | 2003.06.23- 2008.06.23 | 否 | 否 | |
厦门市路桥建设投资总公司 | 2003.09.23 | 30 | 一般保证 | 2003.09.23- 2008.09.23 | 否 | 否 | |
西安铁一院工程咨询监理有限责任公司1 | 2007.10.12 | 301 | 信用担保 | 2007.10.12- 2008.10.11 | 是 | 否 | |
四川纳叙铁路有限公司 | 2006.11.09 | 50.4 | 信用担保 | 2006.11.09- 2008.10.07 | 否 | 是 | |
四川纳叙铁路有限公司 | 2006.12.28 | 67.2 | 信用担保 | 2006.12.28- 2026.12.28 | 否 | 是 | |
报告期内担保发生额合计(百万元) | 197 | ||||||
报告期末担保余额合计(百万元) | 449.83 | ||||||
公司对子公司的担保情况 | |||||||
报告期内对子公司担保发生额合计(百万元) | 4,255.52 | ||||||
报告期末对子公司担保余额合计(百万元) | 9,463.31 | ||||||
公司担保总额情况(包括对子公司的担保) | |||||||
担保总额(百万元) | 9,913.14 | ||||||
担保总额占公司合并净资产的比例 | 1.88倍 | ||||||
其中: | |||||||
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(百万元) | 301 | ||||||
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(百万元) | 9,222.759 | ||||||
担保总额超过净资产 50%部分的金额(百万元) | 7,276.22 | ||||||
上述三项担保金额合计 | 9,252.759 |
注释1:为西安铁一院工程咨询监理有限责任公司提供的金额为人民币30百万元的担保,已于审计报告签署日之前悉数解除。
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
√适用 □不适用
为规范关联交易行为,本公司设立后,于2007年11月5日与总公司签订了一系列经常性关联交易协议,主要包括:《服务互供框架协议》、《承包建造及相关服务框架协议》、《房屋租赁框架协议》、《土地使用权租赁框架协议》。本公司与总公司之间签署的前述关联交易框架协议,均已经本公司的董事会或股东大会批准,并已于公司首次公开发行A股以及H股的招股说明书中作出了充分披露。
报告期末,公司向控股股东的子公司提供的资金余额为168.16百万元,全部为工程建造涉及的经营性往来。
报告期内,本公司与关联方之间发生的金额在3000万元以上,且占公司最近一期经审计净资产值5%以上的关联交易情况如下:
单位:百万元
关联方 | 交易金额 | 交易内容 | 定价原则 | 占同类交易金额的比例 |
南京长江隧道有限责任公司 | 407.09 | 本公司为其提供建造服务 | 市场化定价 | 低于1% |
重庆铁发遂渝高速公路有限公司 | 405.16 | 本公司为其提供建造服务 | 市场化定价 | 低于1% |
本公司独立非执行董事已审阅该等交易并确认:
1. 交易由本公司在日常业务过程中进行;
2. 交易的条款对本公司的股东整体利益而言属公平合理;
3. 以一般商务条款进行,或如果无法比较则以不逊于提供或给予独立第三方的条款进行;
4. 根据该等交易的相关协议条款进行。
7.4.2 关联债权债务往来
□适用 √不适用
7.4.3 2007年资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
7.5 委托理财情况
□适用 √不适用
7.6 承诺事项履行情况
√适用 □不适用
本公司2008年2月15日刊登《中国铁建股份有限公司首次公开发行A股招股意向书》时曾预测公司2007年归属于母公司股东的净利润不低于31.05亿元。经安永华明会计师事务所审计,本公司2007年归属于母公司股东的净利润为31.43亿元,营业情况已经达到盈利预测。
7.7 重大诉讼仲裁事项
√适用 □不适用
1、2003年12月23日,本公司全资子公司中铁建设集团有限公司与北京通程金海置业发展有限公司签订了《建设工程施工合同》,约定由中铁建设集团有限公司负责北京官园危改小区A 栋工程施工。2004年8月26日主体完工后,由于北京通程金海置业发展有限公司拖欠大量工程款,致使工程停工。截止2005年10月31日,北京通程金海置业发展有限公司累计欠款为71,194,864元。中铁建设集团有限公司于2005年11月24日向北京铁路运输法院提出支付令申请,法院于第二日发出支付令,北京通程金海置业发展有限公司在法定十五日内未提出异议,支付令于2005年12月10日生效。中铁建设集团有限公司于2005年12月21日向法院申请执行。2007年9月16日,中铁建设集团有限公司与北京通程金海置业发展有限公司签署《执行和解协议》。根据该协议,北京通程金海置业发展有限公司已向中铁建设集团有限公司支付工程款及其利息、停工损失费和工程预付款合计6,000万元,并将于该协议签署后3个月内再支付工程款及其利息、停工损失费5,000万元。
2、2002年7月1日,中铁建设集团有限公司与北京中关村软件教育投资有限公司签订《建设工程施工合同》,约定由中铁建设集团有限公司承建北京中关村—CADENCE软件技术培训中心一期工程。中铁建设集团承建该工程完工并交付后,北京中关村软件教育投资有限公司只支付了部分工程款。中铁建设集团有限公司于2005年1月6日向北京仲裁委员会申请仲裁,要求北京中关村软件交易投资有限公司支付工程欠款67,044,369元、逾期付款违约金及利息8,641,752元、因仲裁而产生的合理支出756,861元。2007年11月22日,北京仲裁委员会裁决北京中关村软件教育投资有限公司向中铁建设集团有限公司支付工程款39,991,581.75元及利息7,337,819.77元并承担相应的鉴定和仲裁费用。目前该案正在执行过程中。
3、2006年4月18日,本公司全资子公司中铁十四局集团有限公司与中国房地产开发集团济南军安工程有限公司签订《建设工程施工合同》,中国房地产开发集团济南军安工程有限公司将济南军安和平山庄工程交由中铁十四局集团有限公司施工。根据合同约定,工程量达到3,200万元之后,中国房地产开发集团济南军安工程有限公司需支付已完工程量直接费的85%。但当施工量达到付款条件后,中国房地产开发集团济南军安工程有限公司拒不支付工程价款。中铁十四局集团有限公司向山东省高级人民法院提起诉讼,要求中国房地产开发集团济南军安工程有限公司支付工程款46,527,133.79元并赔偿各项经济损失4,059,633.6元。该案于2007年7月20日被受理,目前正在审理过程中。
7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
√适用 □不适用
序号 | 证券 品种 | 证券 代码 | 证券简称 | 初始投资 金额(千元) | 持有 数量(千份/千股) | 期末 账面值(千元) | 占期末证券总投资比例(%) | 报告期 损益(千元) |
1 | 基金 | 184692 | 基金裕隆 | 20,569.80 | 20,090.70 | 61,316.80 | 0.67% | 29,584.50 |
2 | 基金 | 500009 | 基金安顺 | 11,881.70 | 15,300.00 | 38,693.70 | 0.51% | 11,551.50 |
3 | 基金 | 500011 | 基金金鑫 | 3,350.20 | 3,600.00 | 8,780.40 | 0.12% | 4,053.60 |
4 | 股票 | 601088 | 中国神华 | 1,738.50 | 47.00 | 3,083.70 | 0.00% | 1,285.90 |
5 | 股票 | 601939 | 建设银行 | 1,825.40 | 283.00 | 2,787.60 | 0.00% | 1,061.30 |
6 | 股票 | 601857 | 中国石油 | 1,452.90 | 87.00 | 2,693.50 | 0.00% | 1,289.30 |
7 | 股票 | 601919 | 中国远洋 | 398.6 | 47.00 | 2,005.00 | 0.00% | 1,550.10 |
8 | 股票 | 601328 | 交通银行 | 529.3 | 67.00 | 1,046.50 | 0.00% | 442.9 |
9 | 股票 | 601390 | 中国中铁 | 379.2 | 79.00 | 907.7 | 0.00% | 528.5 |
10 | 股票 | 601169 | 北京银行 | 462.5 | 37.00 | 753.3 | 0.00% | 237.5 |
期末持有的其他证券投资 | 1,413.7 | — | 2,263 | - | 804.9 | |||
报告期已出售证券投资损益 | — | — | — | — | ||||
合计 | 44,001.80 | — | 124,331.20 | 100% | 52,390 |
注:①本表要求按期末账面值占公司期末证券投资总额的比例排序,填列公司期末所持前十只证券情况;
②本表所述证券投资是指股票、权证、可转换债券等投资。其中,股票投资只需填列公司在交易性金融资产中核算的部分;
③其他证券投资指:除前十只证券以外的其他证券投资。
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
√适用 □不适用
证券代码 | 证券简称 | 初始投资金额(千元) | 占该公司股权比例 | 期末账面值(千元) | 报告期损益(千元) | 报告期所有者权益变动(千元) | 会计核算科目 | 股份来源 |
000639 | 金德发展 | 2,126.9 | 1.95458% | 20,878.9 | - | 18,990.6 | 可供出售金融资产 | 原始股 |
601328 | 交通银行 | 49,892.0 | 0.07016% | 262,565.8 | - | 212,672.5 | 可供出售金融资产 | 原始股 |
002159 | 三特索道 | 3,000.0 | 1.25000% | 10,690.0 | - | 7,690.0 | 可供出售金融资产 | 原始股 |
000759 | 武汉中百 | 412.5 | 0.10303% | 7,755.0 | - | 7,342.5 | 可供出售金融资产 | 原始股 |
600885 | 力诺太阳 | 1,440.0 | 0.71027% | 12,427.0 | - | 10,987.0 | 可供出售金融资产 | 原始股 |
600809 | 山西汾酒 | 708.1 | 0.04620% | 7,360.0 | - | 6,651.9 | 可供出售金融资产 | 原始股 |
000886 | 海南高速 | 3,414.1 | 0.12782% | 8,433.8 | - | 4,879.8 | 可供出售金融资产 | 原始股 |
600322 | 天房发展 | 160.0 | 0.02521% | 574.0 | - | 414.0 | 可供出售金融资产 | 原始股 |
合计 | 61,153.6 | 330,684.5 | 269,628.3 |
7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
√适用 □不适用
所持对象 名称 | 初始投资金额(千元) | 持有 数量 | 占该公司股权比例 | 期末 账面值(千元) | 报告期 损益 | 报告期所有者权益变动 | 会计核算科目 | 股份来源 |
国泰君安证券股份有限公司 | 7,660 | - | 0.16% | 7,660 | 长期股权投资 | |||
合计 | 7,660 | - | 0.16% | 7,660 | - | - |
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
√□适用 □不适用
股份名称 | 期初股份数量 (股) | 报告期买入/(卖出)股份数量(股) | 期末股份数量 (股) | 使用的资金数量 (千元) | 产生的投资收益 (千元) | |
买入 | 中国远洋 | - | 47,000 | 47,000 | 399 | 1,550 |
建设银行 | - | 283,000 | 283,000 | 1,825 | 1,061 | |
中国神华 | 47,000 | 47,000 | 1,739 | 1,286 | ||
中国石油 | 87,000 | 87,000 | 1,453 | 1,289 | ||
交通银行 | 67,000 | 67,000 | 529 | 443 | ||
北京银行 | 37,000 | 37,000 | 463 | 238 | ||
中信银行 | 61,000 | 61,000 | 354 | 257 | ||
中海油服 | 15,000 | 15,000 | 202 | 277 | ||
中国中铁 | 79,000 | 79,000 | 379 | 529 | ||
中海集运 | 49,000 | 49,000 | 324 | 271 | ||
卖出 | 承德钒钛 | 1,000,000 | (1,000,000) | - | 1,000 | 8,784 |
§8 监事会报告
监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。
§9 财务报告
9.1 审计意见
财务报告 | □未经审计 √审计 |
审计意见 | √标准无保留意见 □非标意见 |
审计意见全文 | |
中国注册会计师:陈静 2008年4月25日 |
9.2 财务报表
中国铁建股份有限公司
合并资产负债表
(除特别注明外,金额单位为人民币千元)
2007年 | 2006年 | |||
12月31日 | 12月31日 | |||
资产 | ||||
流动资产: | ||||
货币资金 | 1 | 27,488,294 | 21,769,111 | |
交易性金融资产 | 2 | 125,131 | 65,227 | |
持有至到期投资 | 12 | 25,000 | 305,038 | |
应收票据 | 3 | 162,108 | 150,071 | |
应收账款 | 4 | 30,102,895 | 22,280,242 | |
预付款项 | 5 | 13,392,906 | 10,850,732 | |
应收利息 | 6 | 17,166 | 10,157 | |
应收股利 | 7 | 839 | 1,652 | |
其他应收款 | 8 | 10,132,507 | 10,662,089 | |
存货 | 9 | 11,889,329 | 7,875,500 | |
应收客户合同工程款项 | 10 | 35,928,314 | 28,054,058 | |
流动资产合计 | 129,264,489 | 102,023,877 | ||
非流动资产: | ||||
可供出售金融资产 | 11 | 343,988 | 11,107 | |
持有至到期投资 | 12 | 18,358 | 19,133 | |
长期股权投资 | 13 | 1,067,215 | 960,820 | |
长期应收款 | 4 | 1,033,832 | 1,570,812 | |
固定资产 | 14 | 14,661,637 | 13,601,848 | |
在建工程 | 15 | 1,336,320 | 564,294 | |
无形资产 | 16 | 5,929,956 | 1,808,919 |
长期待摊费用 | 81,750 | 60,785 | ||
递延所得税资产 | 17 | 3,140,236 | 3,928,131 | |
非流动资产合计 | 27,613,292 | 22,525,849 | ||
资产总计 | 156,877,781 | 124,549,726 | ||
负债和股东/所有者权益 | ||||
流动负债: | ||||
短期借款 | 19 | 17,571,659 | 11,657,727 | |
短期融资债券 | 20 | 2,013,057 | - | |
应付票据 | 21 | 3,023,454 | 2,245,011 | |
应付账款 | 22 | 41,653,339 | 35,267,864 | |
预收款项 | 23 | 32,624,866 | 22,023,154 | |
应付客户合同工程款项 | 10 | 17,391,764 | 14,408,867 | |
应付职工薪酬 | 24 | 5,812,891 | 6,437,543 | |
应交税费 | 25 | 2,747,023 | 2,160,923 | |
应付利息 | 53,141 | 5,851 | ||
应付股利 | 26 | 1,036,586 | 92,780 | |
其他应付款 | 27 | 12,981,694 | 9,910,079 | |
预计负债 | 32 | 7,610 | - | |
递延收益 | 18,079 | 14,079 | ||
一年内到期的非流动负债 | 28 | 1,206,337 | 905,647 | |
流动负债合计 | 138,141,500 | 105,129,525 | ||
非流动负债: | ||||
长期借款 | 29 | 5,108,747 | 4,632,444 | |
长期应付款 | 30 | 1,211,618 | 1,106,325 | |
专项应付款 | 31 | 100,922 | 168,843 | |
预计负债 | 32 | - | 11,999 | |
递延收益 | 177,692 | 196,071 | ||
递延所得税负债 | 17 | 194,994 | 289,624 | |
应付职工薪酬 | 24 | 6,668,470 | 10,169,760 | |
非流动负债合计 | 13,462,443 | 16,575,066 | ||
负债合计 | 151,603,943 | 121,704,591 | ||
股东/所有者权益: | ||||
归属于母公司股东的所有者权益 | - | 1,961,087 | ||
股本 | 33 | 8,000,000 | - | |
资本公积 | 34 | ( 3,261,607 | ) | - |
未分配利润 | 36 | 292,115 | - | |
外币报表折算差额 | 27,452 | - | ||
少数股东权益 | 37 | 215,878 | 884,048 | |
股东/所有者权益合计 | 5,273,838 | 2,845,135 | ||
负债和股东/所有者权益总计 | 156,877,781 | 124,549,726 |
法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
李国瑞 庄尚标 余兴喜
2008年4月25日 2008年4月25日 2008年4月25日
中国铁建股份有限公司
合并利润表
(除特别注明外,金额单位为人民币千元)
2007年 | 2006年 | |||
一、 营业收入 | 38 | 177,487,288 | 158,488,092 | |
减:营业成本 | 38 | 160,598,330 | 144,012,964 | |
营业税金及附加 | 39 | 5,489,878 | 4,879,118 | |
销售费用 | 696,113 | 893,106 | ||
管理费用 | 5,326,349 | 5,731,974 | ||
财务费用 | 40 | 860,188 | 535,008 | |
资产减值损失 | 41 | 118,642 | 389,852 | |
加:公允价值变动收益 | 42 | 52,390 | 40,748 | |
投资收益 | 43 | 440,644 | 49,471 | |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 38,634 | 22,647 | ||
二、 营业利润 | 4,890,822 | 2,136,289 | ||
加:营业外收入 | 44 | 219,194 | 160,852 | |
减:营业外支出 | 45 | 133,228 | 203,756 | |
其中:非流动资产处置损失 | 61,346 | 70,863 | ||
三、 利润总额 | 4,976,788 | 2,093,385 | ||
减:所得税费用 | 46 | 1,828,222 | 595,795 | |
四、净利润 | 3,148,566 | 1,497,590 | ||
归属于母公司股东/所有者的净利润 | 3,143,404 | 1,240,156 | ||
少数股东损益 | 5,162 | 257,434 | ||
五、每股收益 | ||||
(一) 基本每股收益(人民币元) | 47 | 0.39 | 0.16 | |
(二) 稀释每股损益(人民币元) | 47 | 不适用 | 不适用 |
中国铁建股份有限公司
合并股东/所有者权益变动表
(除特别注明外,金额单位为人民币千元)
2007年 | ||||||||||||||||
归属于母公司股东/所有者权益 | ||||||||||||||||
所有者 权益 | 股本 | 资本 公积 | 未分配 利润 | 外币报表 折算差额 | 合计 | 少数股东 权益 | 股东/所有者 权益合计 | |||||||||
一、年初余额 | 1,961,087 | - | - | - | - | 1,961,087 | 884,048 | 2,845,135 | ||||||||
二、本年增减变动金额 | ||||||||||||||||
(一)本年净利润 | 2,851,289 | - | - | 292,115 | - | 3,143,404 | 5,162 | 3,148,566 | ||||||||
(二)直接计入股东/所有者权益的利得和损失: | ||||||||||||||||
可供出售金融资产公允价值变动 | 247,637 | - | 21,991 | - | - | 269,628 | - | 269,628 | ||||||||
可供出售金融资产公允价值变动的 递延所得税影响(附注六、17) | ( 21,522 | ) | - | ( 10,166 | ) | - | - | ( 31,688 | ) | - | ( 31,688 | ) | ||||
外币报表折算差额 | - | - | - | - | 27,452 | 27,452 | 16 | 27,468 | ||||||||
上述(一)和(二)小计 | 3,077,404 | - | 11,825 | 292,115 | 27,452 | 3,408,796 | 5,178 | 3,413,974 | ||||||||
(三)权益持有者投入/(减少)权益净额 | ||||||||||||||||
I. 受让少数股东股权(注1) | ( 2,104,321 | ) | - | - | - | - | ( 2,104,321 | ) | ( 551,344 | ) | ( 2,655,665 | ) | ||||
II.剥离部分资产及负债:* | ||||||||||||||||
(i)从固定资产剥离(附注六、14) | ( 1,087,596 | ) | - | - | - | - | ( 1,087,596 | ) | - | ( 1,087,596 | ) | |||||
(ii)从在建工程剥离(附注六、15) | ( 23,667 | ) | - | - | - | - | ( 23,667 | ) | - | ( 23,667 | ) | |||||
(iii)从无形资产剥离(附注六、16) | ( 229,087 | ) | - | - | - | - | ( 229,087 | ) | - | ( 229,087 | ) | |||||
(iv)从其他资产剥离 | ( 2,252,651 | ) | - | - | - | - | ( 2,252,651 | ) | - | ( 2,252,651 | ) | |||||
(v)应付补充退休福利剥离 (附注六、24) | 2,880,020 | - | - | - | - | 2,880,020 | - | 2,880,020 | ||||||||
(vi) 应付补充退休福利相应的递延所得税资产剥离(附注六、17) | ( 846,670 | ) | - | - | - | - | ( 846,670 | ) | - | ( 846,670 | ) | |||||
III.土地作价出资(注2) | 3,074,967 | - | - | - | - | 3,074,967 | - | 3,074,967 | ||||||||
IV.重组期间产生的可抵税资产重估增值而确认的递延所得税资产(附注六、17) | 1,002,420 | - | - | - | - | 1,002,420 | 48,883 | 1,051,303 | ||||||||
V. 股东投入资本(附注一) | 2,400,000 | - | - | - | - | 2,400,000 | - | 2,400,000 | ||||||||
VI.权益持有者投入/(减少)资本净额 (注3) | ( 701,455 | ) | - | - | - | - | ( 701,455 | ) | 86,198 | ( 615,257 | ) | |||||
(四)利润分配 | ||||||||||||||||
对权益持有者的分配 | - | - | - | - | - | - | ( 257,085 | ) | ( 257,085 | ) | ||||||
根据重组安排向控股股东作出的特别分红(注4) | ( 2,423,883 | ) | - | - | - | - | ( 2,423,883 | ) | - | ( 2,423,883 | ) | |||||
(五)根据重组安排折合为股本及资本公积 | ( 4,726,568 | ) | 8,000,000 | ( 3,273,432 | ) | - | - | - | - | - | ||||||
三、年末余额 | - | 8,000,000 | ( 3,261,607 | ) | 292,115 | 27,452 | 5,057,960 | 215,878 | 5,273,838 |
注1:本公司的若干子公司存在职工股股东的情况,于2007年度,本集团与上述职工股的相关股东持股会各自签署了股权转让协议及股权转让补充协议。根据股权转让协议及股权转让补充协议,双方同意,本集团享有自2006年12月31日起相应的被收购的职工股东记名持有的股权所对应的全部权利和义务,包括但不限于该等股权相对应的公司所产生的利润和亏损。本集团收购上述职工股的对价于股权收购基准日与归属于职工股股东的权益差额已冲减归属于母公司所有者权益。因此就收购少数股东权益而言,除了需冲减少数股东权益以外,亦需冲减归属于母公司所有者权益。上述收购交易于2007年度完成。
注2:根据中华人民共和国国土资源部于2007年10月17日发出的《关于中国铁道建筑总公司重组改制土地资产处置的复函》,中华人民共和国国土资源部同意将上述批复所指的349宗土地的国有划拨土地使用权按原用途以国家作价出资方式投入本公司。据此,通过这项作价出资安排,本集团的净资产增加约人民币30.7亿元。
注3:权益持有者减少资本净额主要为因本集团重组资产剥离原因,需冲减控股股东对本集团的权益投入,即冲减本集团的净资产,故此在编制本合并财务报表时,需予以冲减归属于母公司所有者权益。
注4:根据本公司的重组安排及本公司2007年第二次临时股东大会会议决议及补充说明,自重组基准日(即2006年12月31日)至2007年11月30日止会计期间的净利润需返还给控股股东,并拟以特别分红的方式派发。因本集团于2007年1月1日至11月30日止会计期间已因上述注3所述冲减了部分控股股东对本集团的权益投入,因此在扣除这部分因素和其他相应调整后,本集团就上述重组安排仍需向控股股东返还的款项约为人民币24.2亿元。
中国铁建股份有限公司
合并股东/所有者权益变动表(续)
(除特别注明外,金额单位为人民币千元)
2006年 | |||||||
归属于母公 司所有者权益 | 少数 股东权益 | 所有者 权益合计 | |||||
一、年初余额 | 927,509 | 693,459 | 1,620,968 | ||||
二、本年增减变动金额 | |||||||
(一)净利润 | 1,240,156 | 257,434 | 1,497,590 | ||||
(二)直接计入所有者权益的利得和损失: | |||||||
本公司下属企业改制所调整的应付福利费转入(附注六、24) | 211,861 | - | 211,861 | ||||
相关递延所得税负债的调整 (附注六、17) | ( 68,542 | ) | - | ( 68,542 | ) | ||
上述(一)和(二)小计 | 1,383,475 | 257,434 | 1,640,909 | ||||
(三)权益持有者投入/(减少)权益净额(注1) | ( 305,143 | ) | 48,560 | ( 256,583 | ) | ||
(四)利润分配 | |||||||
对权益持有者的分配 | - | (160,159 | ) | ( 160,159 | ) | ||
(五)所有者权益内部结转 | |||||||
权益持有者之间的交易(注2) | ( 44,754 | ) | 44,754 | - | |||
三、年末余额 | 1,961,087 | 884,048 | 2,845,135 |
注1:权益持有者减少资本净额主要为因本集团重组资产剥离原因,需冲减控股股东对本集团的权益投入,即冲减本集团的净资产,故此在编制本合并财务报表时,需予以冲减归属于母公司所有者权益。
注2:本公司部分下属公司根据其经审计的法定报表进行利润分配。在根据附注二所述的编制基础编制本财务报表时,该些下属公司出现资不抵债的情况并且其少数股东不需要承担由于不同编制基础引致的额外亏损。但因为该些下属公司于有关年度已按经审计的法定报表向其股东(包括少数股东)发放股利,因此,就编制本财务报表而言,需要进行这一项权益持有者之间的交易,以对冲已向少数股东因编制基础差异而额外发放的股利。
中国铁建股份有限公司
合并现金流量表
(除特别注明外,金额单位为人民币千元)
附注六 | 2007年 | 2006年 | |||
一、经营活动产生的现金流量: | |||||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 174,647,366 | 155,796,444 | |||
收到的税费返还 | 8,673 | 6,701 | |||
收到其他与经营活动有关的现金 | 1,207,184 | 812,363 | |||
经营活动现金流入小计 | 175,863,223 | 156,615,508 | |||
购买商品、接受劳务支付的现金 | (146,423,802 | ) | (132,381,991 | ) | |
支付给职工以及为职工支付的现金 | ( 11,113,493 | ) | ( 10,005,208 | ) | |
支付的各项税费 | ( 6,213,485 | ) | ( 5,285,426 | ) | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 48 | ( 2,691,608 | ) | ( 2,605,934 | ) |
经营活动现金流出小计 | (166,442,388 | ) | (150,278,559 | ) | |
经营活动产生的现金流量净额 | 49 | 9,420,835 | 6,336,949 | ||
二、投资活动产生的现金流量: | |||||
收回投资收到的现金 | 250,829 | 174,212 | |||
取得投资收益收到的现金 | 171,695 | 26,553 | |||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,194,877 | 999,740 |
出售子公司收到的现金净额 | 50 | 117,228 | - | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | 913,887 | 522,045 | |||
投资活动现金流入小计 | 2,648,516 | 1,722,550 | |||
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | (10,190,359 | ) | ( 5,581,581 | ) | |
投资支付的现金 | ( 193,328 | ) | ( 154,541 | ) | |
收购子公司少数股权支付的现金 | ( 2,425,092 | ) | - | ||
增加存款期为三个月以上未作质押的定期存款 | ( 414,450 | ) | ( 112,376 | ) | |
增加已作质押的定期存款及使用受限的其他货币 资金 | ( 489,877 | ) | ( 336,765 | ) | |
支付其他与投资活动有关的现金 | ( 1,118,023 | ) | ( 346,285 | ) | |
投资活动现金流出小计 | (14,831,129 | ) | ( 6,531,548 | ) | |
投资活动产生的现金流量净额 | (12,182,613 | ) | ( 4,808,998 | ) | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||||
吸收投资收到的现金 | 2,400,000 | - | |||
取得借款收到的现金 | 27,017,301 | 16,427,031 | |||
筹资活动现金流入小计 | 29,417,301 | 16,427,031 | |||
偿还债务支付的现金 | (17,920,171 | ) | (12,206,865 | ) | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | ( 3,164,673 | ) | ( 1,243,015 | ) | |
其中:子公司支付给少数股东的股利/利润 | ( 257,085 | ) | ( 160,159 | ) | |
支付的其他与筹资活动有关的现金 | ( 701,455 | ) | ( 305,143 | ) | |
筹资活动现金流出小计 | (21,786,299 | ) | (13,755,023 | ) | |
筹资活动产生的现金流量净额 | 7,631,002 | 2,672,008 | |||
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ( 54,368 | ) | ( 50,912 | ) | |
五、现金及现金等价物净增加额 | 4,814,856 | 4,149,047 | |||
加:年初现金及现金等价物余额 | 18,373,635 | 14,224,588 | |||
六、年末现金及现金等价物余额 | 51 | 23,188,491 | 18,373,635 |
中国铁建股份有限公司
资产负债表
(除特别注明外,金额单位为人民币千元)
2007年 | |||
资产 | 12月31日 | ||
流动资产: | |||
货币资金 | 2,055,928 | ||
交易性金融资产 | 123,798 | ||
应收账款 | 1 | 11,743 | |
预付款项 | 2,163,802 | ||
应收利息 | 97 | ||
应收股利 | 215,481 | ||
其他应收款 | 2 | 3,690,568 | |
存货 | 3,778 | ||
应收客户合同工程款项 | 1,138,383 | ||
流动资产合计 | 9,403,578 | ||
非流动资产: | |||
可供出售金融资产 | 155,788 | ||
长期股权投资 | 3 | 12,092,988 | |
固定资产 | 40,327 | ||
递延所得税资产 | 10,827 | ||
非流动资产合计 | 12,299,930 | ||
资产总计 | 21,703,508 | ||
负债和股东权益 | |||
流动负债: | |||
短期借款 | 4,115,574 | ||
短期融资债券 | 2,013,057 | ||
应付账款 | 241,102 | ||
预收款项 | 1,720,748 | ||
应付职工薪酬 | 39,178 | ||
应付股利 | 16,420 | ||
应交税费 | ( 262,823 | ) | |
其他应付款 | 1,753,181 | ||
一年内到期的非流动负债 | 60,000 | ||
流动负债合计 | 9,696,437 | ||
非流动负债: | |||
长期借款 | 2,043,865 | ||
长期应付款 | 458,278 | ||
递延所得税负债 | 11,845 | ||
应付职工薪酬 | 36,880 | ||
非流动负债合计 | 2,550,868 | ||
负债合计 | 12,247,305 | ||
股东权益: | |||
股本 | 8,000,000 | ||
资本公积 | 1,534,279 | ||
累计亏损 | ( 78,076 | ) | |
股东权益合计 | 9,456,203 | ||
负债和股东权益总计 | 21,703,508 |
中国铁建股份有限公司
利润表
(除特别注明外,金额单位为人民币千元)
(公司注册成立日) 至12月31日止会计期间 | ||||
一、营业收入 | 4 | 266,863 | ||
减:营业成本 | 4 | 210,810 | ||
营业税金及附加 | 5,337 | |||
销售费用 | 2 | |||
管理费用 | 97,725 | |||
财务费用 | 28,979 | |||
加:公允价值变动收益 | 6,549 | |||
投资收益 | 5 | 9,594 | ||
其中:对合营企业的投资收益 | 3,093 | |||
二、营业亏损 | ( 59,847 | ) | ||
加:营业外收入 | 526 | |||
减:营业外支出 | 2,335 | |||
三、亏损总额 | ( 61,656 | ) | ||
减:所得税费用 | - | |||
四、净亏损 | ( 61,656 | ) | ||
五、每股亏损 | ||||
(一) 基本每股亏损(人民币元) | ( 0.008 | ) | ||
(二) 稀释每股亏损(人民币元) | 不适用 |
中国铁建股份有限公司
股东权益变动表
(除特别注明外,金额单位为人民币千元)
2007年11月5日(公司注册成立日) 至12月31日止会计期间 | ||||||||
股本 | 资本公积 | 累计亏损 | 股东 权益合计 | |||||
一、期初余额 | - | - | - | - | ||||
二、本期增减变动金额 | ||||||||
(一)本公司于注册成立日折合 股本及资本公积(附注一) | 8,000,000 | 1,498,744 | - | 9,498,744 | ||||
(二)净亏损 | - | - | (61,656 | ) | ( 61,656 | ) | ||
(三)直接计入股东权益的利得和损失: | ||||||||
可供出售金融资产公允价值变动 | - | 47,380 | - | 47,380 | ||||
可供出售金融资产公允价值变动 的递延所得税影响 | - | (11,845 | ) | - | (11,845 | ) | ||
(四)利润分配 | ||||||||
根据重组安排向控股股东作出的特别分红(注) | - | - | (16,420 | ) | ( 16,420 | ) | ||
三、期末余额 | 8,000,000 | 1,534,279 | (78,076 | ) | 9,456,203 |
注: 根据本公司的重组安排及本公司2007年第二次临时股东大会会议决议及补充说明,自2007年11月5日(公司注册成立日)至2007年11月30日止会计期间的净利润需返还给控股股东,并拟以特别分红的方式派发。本公司就上述重组安排需向控股股东返还的款项约为人民币16,420千元。
中国铁建股份有限公司
现金流量表
(除特别注明外,金额单位为人民币千元)
附注八 | (公司注册成立日) 至12月31日止会计期间 | ||
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 208,802 | ||
收到其他与经营活动有关的现金 | 191,423 | ||
经营活动现金流入小计 | 400,225 | ||
购买商品、接受劳务支付的现金 | ( 394,406 | ) | |
支付给职工以及为职工支付的现金 | ( 15,036 | ) | |
支付的各项税费 | ( 28,026 | ) | |
支付其他与经营活动有关的现金 | ( 513,917 | ) | |
经营活动现金流出小计 | ( 951,385 | ) | |
经营活动产生的现金流量净额 | 6 | ( 551,160 | ) |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 6,501 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | 77,297 | ||
投资活动现金流入小计 | 83,798 | ||
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | ( 6,049 | ) | |
支付其他与投资活动有关的现金 | (1,759,489 | ) | |
投资活动现金流出小计 | (1,765,538 | ) | |
投资活动产生的现金流量净额 | (1,681,740 | ) | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资所收到的现金 | 2,400,000 | ||
取得借款收到的现金 | 1,331,962 | ||
收到其他与筹资活动有关的现金 | 28,412 | ||
筹资活动现金流入小计 | 3,760,374 | ||
偿还债务支付的现金 | ( 458,906 | ) | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | ( 102,840 | ) | |
筹资活动现金流出小计 | ( 561,746 | ) | |
筹资活动产生的现金流量净额 | 3,198,628 | ||
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ( 4,125 | ) | |
五、现金及现金等价物净增加额 | 961,603 | ||
加:期初现金及现金等价物余额 | 1,054,325 | ||
六、期末现金及现金等价物余额 | 8 | 2,015,928 |
9.3 本报告期无会计政策、会计估计和核算方法变更。
9.4 本报告期无会计差错更正。
9.5 报告期内,公司财务报表合并范围未发生重大变化。