在建工程	（八）19	6,208,502.52	2,837,597.63
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	（八）23	20,234,889.54	20,766,485.70
开发支出
商誉
长期待摊费用		170,312.73	292,969.65
递延所得税资产	（八）25	2,172,228.40	2,739,785.35
其他非流动资产
非流动资产合计		303,732,448.42	343,896,618.48
资产总计		759,964,844.62	723,483,409.16
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款		12,114,418.07	9,152,901.00
预收款项		1,988,047.02
应付职工薪酬	（八）32	5,999,319.45	6,300,622.30
应交税费	（八）33	7,067,943.11	1,715,492.12
应付利息
应付股利	（八）34	259,507.14	259,507.14
其他应付款	（八）35	20,387,274.21	15,507,219.78
一年内到期的非流动负债
其他流动负债		268,829.00	231,509.39
流动负债合计		48,085,338.00	33,167,251.73
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债	（八）42	465,000.00	156,420.00
其他非流动负债
非流动负债合计		465,000.00	156,420.00
负债合计		48,550,338.00	33,323,671.73
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	（八）44	153,398,600.00	153,398,600.00
资本公积	（八）46	317,654,937.17	316,577,517.17
减：库存股		0	0
盈余公积	（八）47	84,697,296.74	82,679,561.82
未分配利润	（八）48	155,663,672.71	137,504,058.44
所有者权益（或股东权益）合计		711,414,506.62	690,159,737.43
负债和所有者权益（或股东权益）总计		759,964,844.62	723,483,409.16

公司法定代表人: 赵江华         主管会计工作负责人:尤永胜         会计机构负责人:王小娥

合并利润表

2007年1-12月

编制单位: 武汉健民药业集团股份有限公司

单位: 元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业总收入	（七）49	1,036,121,096.03	1,296,612,153.95
其中：营业收入		1,036,121,096.03	1,296,612,153.95
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		1,008,686,965.44	1,276,661,534.94
其中：营业成本		844,294,622.36	1,109,515,596.27
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	（七）51	4,576,883.11	4,115,036.86
销售费用		104,024,011.38	98,840,693.77

管理费用		53,094,430.64	58,781,358.97
财务费用		-778,656.91	2,681,184.38
资产减值损失	（七）54	3,475,674.86	2,727,664.69
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）		0	0
投资收益（损失以“－”号填列）	（七）53	-7,243,376.44	-1,536,840.8
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		0	0
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		20,190,754.15	18,413,778.21
加：营业外收入	（七）55	5,316,101.64	6,741,682.66
减：营业外支出	（七）56	4,334,793.31	457,144.53
其中：非流动资产处置损失		0	0
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		21,172,062.48	24,698,316.34
减：所得税费用	（七）57	12,400,608.32	11,710,800.90
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		8,771,454.16	12,987,515.44
归属于母公司所有者的净利润		8,326,466.01	10,976,160.27
少数股东损益		444,988.15	2,011,355.17
六、每股收益：
（一）基本每股收益		0.05	0.07
（二）稀释每股收益		0.05	0.07

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。

公司法定代表人: 赵江华    主管会计工作负责人:尤永胜 会计机构负责人:王小娥

母公司利润表

2007年1-12月

编制单位: 武汉健民药业集团股份有限公司

单位: 元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业收入	（八）49	180,373,998.11	170,841,786.36
减：营业成本		51,584,382.57	53,157,912.15
营业税金及附加	（八）51	3,310,653.11	2,895,815.58
销售费用		69,240,980.67	60,017,509.04
管理费用		29,494,341.20	29,775,916.92
财务费用		-4,073,036.68	-418,263.52
资产减值损失	（八）54	613,213.45	838,233.17
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）	（八）53	-1,712,246.78	903,797.98
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		0	0
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		28,491,217.01	25,478,461.00
加：营业外收入	（八）55	2,185,794.20	726,030.48
减：营业外支出	（八）56	72,756.63	212,908.84
其中：非流动资产处置净损失		0	0
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		30,604,254.58	25,991,582.64
减：所得税费用	（八）57	10,426,905.39	8,469,930.63
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		20,177,349.19	17,521,652.01

公司法定代表人: 赵江华         主管会计工作负责人:尤永胜         会计机构负责人:王小娥

合并现金流量表

2007年1-12月

编制单位: 武汉健民药业集团股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		1,144,403,136.44	1,555,164,697.58
客户存款和同业存放款项净增加额		0	0
向中央银行借款净增加额		0	0
向其他金融机构拆入资金净增加额		0	0
收到原保险合同保费取得的现金		0	0
收到再保险业务现金净额		0	0
保户储金及投资款净增加额		0	0
处置交易性金融资产净增加额		0	0
收取利息、手续费及佣金的现金		0	0
拆入资金净增加额		0	0
回购业务资金净增加额		0	0
收到的税费返还		0	0
收到其他与经营活动有关的现金	（七）60	50,491,104.01	4,293,353.89
经营活动现金流入小计		1,194,894,240.45	1,559,458,051.47
购买商品、接受劳务支付的现金		966,263,088.38	1,269,104,231.09
客户贷款及垫款净增加额		0	0
存放中央银行和同业款项净增加额		0	0
支付原保险合同赔付款项的现金		0	0
支付利息、手续费及佣金的现金		0	0
支付保单红利的现金		0	0

支付给职工以及为职工支付的现金		59,761,534.50	57,738,662.38
支付的各项税费		50,838,576.52	54,197,865.61
支付其他与经营活动有关的现金	（七）61	124,913,653.85	122,242,089.45
经营活动现金流出小计		1,201,776,853.25	1,503,282,848.53
经营活动产生的现金流量净额		-6,882,612.80	56,175,202.94
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		1,000,000.00	2,420,041.18
取得投资收益收到的现金		66,080.00	0
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		4,998,542.45	3,336,793.24
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额		30,600,000.00	0
收到其他与投资活动有关的现金			0
投资活动现金流入小计		36,664,622.45	5,756,834.42
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		9,905,372.83	16,613,288.33
投资支付的现金		20,000,000.00	300,000.00
质押贷款净增加额		0	0
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		40,245,148.41	0
支付其他与投资活动有关的现金			0
投资活动现金流出小计		70,150,521.24	16,913,288.33
投资活动产生的现金流量净额		-33,485,898.79	-11,156,453.91
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		0	0
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金		0	0
取得借款收到的现金		50,000,000.00	75,000,000.00
发行债券收到的现金		0	0
收到其他与筹资活动有关的现金			0
筹资活动现金流入小计		50,000,000.00	75,000,000.00
偿还债务支付的现金		55,000,000.00	103,375,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		5,188,857.49	7,222,214.29
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润		0	2,352,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金			2,879,207.55
筹资活动现金流出小计		60,188,857.49	113,476,421.84
筹资活动产生的现金流量净额		-10,188,857.49	-38,476,421.84
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		-50,557,369.08	6,542,327.19
加：期初现金及现金等价物余额		250,843,412.21	244,301,085.02
六、期末现金及现金等价物余额		200,286,043.13	250,843,412.21

公司法定代表人: 赵江华         主管会计工作负责人:尤永胜         会计机构负责人:王小娥

母公司现金流量表

2007年1-12月

编制单位: 武汉健民药业集团股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		182,249,828.20	218,944,927.28
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金		5,523,086.64	3,045,433.78
经营活动现金流入小计		187,772,914.84	221,990,361.06
购买商品、接受劳务支付的现金		36,533,830.58	44,382,129.60
支付给职工以及为职工支付的现金		31,499,437.46	31,656,472.92
支付的各项税费		32,902,662.99	35,614,652.01
支付其他与经营活动有关的现金		118,115,547.11	85,695,299.67
经营活动现金流出小计		219,051,478.14	197,348,554.20
经营活动产生的现金流量净额		-31,278,563.3	24,641,806.86
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金			2,420,041.18
取得投资收益收到的现金		66,080.00	2,448,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		4,383,542.45	816,702.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额		30,600,000.00

收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		35,049,622.45	5,684,743.18
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		4,989,708.70	3,952,671.93
投资支付的现金		20,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		24,989,708.70	3,952,671.93
投资活动产生的现金流量净额		10,059,913.75	1,732,071.25
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金			15,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计			15,000,000.00
偿还债务支付的现金			50,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金			1,430,251.88
支付其他与筹资活动有关的现金			2,879,207.55
筹资活动现金流出小计			54,309,459.43
筹资活动产生的现金流量净额			-39,309,459.43
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		-21,218,649.55	-12,935,581.32
加：期初现金及现金等价物余额		186,178,136.97	199,113,718.29
六、期末现金及现金等价物余额		164,959,487.42	186,178,136.97

公司法定代表人: 赵江华         主管会计工作负责人:尤永胜         会计机构负责人:王小娥

9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明

本公司根据新会计准则以及财会[2007]14号关于《企业会计准则解释第1号》的通知，企业在首次执行日以前已经持有的对子公司长期股权投资，应在首次执行日进行追溯调整，视同该子公司自最初即采用成本法核算。该项会计政策变更采用追溯调整法分别调整报告期内相关项目，

公司原采用应付税款法进行所得税的会计处理，从2007年1月1日起公司采用资产负债表债务法进行所得税的会计处理，根据《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》、《企业会计准则解释第1号》的规定，该项会计政策变更采用追溯调整法分别调整报告期内相关项目

根据《企业会计准则第22号――金融工具确认和计量》及企业会计准则实施问题专家工作组意见（第三期），公司对于首次执行日之前持有的上市公司限售股权且对上市公司不具有控制、共同控制或重大影响的，将该限售股权划分为可供出售金融资产，在首次执行日进行追溯调整。依据上述规定，本公司对持有的华东医药股份有限公司股权划分为可供出售金融资产，并进行了追溯调整。

按照企业会计准则规定收购少数股权股权视同同一控制下合并处理。公司下属子公司山东药山医药有限公司2006年收购九州通大药房少数股权股权，根据《企业会计准则第20号――企业合并》的规定，进行了追溯调整

根据《企业会计准则第20号――企业合并》的规定，子公司少数股东分担的当期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额时，如果子公司章程或协议规定少数股东有义务承担，并且少数股东有能力弥补的，该超额亏损冲减该少数股东权益。否则该超额亏损均冲减母公司所有者权益，该子公司在以后期间实现的利润，在弥补了由母公司所有者权益所承担的属于少数股东损失之前，全部归属于母公司所有者权益。本期对子公司超额亏损冲减了母公司的所有者权益进行了追溯调整。

根据新会计准则规定，在当期合并财务报表中不需要再将已抵消的子公司提取的盈余公积的金额调整回来。

9.4 会计差错更正

单位:元 币种:人民币

会计差错更正的内容	差错更正金额	会计差错的原因及其影响
报告期内对公司下属子公司武汉健民集团随州药业有限公司2006年度计入补贴收入的600,000.00元的政府补助	600,000	根据湖北省发展和改革委员会和湖北省财政厅鄂发改工业（2006）558号文件要求计入资本公积。此项会计差错更正对2006年留存收益的影响数为0.00元，其中：调减2006年净利润500,100.00元，调整资本公积500,100.00元。

9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明

注：A.公司本期将持有的山东药山医药有限公司51%的股权转让给九州通集团有限公司。

B.随州药业公司本期将持有的随州包装工贸有限公司22.5%的股权转让给随州市标新彩印制版厂，转让后随州药业持有随州包装工贸有限公司28.50%的股权

武汉健民药业集团股份有限公司

董事长： 赵江华

2008年4月24日