合并所有者权益变动表
2007年1-12月
编制单位: 安徽铜峰电子股份有限公司 单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期金额 | ||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
| 一、上年年末余额 | 400,000,000.00 | 272,868,161.88 | 66,194,918.67 | 53,534,864.54 | 53,384,182.88 | 845,982,127.97 | |||
| 加：会计政策变更 | 4,361,710.75 | -424,327.34 | 10,372,971.88 | 3,374,033.90 | 17,684,389.19 | ||||
| 前期差错更正 | |||||||||
| 二、本年年初余额 | 400,000,000.00 | 277,229,872.63 | 65,770,591.33 | 63,907,836.42 | 56,758,216.78 | 863,666,517.16 | |||
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | -5,950,560.00 | -39,538,331.26 | -437,286.04 | -45,926,177.30 | |||||
| （一）净利润 | -39,538,331.26 | -7,197,286.04 | -46,735,617.30 | ||||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | -5,950,560.00 | -5,950,560.00 | |||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | |||||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | |||||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | |||||||||
| 4．其他 | -5,950,560.00 | -5,950,560.00 | |||||||
| 上述（一）和（二）小计 | -5,950,560.00 | -39,538,331.26 | -7,197,286.04 | -52,686,177.30 | |||||
| （三）所有者投入和减少资本 | 6,760,000.00 | 6,760,000.00 | |||||||
| 1．所有者投入资本 | 6,760,000.00 | 6,760,000.00 | |||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||
| （四）利润分配 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 400,000,000.00 | 271,279,312.63 | 65,770,591.33 | 24,369,505.16 | 56,320,930.74 | 817,740,339.86 |
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 上年同期金额 | ||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
| 一、上年年末余额 | 200,000,000.00 | 171,735,286.85 | 63,977,487.75 | 121,640,878.79 | 31,006,708.69 | 588,360,362.08 | |||
| 加：会计政策变更 | -438,289.25 | -531,296.93 | 11,336,421.79 | 14,473.82 | 10,381,309.43 | ||||
| 前期差错更正 | |||||||||
| 二、本年年初余额 | 200,000,000.00 | 171,296,997.60 | 63,446,190.82 | 132,977,300.58 | 31,021,182.51 | 598,741,671.51 | |||
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 200,000,000.00 | 105,932,875.03 | 2,324,400.51 | -69,069,464.16 | 25,737,034.27 | 264,924,845.65 | |||
| （一）净利润 | 14,571,872.80 | 483,214.98 | 15,055,087.78 | ||||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | 4,800,000.00 | -11,316,936.45 | 3,279,752.07 | -3,237,184.38 | |||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | |||||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | |||||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | |||||||||
| 4．其他 | 4,800,000.00 | -11,316,936.45 | 3,279,752.07 | -3,237,184.38 | |||||
| 上述（一）和（二）小计 | 4,800,000.00 | 3,254,936.35 | 3,762,967.05 | 11,817,903.40 | |||||
| （三）所有者投入和减少资本 | 100,000,000.00 | 141,132,875.03 | 21,974,067.22 | 263,106,942.25 | |||||
| 1．所有者投入资本 | 100,000,000.00 | 143,552,000.00 | 21,974,067.22 | 265,526,067.22 | |||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
| 3．其他 | -2,419,124.97 | -2,419,124.97 | |||||||
| （四）利润分配 | 60,000,000.00 | 2,324,400.51 | -72,324,400.51 | -10,000,000.00 | |||||
| 1．提取盈余公积 | 2,324,400.51 | -2,324,400.51 | |||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | 60,000,000.00 | -70,000,000.00 | -10,000,000.00 | ||||||
| 4．其他 | |||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | 40,000,000.00 | -40,000,000.00 | |||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 40,000,000.00 | -40,000,000.00 | |||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 400,000,000.00 | 277,229,872.63 | 65,770,591.33 | 63,907,836.42 | 56,758,216.78 | 863,666,517.16 |
公司法定代表人: 应建仁 主管会计工作负责人:方大明 会计机构负责人:蒋金伟
母公司所有者权益变动表
2007年1-12月
编制单位: 安徽铜峰电子股份有限公司 单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期金额 | |||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 400,000,000.00 | 272,868,161.88 | 64,499,645.44 | 56,484,452.84 | 793,852,260.16 | |
| 加：会计政策变更 | -438,289.25 | 1,270,945.89 | 9,881,991.97 | 10,714,648.61 | ||
| 前期差错更正 | ||||||
| 二、本年年初余额 | 400,000,000.00 | 272,429,872.63 | 65,770,591.33 | 66,366,444.81 | 804,566,908.77 | |
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | -1,032,554.02 | -15,736,141.53 | -16,768,695.55 | |||
| （一）净利润 | -15,736,141.53 | -15,736,141.53 | ||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | -1,032,554.02 | -1,032,554.02 | ||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
| 4．其他 | -1,032,554.02 | -1,032,554.02 | ||||
| 上述（一）和（二）小计 | -1,032,554.02 | -15,736,141.53 | -16,768,695.55 | |||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （四）利润分配 | ||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 四、本期期末余额 | 400,000,000.00 | 271,397,318.61 | 65,770,591.33 | 50,630,303.28 | 787,798,213.22 | |
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 上年同期金额 | |||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 200,000,000.00 | 171,735,286.85 | 62,847,747.71 | 122,902,635.26 | 557,485,669.82 | |
| 加：会计政策变更 | -438,289.25 | 598,443.11 | 3,829,466.92 | 3,989,620.78 | ||
| 前期差错更正 | ||||||
| 二、本年年初余额 | 200,000,000.00 | 171,296,997.60 | 63,446,190.82 | 126,732,102.18 | 561,475,290.60 | |
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 200,000,000.00 | 101,132,875.03 | 2,324,400.51 | -60,365,657.37 | 243,091,618.17 | |
| （一）净利润 | 23,244,005.14 | 23,244,005.14 | ||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | -11,285,262.00 | -11,285,262.00 | ||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
| 4．其他 | -11,285,262.00 | -11,285,262.00 | ||||
| 上述（一）和（二）小计 | 11,958,743.14 | 11,958,743.14 | ||||
| （三）所有者投入和减少资本 | 100,000,000.00 | 141,132,875.03 | 241,132,875.03 | |||
| 1．所有者投入资本 | 100,000,000.00 | 143,552,000.00 | 243,552,000.00 | |||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
| 3．其他 | -2,419,124.97 | -2,419,124.97 | ||||
| （四）利润分配 | 60,000,000.00 | 2,324,400.51 | -72,324,400.51 | -10,000,000.00 | ||
| 1．提取盈余公积 | 2,324,400.51 | -2,324,400.51 | ||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | 60,000,000.00 | -70,000,000.00 | -10,000,000.00 | |||
| 3．其他 | ||||||
| （五）所有者权益内部结转 | 40,000,000.00 | -40,000,000.00 | ||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 40,000,000.00 | -40,000,000.00 | ||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 四、本期期末余额 | 400,000,000.00 | 272,429,872.63 | 65,770,591.33 | 66,366,444.81 | 804,566,908.77 |
公司法定代表人: 应建仁 主管会计工作负责人:方大明 会计机构负责人:蒋金伟
9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明
本公司原执行《企业会计制度》，2007 年 1 月 1 日开始执行新会计准则。根据《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条的规定，对资产负债表期初数进行了追溯调整；除该准则第五条至第十九条规定要求追溯调整的项目外，其他项目未作追溯调整。
（1）所得税的会计处理方法由应付税款法变更为资产负债表债务法，调整情况如下：
本公司按照原会计制度的规定计提了应收款项坏账准备、存货跌价准备。根据新会计准则的规定，应将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产并相应调整留存收益。期初因计提资产减值准备产生的可抵扣暂时性差异为29,044,509.79元，本公司调增期初递延所得税资产9,485,009.01元，相应调增归属于母公司的期初留存收益9,390,727.18元。
（2）采用未来适用法事项如下：
本公司根据实际情况和职工福利计划确认应付职工薪酬（职工福利）与原应付福利费余额之间的差额调整至期间费用，由此增加2007年度净利润1,268,177.97元
9.4 本报告期无会计差错更正。
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
本年合并范围的子公司10家，比上年度增加了4家：
（1）铜陵市铜峰产业投资有限公司
该公司系根据2007年1月12日第四届董事会第十一次会议决议投资设立，成立于2007年2月5日，注册资本为3000万元,主要进行与本公司主业——薄膜电容器及电容器用薄膜相关产业的投资。本公司占该公司股份总数的比例100%。
（2）杭州汉道信息科技有限公司
该公司系根据第四届董事会第二十一次会议决议投资设立，注册资本300万元。本公司占该公司股份总数的100%。
（3）铜陵市铜峰房地产开发有限公司
该公司系根据第四届董事会第十二次会议决议，本公司2007年3月收购了控股股东安徽铜峰电子（集团）公司持有的铜陵市铜峰房地产开发有限公司1800万元股份，本公司占该公司股份总数的60%。
（4）佛山市顺德区铜峰电子材料有限公司
该公司系根据第四届董事会第十三次会议决议，为了满足占领广东金属化膜市场的需要，2007年8月本公司投资设立佛山市顺德区铜峰电子材料有限公司，注册资本2000万元，本公司占该公司股份总数的90%。
安徽铜峰电子股份有限公司
董事长：应建仁
2008年4月27日