2007年1-12月
编制单位: 新太科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期金额 | ||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
| 一、上年年末余额 | 208,180,180.00 | 483,196,107.34 | 64,118,657.13 | -870,311,537.23 | 621,217.48 | -114,195,375.28 | |||
| 加：会计政策变更 | |||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||
| 二、本年年初余额 | 208,180,180.00 | 483,196,107.34 | 64,118,657.13 | -870,311,537.23 | 621,217.48 | -114,195,375.28 | |||
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | -53,201,995.19 | -68,180.32 | -53,270,175.51 | ||||||
| （一）净利润 | -53,201,995.19 | -68,180.32 | -53,270,175.51 | ||||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | |||||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | |||||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | |||||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | -53,201,995.19 | -68,180.32 | -53,270,175.51 | ||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | |||||||||
| 1．所有者投入资本 | |||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||
| （四）利润分配 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 208,180,180.00 | 483,196,107.34 | 64,118,657.13 | -923,513,532.42 | 553,037.16 | -167,465,550.79 | |||
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 上年同期金额 | ||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
| 一、上年年末余额 | 208,180,180.00 | 478,706,460.89 | 63,452,880.99 | -868,598,761.79 | -12,245,161.30 | 619,489.08 | -129,884,912.13 | ||
| 加：会计政策变更 | -563,257.00 | 665,776.14 | -12,626,658.46 | 12,245,161.30 | -278,978.02 | ||||
| 前期差错更正 | |||||||||
| 二、本年年初余额 | 208,180,180.00 | 478,143,203.89 | 64,118,657.13 | -881,225,420.25 | 619,489.08 | -130,163,890.15 | |||
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 5,052,903.45 | 10,913,883.02 | 1,728.40 | 15,968,514.87 | |||||
| （一）净利润 | 10,913,883.02 | 1,728.40 | 10,915,611.42 | ||||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | 5,052,903.45 | 5,052,903.45 | |||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | |||||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | |||||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | |||||||||
| 4．其他 | 5,052,903.45 | 5,052,903.45 | |||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 5,052,903.45 | 10,913,883.02 | 1,728.40 | 15,968,514.87 | |||||
| （三）所有者投入和减少资本 | |||||||||
| 1．所有者投入资本 | |||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||
| （四）利润分配 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 208,180,180.00 | 483,196,107.34 | 64,118,657.13 | -870,311,537.23 | 621,217.48 | -114,195,375.28 | |||
公司法定代表人:刘伟 主管会计工作负责人:潘福久 会计机构负责人:许金卓
母公司所有者权益变动表
2007年1-12月
编制单位: 新太科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期金额 | |||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 208,180,180.00 | 483,196,107.34 | 64,118,657.13 | -865,827,840.38 | -110,332,895.91 | |
| 加：会计政策变更 | ||||||
| 前期差错更正 | ||||||
| 二、本年年初余额 | 208,180,180.00 | 483,196,107.34 | 64,118,657.13 | -865,827,840.38 | -110,332,895.91 | |
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | -53,265,696.64 | -53,265,696.64 | ||||
| （一）净利润 | -53,265,696.64 | -53,265,696.64 | ||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | ||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 上述（一）和（二）小计 | -53,265,696.64 | -53,265,696.64 | ||||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （四）利润分配 | ||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 四、本期期末余额 | 208,180,180.00 | 483,196,107.34 | 64,118,657.13 | -919,093,537.02 | -163,598,592.55 | |
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 上年同期金额 | |||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 208,180,180.00 | 478,706,460.89 | 63,452,880.99 | -877,953,331.13 | -127,613,809.25 | |
| 加：会计政策变更 | -563,257.00 | 665,776.14 | -753,259.53 | -650,740.39 | ||
| 前期差错更正 | ||||||
| 二、本年年初余额 | 208,180,180.00 | 478,143,203.89 | 64,118,657.13 | -878,706,590.66 | -128,264,549.64 | |
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 5,052,903.45 | 12,878,750.28 | 17,931,653.73 | |||
| （一）净利润 | 12,878,750.28 | 12,878,750.28 | ||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | 5,052,903.45 | 5,052,903.45 | ||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
| 4．其他 | 5,052,903.45 | 5,052,903.45 | ||||
| 上述（一）和（二）小计 | 5,052,903.45 | 12,878,750.28 | 17,931,653.73 | |||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （四）利润分配 | ||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 四、本期期末余额 | 208,180,180.00 | 483,196,107.34 | 64,118,657.13 | -865,827,840.38 | -110,332,895.91 | |
公司法定代表人:刘伟 主管会计工作负责人:潘福久 会计机构负责人:许金卓
(上接D60版)
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 628,236.21 | 159,507.74 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 5,564.00 | 2,750.00 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 5,564.00 | 2,750.00 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 622,672.21 | 156,757.74 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | |||
| 偿还债务支付的现金 | 16,739,335.96 | 22,135,743.53 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 2,051,951.53 | 5,576,177.78 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 18,791,287.49 | 27,711,921.31 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -18,791,287.49 | -27,711,921.31 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 3,947,262.99 | 79,038,383.56 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 125,841,544.74 | 46,803,161.18 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 129,788,807.73 | 125,841,544.74 |
公司法定代表人:刘伟 主管会计工作负责人:潘福久 会计机构负责人:许金卓
母公司现金流量表
2007年1-12月
编制单位: 新太科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 145,418,432.57 | 163,216,975.72 | |
| 收到的税费返还 | 5,090,292.17 | 2,355,330.22 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 196,956,292.40 | 144,005,467.57 | |
| 经营活动现金流入小计 | 347,465,017.14 | 309,577,773.51 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 58,851,338.71 | 71,619,856.71 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 22,511,185.50 | 18,004,083.38 | |
| 支付的各项税费 | 13,175,208.34 | 10,017,879.65 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 232,730,390.13 | 214,394,285.44 | |
| 经营活动现金流出小计 | 327,268,122.68 | 314,036,105.18 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 20,196,894.46 | -4,458,331.67 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | 138,236.21 | 40,014.40 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 14,773.34 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 138,236.21 | 54,787.74 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 5,564.00 | ||
| 投资支付的现金 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 5,564.00 | ||
| 投资活动产生的现金流量净额 | 132,672.21 | 54,787.74 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | |||
| 偿还债务支付的现金 | 16,739,335.96 | 22,135,743.53 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 2,051,951.53 | 5,576,177.78 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 18,791,287.49 | 27,711,921.31 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -18,791,287.49 | -27,711,921.31 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 1,538,279.18 | -32,115,465.24 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 4,711,859.93 | 36,827,325.17 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 6,250,139.11 | 4,711,859.93 |
公司法定代表人:刘伟 主管会计工作负责人:潘福久 会计机构负责人:许金卓
9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明
执行新会计准则之前，长期股权投资采用权益法核算时，初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额作为股权投资借方差额核算，并按一定期限平均摊销计入损益。初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，在财会[2003]10 号文发布之前产生的作为股权投资贷方差额核算，并按一定期限平均摊销计入损益；在财会[2003]10 号文发布之后产生的，计入资本公积。执行新会计准则之前，母公司报表中以权益法核算对子公司的长期股权投资。执行新会计准则后，于首次执行日，对母公司报表中的对子公司长期股权投资予以追溯调整，视同该子公司自最初即采用成本法核算。该项目追溯调整减少以前年度资本公积563,257.00元，同时追溯调整增加以前年度未分配利润563257.00元
执行新会计准则之前，所得税的会计处理方法采用应付税款法。执行新会计准则后，公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，应将资产账面价值大于资产计税基础的差额计算递延所得税负债，按照公司的企业所得税税率15％计算，追溯调整减少年初未分配利润62,209.38 元
公司按现行会计准则编制的合并报表中少数股东权益为621,217.48元，新会计准则下应计入股东权益，由此增加2007年1月1日股东权益621,217.48元
执行新会计准则前，合并财务报表中补提了已经抵销的子公司提取的盈余公积；执行新会计准则后，合并财务报表中不再补提已经抵销的子公司提取的盈余公积,该项目调整增加盈余公积665776.14,同时调整减少年初未分配利润，对股东权益没有影响
公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的交易性金融资产在执行新会计准则后，该金融资产公允价值大于账面价值414,729.18元，该项追溯调整增加年初未分配利润414729.18元
首次执行新会计准则日，公司帐面同一控制下企业合并形成的长期股权投资借方差额225,302.79元，根据新会计准则的规定，将属于同一控制下的企业合并形成的长期股权投资差额的借方余额调减留存收益，据此调减期初未分配利润225,302.79元
根据《企业会计准则第38 号-首次执行企业会计准则》及《关于印发<企业会计准则解释第1 号>的通知》，根据公司对子公司长期股权投资按成本法进行追溯调整的情况及适用的计提盈余公积政策，对盈余公积项目进行了相应调整，同时调整减少年初未分配利润665,776.14元。
按照《企业会计准则第38号－首次执行企业会计准则》以及《企业会计准则第20号－企业合并》，首次执行新会计准则日，公司帐面同一控制下企业合并形成的长期股权投资借方差额225,302.79元，根据新会计准则的规定，将属于同一控制下的企业合并形成的长期股权投资差额的借方余额调减留存收益，据此调减期初未分配利润225,302.79元
9.4 本报告期无会计差错更正。
9.5 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
董事长：刘伟
新太科技股份有限公司
2008年4月25日