母公司现金流量表
2007年1-12月
编制单位: 内蒙古北方重型汽车股份有限公司单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,001,906,444.64 | 716,609,562.99 | |
| 收到的税费返还 | 14,230,965.69 | 4,032,383.70 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 49,927,254.15 | 40,768,026.95 | |
| 经营活动现金流入小计 | 1,066,064,664.48 | 761,409,973.64 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 943,852,649.81 | 532,809,923.20 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 50,104,308.06 | 47,663,185.22 | |
| 支付的各项税费 | 60,065,013.76 | 43,966,739.54 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 43,226,715.85 | 22,782,988.57 | |
| 经营活动现金流出小计 | 1,097,248,687.48 | 647,222,836.53 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -31,184,023.00 | 114,187,137.11 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 3,422,988.26 | 3,325,941.27 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 806,200.00 | 90,148.81 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 4,229,188.26 | 3,416,090.08 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 9,402,711.56 | 46,846,553.11 | |
| 投资支付的现金 | 20,000,000.00 | 5,136,265.27 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 29,402,711.56 | 51,982,818.38 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -25,173,523.30 | -48,566,728.30 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 1,003,162,800.00 | 596,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 1,003,162,800.00 | 596,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 823,400,000.00 | 524,287,918.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 63,699,231.25 | 43,834,902.34 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 22,559,454.40 | 13,251,378.30 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 909,658,685.65 | 581,374,198.64 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 93,504,114.35 | 14,625,801.36 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 1,509,329.90 | -2,025,709.06 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 38,655,897.95 | 78,220,501.11 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 149,317,086.31 | 71,096,585.20 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 187,972,984.26 | 149,317,086.31 |
公司法定代表人:陈树清 主管会计工作负责人:张勇 会计机构负责人:常德明
合并所有者权益变动表(见附表)
母公司所有者权益变动表
2007年1-12月
编制单位: 内蒙古北方重型汽车股份有限公司单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期金额 | |||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 170,000,000.00 | 399,085,962.15 | 51,881,038.80 | 18,115,114.76 | 639,082,115.71 | |
| 加：会计政策变更 | 11,805,380.58 | 27,545,888.02 | 39,351,268.60 | |||
| 前期差错更正 | ||||||
| 二、本年年初余额 | 170,000,000.00 | 399,085,962.15 | 63,686,419.38 | 45,661,002.78 | 678,433,384.31 | |
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 88,539.07 | 13,686,098.60 | 14,262,574.18 | 28,037,211.85 | ||
| （一）净利润 | 44,948,672.78 | 44,948,672.78 | ||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | 88,539.07 | 88,539.07 | ||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
| 4．其他 | 88,539.07 | 88,539.07 | ||||
| 上述（一）和（二）小计 | 88,539.07 | 44,948,672.78 | 45,037,211.85 | |||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （四）利润分配 | 13,686,098.60 | -30,686,098.60 | -17,000,000.00 | |||
| 1．提取盈余公积 | 13,686,098.60 | -13,686,098.60 | ||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -17,000,000.00 | -17,000,000.00 | ||||
| 3．其他 | ||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 四、本期期末余额 | 170,000,000.00 | 399,174,501.22 | 77,372,517.98 | 59,923,576.96 | 706,470,596.16 |
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 上年同期金额 | |||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 170,000,000.00 | 390,945,962.15 | 44,683,050.93 | 16,619,809.76 | 622,248,822.84 | |
| 加：会计政策变更 | 4,157,010.14 | 9,699,690.36 | 13,856,700.50 | |||
| 前期差错更正 | ||||||
| 二、本年年初余额 | 170,000,000.00 | 390,945,962.15 | 48,840,061.07 | 26,319,500.12 | 636,105,523.34 | |
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 8,140,000.00 | 14,846,358.31 | 19,341,502.66 | 42,327,860.97 | ||
| （一）净利润 | 49,487,860.97 | 49,487,860.97 | ||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | 8,140,000.00 | 8,140,000.00 | ||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
| 4．其他 | 8,140,000.00 | 8,140,000.00 | ||||
| 上述（一）和（二）小计 | 8,140,000.00 | 49,487,860.97 | 57,627,860.97 | |||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （四）利润分配 | 14,846,358.31 | -30,146,358.31 | -15,300,000.00 | |||
| 1．提取盈余公积 | 14,846,358.31 | -14,846,358.31 | ||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -15,300,000.00 | -15,300,000.00 | ||||
| 3．其他 | ||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 四、本期期末余额 | 170,000,000.00 | 399,085,962.15 | 63,686,419.38 | 45,661,002.78 | 678,433,384.31 | |
公司法定代表人:陈树清 主管会计工作负责人:张勇 会计机构负责人:常德明
9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明
公司自2007年1月1日开始执行新《企业会计准则》，根据新《企业会计准则》的规定对会计政策进行了相应的修改。公司在编制比较财务报表时，根据《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号—新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的要求，将《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条追溯调整事项及财会【2007】14号《财政部关于印发<企业会计准则解释第1号>的通知》对上年同期利润表和可比期初资产负债表进行了调整，同时按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》第二十一条及财会【2007】14号《财政部关于印发<企业会计准则解释第1号>的通知》的规定对财务报表比较数据的列报进行了调整。调增年初归属于母公司的股东权益7,707,486.27元（调减2007年初未分配利润4,097,894.31元），其中：对子公司长期股权投资按成本法追溯调整后，补提盈余公积9,493,134.70元，调减2007年初未分配利润9,493,134.70元；递延所得税费用调减7,707,486.27元；调增2007年度期初归属母公司留存收益7,707,486.27元，其中未分配利润为5,395,240.39元。
子公司阿特拉斯执行新准则，由于递延所得税费用调减701,047.21元，追溯调整增加交易性金融资产确认投资收益203,965.10元，合计调增所有者权益905,012.31元。调增年初归属于母公司的股东权益678,759.24元，调增2007年度初归属母公司净利润678,759.24元。
9.4 本报告期无会计差错更正。
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
本年度无合并报表范围的变更情况。
董事长：陈树清
内蒙古北方重型汽车股份有限公司
2008年4月29日
合并所有者权益变动表
2007年1-12月
编制单位: 内蒙古北方重型汽车股份有限公司单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期金额 | ||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
| 一、上年年末余额 | 170,000,000.00 | 399,085,962.15 | 51,881,038.80 | 23,215,200.83 | 35,052,072.56 | 679,234,274.34 | |||
| 加：会计政策变更 | 11,805,380.58 | -3,419,135.07 | 226,253.07 | 8,612,498.58 | |||||
| 前期差错更正 | |||||||||
| 二、本年年初余额 | 170,000,000.00 | 399,085,962.15 | 63,686,419.38 | 19,796,065.76 | 35,278,325.63 | 687,846,772.92 | |||
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 88,539.07 | 13,686,098.60 | -4,422,121.75 | 2,757,686.68 | 12,110,202.60 | ||||
| （一）净利润 | 26,263,976.85 | -6,142,313.32 | 20,121,663.53 | ||||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | 88,539.07 | 8,900,000.00 | 8,988,539.07 | ||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | |||||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | |||||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | |||||||||
| 4．其他 | 88,539.07 | 8,900,000.00 | 8,988,539.07 | ||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 88,539.07 | 26,263,976.85 | 2,757,686.68 | 29,110,202.6 | |||||
| （三）所有者投入和减少资本 | |||||||||
| 1．所有者投入资本 | |||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||
| （四）利润分配 | 13,686,098.60 | -30,686,098.60 | -17,000,000.00 | ||||||
| 1．提取盈余公积 | 13,686,098.60 | -13,686,098.60 | |||||||
| 2．提取一般风险准备 | -17,000,000.00 | -17,000,000.00 | |||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 170,000,000.00 | 399,174,501.22 | 77,372,517.98 | 15,373,944.01 | 38,036,012.31 | 699,956,975.52 | |||
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 上年同期金额 | ||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
| 一、上年年末余额 | 170,000,000.00 | 390,945,962.15 | 44,683,050.93 | 26,728,402.39 | 42,644,828.95 | 675,002,244.42 | |||
| 加：会计政策变更 | 4,157,010.14 | 231,052.29 | 62,351.59 | 4,450,414.02 | |||||
| 前期差错更正 | |||||||||
| 二、本年年初余额 | 170,000,000.00 | 390,945,962.15 | 48,840,061.07 | 26,959,454.68 | 42,707,180.54 | 679,452,658.44 | |||
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 8,140,000.00 | 14,846,358.31 | -7,163,388.92 | -7,428,854.91 | 8,394,114.48 | ||||
| （一）净利润 | 22,982,969.39 | -7,164,434.17 | 15,818,535.22 | ||||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | 8,140,000.00 | -264,420.74 | 7,875,579.26 | ||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | |||||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | |||||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | |||||||||
| 4．其他 | 8,140,000.00 | -264,420.74 | 7,875,579.26 | ||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 8,140,000.00 | 22,982,969.39 | -7,428,854.91 | 23,694,114.48 | |||||
| （三）所有者投入和减少资本 | |||||||||
| 1．所有者投入资本 | |||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||
| （四）利润分配 | 14,846,358.31 | -30,146,358.31 | -15,300,000.00 | ||||||
| 1．提取盈余公积 | 14,846,358.31 | -14,846,358.31 | |||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -15,300,000.00 | -15,300,000.00 | |||||||
| 4．其他 | |||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 170,000,000.00 | 399,085,962.15 | 63,686,419.38 | 19,796,065.76 | 35,278,325.63 | 687,846,772.92 | |||
公司法定代表人:陈树清 主管会计工作负责人:张勇 会计机构负责人:常德明